支付系统运行问题调研对策[调研报告]

1、支付系统运行问题调研对策 本文档格式为word,若不是word文档,则说明不是原文档。 最新最全的 年终总结 年终报告 工作总结 个人总结 述职报告 实习报告 单位总结 小额批量支付系统与大额支付系统的实施，构成了中国现代化支付系统，大小额支付系统搭建起了跨行资金清算的“高速公路”，使资金清算汇划更加快捷高效，同时也是连接商品交易和和社会经济活动的“大动脉”，满足了社会经济日益发展对支付清算工作的需求。但因系统缺陷和内控管理方面的漏洞，使该系统存在诸多风险点，需引起各方关注。 一、支付系统运行中存在的风险隐患 （一）系统风险。主要表现在：一是系统未设置操作员自动签退功能。操作员在处理业务时，若

2、中途离岗或在规定时间内无业务操作，系统不能自动退出，仍停留在操作界面，这就可能给不法分子以可乘之机，形成资金安全隐患，密码设置要求偏低，不利于风险防范；二是同城票据清算差额过渡户风险较大。3160科目属过渡性账户，其资产性质属资产负债共同类，借贷方均可出现余额，这就给异常资金提供了藏身之处，大额资金汇划和重大事项也无主管审批功能，容易引发资金风险；三是农村信用社存款准备金管理功能不够完善。系统只设置了按旬录入农村信用社存款余额，而不按存款余额提示应缴存的法定和超额准备金数额，只有在准备金账户余额不足时，系统才提示透支罚息清单的打印，不便于人民银行掌握其资金头寸，也不便于存款准备金的管理；四是会

3、计集中核算系统abs的报表、清单打印功能不完善。每日营业终了，操作人员必须全面、完整、及时地打印发出业务清单、接收业务清单、业务信息核对表，若当日遗漏其中的某一项打印业务，次日补打的报表、清单就只能由核算中心的综合柜打印，余额表不能在当天打印，只能在次日打印，这对县支行实现的网点柜核对凭证、账表，及时向事后监督中心寄送传票监督业务带来了一定风险。 （二）业务操作风险。一是联行资金汇划风险。资金汇出业务处理时先由网点柜根据原始凭证录入信息，再将信息发送到核算中心，联行柜依据网点提交电子信息添加相关要素后生成并发出联行业务，而联行柜无法审核原始凭证的信息是否真实、准确，即便有误，也会通过支付系统随

4、时到达收款人账户；二是联行查询查复风险。联行查询查复业务是联行业务的补充和保障，大额支付业务的查询查复路径仅限于直接参与者之间，而对间接参与者的查询，由于各网点无查询查复功能，只能通过直接参与者传真传递查询查复，时间长、效率低，也容易导致责任不清，出现风险纠纷。 （三）内控管理风险。随着小额支付系统的全面推广，会计核算的内容、方法和手段虽然未发生实质性变化，但针对小额支付系统运行过程中存在的风险点，各网点没有对应的风险管理措施，这样必然造成了管理和操作上的随意性，从而导致资金风险隐患。 （四）道德风险。一是有些基层行领导对内控制度缺乏足够的重视，重财务基建轻会计核算、重发行保卫轻会计风险防范的

5、倾向，放松了内部控制建设和管理，致使会计各业务环节潜伏着很大的风险隐患；二是大额支付系统上线后，部分业务人员对其业务操作不够熟悉，尤其在碰到异常情况时，不能及时处理，在一定程度上影响了业务正常办理或系统的正常运行；三是少数会计从业人员职业道德意识较差，责任心不强，加之系统自身安全防范措施不力，人为差错事故时有发生，导致银行业务差错或中断系统运行。 二、对策建议 （一）完善系统功能，降低运行风险。一是对现行的支付系统进行版本升级，使系统可设置操作员自动签退功能或屏幕保护功能，若操作员离岗或无业务操作时，系统自动签退，退出操作界面，以加强系统的安全性；二是进一步完善系统准备金提示功能，以便人民银行

6、在准备金账户余额出现下降趋势时及时掌握资金头寸，准确考核和管理存款准备金；三是增加的额汇划和重大事项主管审批功能，增设一道资金风险防火墙。 （二）规范业务操作。针对支付体系运行中存在的风险和薄弱环节，从业务操作的点滴入手，细化风险防范措施，使风险防范不留死角。在具体业务操作中，做好各个环节的复查和复核工作，特别对外出的资金在系统中必须有三人控制才能发出，防范业务处理中的风险，以最大限度降低风险发生的概率和所造成的损失，切实做到风险防范的认识到位、工作力度到位、防范措施到位。 （三）整章建制，提高系统运行质量。小额支付系统上线运行后，系统运行管理模式、岗位设置、工作内容等都发生了变化，原来的运行

7、管理制度和操作规程已不适应新的要求。应根据系统运行的运作模式、操作特点、岗位要求，对原有的内控制度进行修订，规范业务操作流程，明确岗位的设置和各岗位职责权限以及合理兼岗。使得各项操作有章可循，各个岗位有规可遵，相互制约，相互监督，确保清算资金安全运行。 （四）加强会计支付队伍建设，提高员工道德素养。针对基层会计人员配备不足的实际，整合人力资源，加强业务培训，促使操作人员全面了解支付系统的操作流程和规章制度。一是让会计专础工作规范操作；四是建立合理的激励约束机制，逐步提高一线业务人员的待遇，以增强会计人员的工作积极性，促使其自觉增强风险防范意识。 阅读相关报告总结文档:银行业内控风险防范的思考 商业银行中间业务风险管理与内部控制调研分析 食药监管工作状况调研建议 建立多重性支付风险防范体系现状及措施 基层央行操作风险防范的现状及措施 商业银行操作风险形势及对策 依据科学发展观提升人防建设发展新跨越 工商企业存续现状调研措施 农村药品市场监管科学方法研究建议 卫生人才队伍建设状况调研建议 深化医疗服务体制改革发展调研建议 实现工业跨越发展战略调研建议 成品油价格上调对县域经济影响调研分析 农村公路建设状况调