中小企业信贷经营与风控

1、中小企业信贷经 营与风控 2016年2月 1银行体系 2 3 中小微企业融资问题与产品 银行小微信贷风控 1银行体系 简介 成立于2007年3月，2012年1月改制为股份有限公 司，“2015年全球银行1000强排名”榜单中，中 国邮政储蓄银行以总资产排名全球第23位，全国第 5位，并且是我国网点最多、分布最广、触角最深 的银行。 服务三农服务城乡服务社区服务小微 成立至今8年间，邮储银行始终坚持普惠金融理念，自觉承担“普之城乡，惠之于民” 的社会责任，走出了一条服务“三农”、服务中小企业、服务社区的特色发展之路。 目前，邮储银行福州分行贷 款结余超过100亿元，其中用 于服务中小微的贷款结余

2、超过 60亿元，累计发放中小微贷 款超过300亿元。 邮储银行福州市分行服务 “中小微”贷款大事记 2008年，发放首笔小额贷款 2009年，发放首笔个人商务贷款 2013年，发放首笔渔船抵押贷款 2014年，邮储银行分别与福州市农 业局、福州市海洋与渔业局签订战 略合作协议 2010年，发放首笔小企业贷款 用心一步一步 2015年，邮储银行分别与福州市 国家税务局、福州市地方税务局签 订税贷通合作协议 内部架构 前台业 务部门 中台部门 后台部门 个人金融部（三 农）、公司业务部 （小企业） 会计营运部、计划财 务部、人力资源部、 办公室等 授信管理部、法律合 规部、风险管理部 数据分 析

3、40% 报告与 结论 30% 采集数 据 20% 现场调 查 10% 个人业务 公司业务 与个人类客户相关的业务： 如个人存款，个人理财，个人汇款、 个人贷款（一手房按揭贷款、二手 房按揭贷款、车贷、农户贷款） 与公司类客户相关的业务： 如公司存款、对公理财、公司汇款、 公司贷款（项目贷款、大公司贷款、 中小企业贷款、商户经营性贷款） 2 中小微企业融资问题与产品 什么是中小微企业？ 社会上常说的中小企业可以看作中型、 小型、微型、家庭作坊式企业、个体 工商户的统称。 小微企业是小型企业、微型企业、家 庭作坊式企业、个体工商户的统称。 根据中华人民共和国中小企业促进 法和国务院关于进一步促进中

4、小 企业发展的若干意见(国发 200936号)规定，中小企业划分为 中型、小型、微型三种类型。（目前 我行小企业法人贷款准入的类型） 常见中小微企业划行标准（销售收入/万元） 小企业在我国的地位 截止2013年,全国工商注册的中小 企业总量超过4200万家，比2007年 增长了49.4%，占全国企业总数的 99%以上；同时，中小企业也贡献 了58.5%的GDP，68.3%的外贸出 口额，52.2%的税收和80%的就业， 在促进国民经济平稳较快增长、缓解 就业压力、实现科教兴国、优化经济 结构等诸多方面，均发挥着越来越重 要的作用。 中小企业虽然在我国占据数量上的统 治地位，在国民经济发展中起了

5、非常 重要的作用，但中小企业融资问题一 直存在。 截止2013年末，中国小微企业的人民 币贷款结余达到13.21万亿元，占全国 人民币总贷款结余的18.59%。 目前中小企业融资 渠道十分狭窄，除 了少数大型知名企 业，一般的中小企 业企业融资能力都 有限。 1、发行债券和股票 除了在新三板的科技型企业外，由于涉 及到金融风险问题，中小企业发行企业 债券也难以得到批准。 2、银行贷款 从目前的情况来看，中小企业的资金主 要靠自有资金和银行贷款。实际上中小 企业业从银行获得贷款也是不容易的。 3、民间借款 优点是资金来的快，无需银行手续；缺 点是利息高，渠道不稳定，融资有风险。 4、普惠金融的代

