中铁十八局表单详解培训课件曾漫10.5(各种表单)

1、中中铁十八局铁十八局集团有限公司集团有限公司 财务共享服务中心财务共享服务中心 2014.10.5 天津 目 录 久其报账表单介绍及填制要点久其报账表单介绍及填制要点 合同台账、内部管理单据介绍及填制要点合同台账、内部管理单据介绍及填制要点 表单流程监控及查询功能表单流程监控及查询功能 支付管理支付管理 表单常用功能键介绍表单常用功能键介绍 财务共享 服务中心 备用金初始备用金初始 一、表 单 详 解 序号序号表单类型表单类型适用业务适用业务适用人员（一般根据业务发生部门或人员提单）适用人员（一般根据业务发生部门或人员提单） 1动支申请单动支申请单需要借款或者需要借款或者报销报销业务之前使用资

2、金的申请业务之前使用资金的申请全员提单全员提单 2员工借款员工借款单单 因工出差、购买办公用品等零星费用向公司借用资金的因工出差、购买办公用品等零星费用向公司借用资金的 申请申请 全员提单全员提单 3通用报销单通用报销单除差旅费以外的其他日常报销业务、零星材料采购等除差旅费以外的其他日常报销业务、零星材料采购等全员提单全员提单 4差旅费报销单差旅费报销单所有差旅费报销业务所有差旅费报销业务全员提单全员提单 5材料类单据材料类单据所有原材料和周转材料的点、发、销等业务所有原材料和周转材料的点、发、销等业务全员提单全员提单 6工程结算单工程结算单用于用于对上对上、对下对下验工计价验工计价业务业务全

3、员提单全员提单 7税金计提单税金计提单与税金与税金计提计提相关的业务相关的业务财务人员财务人员 8工资类单据工资类单据职工工资职工工资、社保社保、临时工、民工工资计提和、临时工、民工工资计提和发放发放全员提单全员提单 9付款申请单付款申请单支付外部负债等款项、提现支付外部负债等款项、提现、银行代扣业务、银行代扣业务全员提单全员提单 10收（还）款单收（还）款单所有收款业务所有收款业务全员提单全员提单 11记账工单记账工单以上表单不能以上表单不能满足提单要求时可以使用满足提单要求时可以使用财务部财务部 12收入与成本确认单收入与成本确认单 期末确认合同收入与成本期末确认合同收入与成本财务部财务部

4、 表单填制顺序 由由 上上 而而 下下 从从 左左 到到 右右 填制顺序填制顺序 （一）动支申请单 动支申请单举例 u 动支申请单不作为附件，无需打印、扫描上传影像； u 使用员工借款单、通用报销单、差旅费报销单之前必须引用动 支申请单； u 本着一事一借、一事一批原则，动支申请单报销后申请金额有 剩余，不再使用的需要进行单据结项； u 若实际发生的金额大于动支金额，则需将金额不足的动支申请 单结项，重新填一个金额足够的动支申请单； u 动支申请单提交，审批成功后,不能修改。 动支申请单注意事项 （二）员工借款单 员工借款单举例 u员工借款单必须引用相对应的动支申请单，借款事项与动支申 请事由

5、要求一致，引用后自动带出动支申请单申请金额、申请 事由，工作流领导审批意见。 u员工借款单列表中可以查看已提交的借款单（借款单状态、事 由、金额等）。 u与动支申请单不同的是，借款单提交后，应打印单据并由借款 人签字（代替原来的借据，不需手工填制借据），并交扫描员 扫描、上传。 u员工借款单只有支付成功之后，在后续冲销备用金时才能被引 用。 员工借款单注意事项 （三）通用报销单 不需填写，不需填写，由报由报 销销明细子表中的明细子表中的 报销合计金额报销合计金额自自 动带出动带出 相 等 不需填写，等于不需填写，等于 收款金额收款金额=报销报销 合计合计-冲借款金冲借款金 额额 通用报销单举例

6、 u报销金额：实际发生金额，为原始票据金额，不得大于引用的 动支金额； u收款金额（付款金额）=报销合计-借款核销金额； u主表“报销金额”由子表“报销明细”中报销金额生成，不用 填写； u购买零星材料、一次性支付购买的固定资产也可以通过通用报 销单进行业务处理； u工作流审批环节，财务主管可以通过预览凭证查看自动生成的 凭证，一定要注意科目选择是否正确、辅助项填写是否完整。 通用报销单注意事项 （四）差旅费报销单 差旅费报销单举例 u报销金额不得大于引用动支金额； u动支金额：动支申请金额需考虑差旅补助金额。 u付款金额=出差补贴明细中补贴金额+原始票据金额-冲销借款 金额； u主表“报销金

