市信用社改革情况的调查

1、深化农信社改革中亟待解决的矛盾和问题对市信用社（银行）改革情况的调查市深化农村信用社改革工作自去年10 月全面启动以来，取得了阶段性成果： 辖内农村信用社扩股增资全部到位，资本充足率大幅提高、不良资产实现“双降” ，央行专项票据发行全部通过。目前，以县联社为单位统一法人试点以及贷款风险五级分类等相关改革工作正在紧锣密鼓进行。然而，据我们调查，随着改革的不断深入，农信社一些新的和潜在的矛盾也逐渐暴露出来，如不引起重视， 将直接影响改革目标的实现。一、股权结构的不合理与健全法人治理的矛盾农村信用社改革的目标之一就是要改革产权模式，健全完善法人治理结构，形成相互制衡、相互监督的内部制约体系，从而转换

2、经营机制，提高经营管理水平。扩股增资后的市农信系统，总股金 7.9 亿元，其中资格股 76850 万元，投资股 2150 万元，分别占 97.3%、2.7%；法人股 6300 万元，自然人股 72700 万元，分别占 8%、92%。从上述股权结构看， 一是投资股与资格股比例严重失调。 由于资格股具有明显的短期趋利性和不稳定性， 一旦收益低于预期， 股金管理规定的三年最低时限过后随时有可能被抽走， 股金不稳定，将直接导致产权模糊，难以达到“谁投资、谁管理，出了问题谁负责”和风险自担的法人治理目的。二是股权分散、面广、量小。据测算，全市农村信用社平均每位股东的入股金额不到 2000 元，最大十位股

3、东股金总额 2002 万元，仅占股金总额的 2.5%，小额和分散的股东基本上没有参与信用社经营管理的意识和水平，他们不会或者难于去进行自主经营。三是缺乏战略投资者。 投资股比例偏低， 股东中缺乏管理意识浓、管理能力强的法人投资者和战略投资者，难以建立和形成完善科学、有效的法人治理结构， 长期以来内部人控制的问题将会继续存在，农村信用社抵御风险的能力仍然脆弱。 为此，解决股权结构不合理问题，适当提高投资股比重， 吸收部份战略投资者， 使农信社股权真正做到多元化、科学化，是农村信用社完善法人治理的关键所在。二、历史包袱较重与国家扶持政策不足的矛盾为促进农村信用社改革，达到“花钱买机制”的目的，国家

4、在财政、资金、 税收等方面给予了一系列优惠和扶持政策，帮助农村信用社消化了一部分历史包袱。 然而，由于体制和政策等多方面的原因，农村信用社累积的不良资产、亏损较多，包袱较重，而农村信用社自身的消化能力较弱， 国家目前出台的扶持措施还不能满足农村信用社消化包袱、转换机制的需要。据调查，按照目前的发展速度，农村信用社要消化历史包袱，轻装前进，单靠自身的力量，少则奋斗 5 年，长则 10 年。因此，信用社认为，要真正建立自我约束、自我发展的良性循环机制， 国家除了对已经出台的支持扶植政策尽快落实到位外，还应根据农村信用社的现状，着眼于农村经济发展大局，加大对农村信用社的政策倾斜力度。 比如在税收政策

5、上， 鉴于农信社承担了相当部分政策经营业务，风险较大、盈利空间小，国家应制订对农信社长期的减免税政策。 同时，地方各级人民政府也应考虑农信社服务地方经济的实际，制订和出台一系列有利于农信社发展的优惠政策。三、经济的快速发展与服务功能不全的矛盾随着农业和农村经济的快速发展， 农业产业结构进一步调整，城乡经济呈现一体化趋势。 农业已不再是传统的种养业，而是不断走向集约化、规模化、外向型经济，农村经济对农村金融的需求也发生了很大的变化。但是，长期以来，由于主客观等多方面因素的影响，农村信用社业务发展较慢，为“三农”服务的金融产品也不多。在服务品种上，除了传统的存贷款，其他业务很少；在服务方式上，由于

6、硬件设施的落后和人员素质的偏低，其服务手段和服务方式老化；在资金结算和支付工具上， 不仅没有覆盖全部网点的资金结算网络，也没有通用的信用卡， 更谈不上网上银行了。 信用社的发展已滞后于农村经济的发展，服务功能已满足不了农村金融的需求。据调查，一些曾经在创业初期得到过农信社扶持、在经营最困难时期得到过农信社鼎力支持的企业，发展壮大、经营正常后都相继离开了农信社。如韶山市港越食品有限公司，从上世纪80 年代发展初期开始，就与信用社建立了十分融洽的银企关系， 如今该公司已发展成为拥有固定资产4800 万元的外向型农业龙头企业，年销售1.5 亿元、出口创汇近600万美元、年利润上百万元。 随着公司规模