6、表：P2P、小贷公司 审批速度快，手续较为简便；缺点是额 度低，利息高。 自身 原因 银行 大环境 1、企业自身因素 中小企业相比大型企业来看，自身经营状况不够正规，并且缺乏 有效的抵押和担保。 2、银行因素 中小企业经营相对不正规，缺乏核心竞争力，抗风险能力较差， 且目前处于经济下行期，因此对于银行经营来说，出于经济利益 和风控的角度，造成银行贷款投放倾向。 3、政府部门已经出台了相关政策 国务院办公厅发布了关于金融支持小微企业发展的实施意见 福建省政府、福州市政府先后印发了关于进一步扶持小微企业 健康发展九条措施的通知，关于扶持小微企业发展的若干意见 银监会出台了关于支持商业银行进一步改进

7、小企业金融服务的 通知（俗称“银十条”） 如新公司法：实缴转为认缴，网上年检。 最高2000万元 额度期2年，流贷单笔最长2年， 固贷单笔最长5年 接受房产、商铺、写字楼、厂 房、土地抵押，新客户最高可贷 抵押物评估价100%，老客户最 高可贷150% 利率处于同业最优惠档次，月 息最低至6厘 个人经营性贷款小企业法人经营性贷款 最高1000万元 额度期5年，单笔最长5年，即额 度最长可以使用10年 接受房产、商铺、写字楼抵押， 新客户最高可贷抵押物评估价 100%，老客户最高可贷150% 单笔可采取3年按还本计划还本模 式，例如第一年还本10%，第二年 还本10%，第三年还清剩余本金， 具体

8、比例根据客户实际情况确定。 差别化定价，月息最低至6厘 手续简便，放款快 += 宏观经济影响 中小企业资 金链紧张 本身资质良好， 但是缺乏抵押物 缺乏抵押物 无法给予企 业主贷款 小额的纯信用贷 款不满足需求 无抵押弱担保产品 税贷通：通过税务平台，为缺乏抵押物但企 业运营良好的企业提供银行融资渠道，为普 惠中小微贡献力量 政银保：通过政、银、保合作，解决中小微 企业融资难、融资贵的问题 3银行小微信贷风控 为什 么要 风控 最重要的两个问题要搞清楚： 1 1、客户是否能承受得起这笔 贷款；2 2、客户未来是否能还 得起这笔贷款。 + + + + 实地调查采集数据数据分析报告与结论 完整的

9、调查链 23 准入对象 基本客户群体：基本客户群体：正常经营满一年以上，具备贷款资格的中小微企业。正常经营满一年以上，具备贷款资格的中小微企业。 重点支持的小企业客户：重点支持的小企业客户： 与大型企业已建立稳定的供销、协作关系，位于大企业供应链上下与大型企业已建立稳定的供销、协作关系，位于大企业供应链上下 游的小企业游的小企业 有一定竞争优势的制造类企业有一定竞争优势的制造类企业 有品牌、渠道优势的商贸企业有品牌、渠道优势的商贸企业 技术领先、销售稳定的科技类企业技术领先、销售稳定的科技类企业 经营业务突出、在区域内有一定影响的服务类企业经营业务突出、在区域内有一定影响的服务类企业 相对优质

10、行业：相对优质行业： 医药和医疗器材、水产加工、现代农业、水电电力等医药和医疗器材、水产加工、现代农业、水电电力等 调查要点 对中小企业，我们在看报表的基础上，还要关注企业的 “三品”、“三表”和“三流”，三品：即人品、产品、抵 押品；三表：即水表、电表、税表或海关报表；三流：即人 流、物流、现金流等符合其经营特征的非财务指标，再整合 征信查询、工商红盾网、被执行人网、全国企业信用信息网 等信息，从而解决中小企业经营信息不透明、信息不对称的 问题。 调查过程经常遇到的两个苦恼 1 1、小微企业的数据不准确难以收集完整 2 2、即使数据较为完整也不知道如何判断客户资质 流动比率 速动比率 应收账