7、额”由子表“出差费用明细”中报销金额和“ 出差补贴明细”中补贴金额合计生成，不用填写； u主表“付款金额”由子表“收款人信息”中“收款金额”生 成，不用填写。 差旅费报销单注意事项 （五）材 料 单（实际价） （五）材 料 单（实际价） 例一、原 材 料 点 验 例二、原 材 料 消 耗 u原材料预点、点验等填写 “材料业务明细”和“应付账款/内部往 来”子表； u材料未取得发票，月末需要点验入库时，应通过“应付账款-应 付暂估购货款”科目核算； u业务大类选择原材料点验/周转材料入库时，应填写材料业务 明细栏和应付账款/内部往来栏；业务大类选择原材料发料时， 应填写成本类别明细栏和材料业务明

8、细栏。 材 料 单 注 意 事 项 原材料点验及消耗附件要求原材料点验及消耗附件要求 u定期汇总点验、出库等材料单，由业务部门填制汇总表，汇总 表需注明金额、填写后面所附单据张数，由保管员、物资主管、 财务主管、分管领导、主管领导等相关人员签字，并 扫描上 传影像； u材料点验单、出库等材料单可采用鱼鳞式粘贴方式进行粘贴， 作为凭证附件无需扫描上传影像，但仍作为原始凭证附在记账 凭证后装订归档； u零星点验、出库的提单仍需扫描材料点验单、出库等材料单上 传影像资料。 （六）工 程 结 算 单 借方科目 贷方科目 工 程 结 算 单 借方科目 贷方科目 工 程 结 算 单 举 例 （七）税 金

9、计 提 单 相等 相等 税 金 计 提 举 例 u适用业务：营业税、所得税等税金计提业务； u税金总额：只读项，由子表合计金额自动带出； u税务事项类型：营业税相关、所得税相关、费用相关； u事项说明：简明扼要描述具体计价业务； u子表：借方信息、贷方信息，应根据实际业务事项填写借贷 方信息，要求填写完整科目对应的辅助信息。 税金计提单注意事项 （八）工 资 类 单 据 相等 相等 借方科目 贷方科目 工 资 类 单 据 相等 需要手动填 写应代缴的 个人所得税 可以只填写 实发工资总 额 代扣个人 保险等 工资发放申请单举例 u代发单位：如果支付方式选择“外部单位甲方代付、内部单 位代付-内

10、部单位代付”时，需要填写“代发单位”名称以及 “建造合同”。 u在银行代发（员工）信息中：“实发工资总额”填写实际需 要银行支付的金额。 u应交与代扣信息：主要是填写代扣个人社会保险部分（社保 与工会已经作为供应商预置进系统）以及抵扣的食堂周转金。 工 资 类 单 据 注 意 事 项 （九）付 款 申 请 单 付 款 申 请 单 举 例 需要注意需要注意： 退款重付时，退款重付时， 需要将银行需要将银行 收款凭证的收款凭证的 复印件，原复印件，原 付款凭证，付款凭证， 本次付款的本次付款的 银行回单等银行回单等 作为附件作为附件 需引用合同台账信息，作为付款依据；合同台账提前录入系统里； 收款

11、人类别与收款账户信息中的辅助项相对应，根据科目所涉及 辅助项选择，科目不涉及辅助项收款人类别为空； 注意：一个项目开具多个账户的，在提交时检查付款账户是否正 确，尤其是更改过支付方式后。 付 款 申 请 单 注 意 事 项 （十）收（还） 款 单 选择银行选择银行 类收款方类收款方 式，需要式，需要 选择收到选择收到 款项的账款项的账 户户 收（还） 款 单 举 例 u对于外部单位向本机构汇款形成的收（还）款单，要提供银 行回单、收据及与此单位的业务事项说明等附件。 u收还款单为先收款后提单，即取得收款凭证之后再进行提单 操作。 u项目收到款项进账时，应及时提单，当时不能拿到银行回单 的可先用

12、网银电子回单等作为附件上传，拿到银行回单后要 及时补扫。 u填写收还款单时，请大家注意，当收“银行利息”、“处理 废旧物资款项”的时候，生成的凭证为借方负数。 收 还 款 单 注 意 事 项 （十一）记 账 型 工 单 记 账 型 工 单 举 例 u记账型工单为财务专用单据； u因记账型工单审核复核后不进入支付管理系统，所以 涉及到资金的业务不允许使用记账型工单。 u涉及备用金科目的业务，不允许使用记账型工单； u一般情况下，可以使用其他单据提单的，不允许使用 记账型工单。 记 账 型 工 单 （十二）合同收入与成本确认单 此单据需要引用建造合同单，所以建造合同单必须填写完整、 正确； 若建造