11、款周转率 存货周转率 资产负债率 现金比率 重要 风控 指标 资产负债率 资产负债率是负债总额与资产总额的比率，它表明在资产总额中，债权人提供资金所占的比重，用于衡量企业 利用债权人资金进行财务活动的能力以及在清算时企业资产对债权人权益的保障程度。其计算公式如下： 资产负债率=（负债总额/资产总额）*100% 例如：某公司年末资产总额为3000万元，负债总额为1500万元，则其资产负债率为=（1500/3000） *100%=50% 资产负债率是衡量企业负债水平及风险程度的重要标志。资产负债率越低，说明以负债取得的资产越少，企业 运用外部资金的能力较差；资产负债率越高，说明企业通过借债筹资的资

12、产越多，风险加大。因此，资产负债 率应保持在一定的水平上为佳。 一般认为，资产负债率的适宜水平在40%-60%。 对于企业经营者来说，如果企业举债很大，说明企业较有活力，而且对于前景充满信息，但如果超出债权人的 心理承受程度，企业就会发生陷入借钱难得困境中；相反，如果企业不举债或者说负债比例很小，企业发生债 务危机的可能性也就越小，但也说明企业畏缩不前，对前途信心不足。 从债权人角度看，此指标越低越好，越低说明债权人的投入安全性越大。 流动比率 流动比率是衡量企业资产流动性的大小，判明企业短期债务偿还能力最通用的比率。用于评价企业流动资产在 短期债务到期前，可以变为现金用于偿还流动负债的能力。

13、公式为 流动比率=流动资产/流动负债 例：A公司当年的流动资产是1600万元，流动负债是800万元，则其流动比率=1600/800=2 流动比率越大，表明短期偿债能力越强，企业财务风险越小，债权人越有保障，安全程度越高 但是流动比率不宜过高，过高的流动比率并不是健康的财务状况，它不仅丧失机会收益，还会影响企业资金的 使用效率和获利能力，可以说是资金使用效率较低的表现。 一般认为流动比率维持在2：1左右较为合适 速动比率 速动比率是速动资产与流动负债的比率，用于衡量企业流动资产中可以立即用于偿付流动负债的能力。公式为 速动比率=速动资产/流动负债=（流动资产-存货）/流动负债 例：B公司当年的存

14、货为400万元，流动资产为1600万元，流动负债为800万元，则其速动比率=（1600-400） /800=1.5 该比率越大，对债务的偿还能力就越强；但如果过高，则又说明企业因拥有过多的货币性资产，而可能失去一 些有利的投资和获利机会。 通常认为正常的速动比率为1，即在无须动用存货的情况下，也可以保证对流动负债的偿还；如果小于1，则表 明企业必须变卖部分存货才能偿还短期负债。 现金比率 现金比率是指现金类资产对于流动负债的比率，它能反映企业直接偿付流动负债的能力。该指标的分子是广义 的现金，其计算公式为： 现金比率=货币资金（现金、有价证券等）/流动负债 例：C公司当年的货币资金为400万元

15、，流动负债为800万元，则其现金比率=400/800=0.5 现金比率是最严格、最稳健的短期偿债能力衡量指标，它反映企业随时还债的能力。现金比率过低，说明企业 即期偿付债务存在困难；现金比率越高，表示企业立即用于偿付债务的资金类资产越多，偿还即期债务的能力 较强。 但是现金比率不应过高，现金比率越高，表明企业通过负债方式所筹集的流动资金没有得到充分利用。 应收账款周转率 应收账款周转率又称为应收账款周转次数，指年度内应收账款转为现金的平均次数。它说明应收账款的变现速 度。其计算公式为： 应收账款周转率（次数）=赊销收入净额/应收账款平均余额 其中赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售折扣与折让 应收账款平均余额=（期初应收账款+期末应收账款）/2 另外，应收账款周转期（天数）=会计年度天数/应收账款周转次数 应收账款周转率反映：1.企业应收账款变现速度的快慢，2、企业管理效率的高低 周转率高表明：1、收账迅速，账龄较短；2、流动性较好，短期偿债能力强 存货周转率 存货周转率也叫存货周转次数，是企业一定时期的主营业务成本与平均存货的比率。存货周转率可以测定企业 存货的变现速度，用来衡量企业平