13、合同发生变更则必须及时填写建造合同变更单进行变更， 建造合同变更单审核之后，数据将反写到建造合同单中； 合同收入与成本确认单一旦使用，必须按月进行提单，确认收 入成本，否则前后不能关联； 期末确认工程收入、成本、毛利若不采用久其系统合同收入与 成本确认单，可自行编制建造合同数据计算单，通过提取记账 型工单来确认收入成本。 合同收入与成本确认单 二、合 同 台 账 二、合 同 台 账 二、合 同 台 账 合 同 台 账 举 例 合 同 台 账 u合同台账一旦审核通过，将不能修改、不能作废。 u要求50000元（包括5万）的合同必须签订合同； u所有的签订的合同都必须登记合同台账； u合同签订后3

14、天之内登记合同台账，将合同及合同评审表扫描、 上传影像； u只有审批完成后的合同台账才能被“付款申请单”引用； u合同台账属于管理类单据，不生成记账凭证； u各单位在资金支付时，尽量要引用合同台账，确保审核通过。 三、内 部 管 理 单 据 盘点表（一） 银行对账单（二） 发票登记台账（三） 现金盘点表（四） （一）盘 点 表 （一）盘 点 表 （二）银 行 对 账 单 （二）银 行 对 账 单 （三）发 票 登 记 台 账 （三）发 票 登 记 台 账 （四）现 金 盘 点 表 （四）现 金 盘 点 表 四、备 用 金 初 始 四、备 用 金 初 始 u需要为有备用金的员工做备用金初始，每个

15、员工初始一次即可； u备用金初始相当于报账系统的借款单，如果不初始在报销时就 无法抵扣备用金； u每个单据初始完成后，需要点“审核”按钮才生效；如果初始 金额有误，点击“弃审”，对金额进行修改。 u注意兼职多个项目的人员，备用金初始填列表单时，一定要选 择正确的所属单位，一般会默认基础数据职员信息中对应的工 资关系所在项目，如果初始余额不是该项目，务必变更表单上 的所属单位。 五、流程监控及查询功能 （ （一）流 程 监 控 单据未进入共单据未进入共 享中心之前的享中心之前的 流程监控流程监控 查 看 SSC 历 史 单据进入单据进入 共享中心共享中心 之后的流之后的流 程监控程监控 （二）审

16、 批 查 询 (二) 审 批 查 询 （三）借 款 查 询 查询单据 查询条件 （四）项 目 会 计 查 询 五、常 用 功 能 键（一） 新建：新建：重新打开一张新表单 修改：修改：对已保存尚未提交的单据修改； 保存：保存：单据填制完成后，点此按钮； 废止：废止：对尚未提交、不再需要的单据废止； 提交提交：填制完单据经检查无误后提交，提交后才能扫描影像； 提交提交SSC：单据入池后被SSC审核人员驳回不重走审批流时，修改 后不再重走审批流程，直接点击此按钮即可； 五、常 用 功 能 键（二） 借款核销：借款核销：引用借款单、抵扣备用金 删除借款引用：删除借款引用：如果引用的借款单不正确，点此

17、按钮，删除原引 用的借款单，以便重新引用； 查看查看：点开查看，会展开查看影像、流程监控、查看SSC历史、 查看SSC退回原因 打印：打印：分为单据打印、补单打印、银行退单打印。单据保存后需 要打印表单时使用单据打印，涉及补扫资料的单据使用补单打印， 与补扫资料一起扫描； 五、常 用 功 能 键（三） 存为草稿：存为草稿：填制完单据后，在保存之前点此按钮，会生成单据模 板，方便以后相同业务使用； 引用草稿：引用草稿：引用单据模板，但需要根据实际业务对模板做出修改， 以保证正确 联查借款明细联查借款明细：提单人及审核人员可以通过此按钮联查个人借款 明细，督促及时清理个人借款 六、支 付 管 理

18、（一）网银支付 1. 待支付（共享中心出纳操作）待支付（共享中心出纳操作）：生成凭证的单据中涉及网银支 付的流入支付管理【待支付页签】，共享中心出纳在银行系统 网银制单，并在此页面生成【银行支付指令单】，单据流转到 【待审核】页签。如若有问题可以退回FSSC复核人员； （一） 网 银 支 付 操 作 步 骤 2.待待审核（现场出纳操作）审核（现场出纳操作） ：现场出纳【待审核】页签中找到单 据并打印支付指令单，同时登陆网银系统进行复核操作；待网 银系统查询确认支付成功后，在【待审核】的页签下点击“审 核通过”，审核通过的单据将流转到【支付中】页签；如果网 银系统查询没有支付成功，可以点击“驳回”按钮，单据将退 回到共享中心出纳。； （一）网 银 支 付 操 作 步 骤 （一）网 银 支 付 操 作 步 骤 3.支付支付中（共享中心出纳操作）中（共享中心出纳操作）