7、的不断扩大，一方面公司对资金的需求量不断增加， 而信用社按照审慎经营的原则和资产负债比例管理的要求却无法全部满足其需求。另一方面，该公司产品主要是出口，涉及国际金融业务， 而农信社尚未开办外汇业务，不能为其提供外汇金融服务，目前该公司的金融业务已基本脱离农信社。四、企业文化缺失与建立现代企业管理制度的矛盾企业文化是企业在较长时期的工作实践中逐渐形成并为全体员工所认同和遵守、带有本企业特色的共同意识、价值观念、企业精神、经营准则、行为规范的总和，是企业的灵魂和发展的持久动力。企业文化的缺失， 容易使员工失去共同的理念与追求， 对各种规章制度表现出冷漠、应付甚至排斥、抵触情结，导致完好的制度得不到

8、积极响应，管理效率大打折扣。 因此按照现代企业制度改革和管理农信社，必须培育和提升企业文化。而事实是，多年以来农信社的企业文化几乎是一片空白。 一是目标理念不明确。 绝大多数农村信用社的目标定位仅体现在存款、贷款、效益等几项主要经营指标，短期业绩色彩较浓，缺乏长期战略目标，更谈不上农信社服务“三农”的特色。二是员工归属感、使命感、荣誉感不强，缺乏凝聚力。农信社地处农村，工作条件和工作环境相对较差，员工工作在农村的想进城，进了城的想跳槽。据统计， 2003 至 2004 年，农信系统共减员 51 人，其中主动与农信社解除劳动合同的有 11 人，占比达 21%。三是管理机制不健全，管理观念陈旧，管

9、理方法落后。现实工作中，农信社的管理基本沿袭行社脱钩前的老一套办法， 注重凭经验办事， 过分依赖行政管理手段， 管理层次较多， 管理效率偏低。 市场管理、人本管理、扁平管理等新的管理理念有待在农信社开发和实施。 四是缺乏统一的形象。内控服务方面， 缺乏自上而下的统一的内部管理制度和规范的服务方式，对同一件事、同一项业务，不同机构有不同服务方式；外部形象方面，没有统一的标识，网点装修风格各行其是，宣传口号五花八门，网点布局缺乏统一规划，等等。五、员工队伍素质的偏低与改革发展需要的矛盾由于历史、体制和自身等原因影响，一方面农村信用社员工队伍素质偏低，年龄、结构、知识断层，队伍建设青黄不接。尤其缺乏

10、高素质复合型人才， 开拓型的现代高管人员严重不足。某县级信用联社，现有正式职工570 人，员工平均年龄高达38 岁，其中 45 岁以上员工 96 人，占比 17%，25 岁以下的年轻员工占比仅10%。在学历层次上，第一学历在大专以上的还不到10 人，大部分大专以上文凭者是参加工作以后通过电大、函授获得的第二学历。在技术职称上，具有中级以上专业技术人员仅26 人，占比 4.6%。另一方面，农信社现阶段的用人制度和人员管理机制，也阻碍了员工队伍素质的提高和人才的引进。首先是“进口”受阻， “出口”不畅，高素质的人才进不来，低素质的也出不去。农信社目前仍然受到严格的用人指标控制，某县联社在近十年时间

11、内仅公开招聘过4 名大学生。由于没有建立淘汰、分流机制，部分素质较低的员工，仍在工作岗位勉强支撑。其次分配制度改革滞后，缺乏激励和惩处机制，难以提高员工积极性。上述某县联社公开招聘的4 名大学生中，由于受工作环境较差、 待遇较低的影响，尽管联社极尽挽留，但仍有两人辞去工作，另谋高就。改革后的农信社能否按现代企业制度的要求实施科学管理，能否在激烈的市场竞争中占有一席之地，很大程度上取决于员工、 特别是高管人员素质，现有农信社员工的队伍素质已明显不适应形势发展的需要。因此，提高员工队伍素质、改革用人机制，引进高水平管理人才，是当前农村信用社改革中一项十分紧迫的工作。六、持续发展与外部环境没有根本性

12、转变的矛盾经济是金融发展的基础，农信社的快速健康发展与其所处的外部环境有着密不可分的关系，外部环境好会加速改革与发展的进程，外部环境差则有碍改革和发展。 然而就目前大多数农村信用社而言，所处的社会环境、经济环境、政策环境和信用环境仍没有根本性的转变：就经济环境来说， 农村经济相对不发达，较长时期仍将处于水平低的状况，服务对象点多分散，偿贷资源和能力弱，成本高、风险大，经济基础相对较差。 就社会环境和信用环境来说，由于广大农村的生产力水平低， 农村人口文化程度和文化素质相对较差， 加之农村的保险体系、担保体系、 社会保障机制没有全面建立，农村信用状况较差，农民的法律意识和信用意识不强。 如某信用

13、社因收回抵债资产而引发纠纷， 当地农民先后 3 次到信用社闹事， 挖断信用社的出进路口，致使该社一个多月无法正常营业。 还有一个信用社仅因为更换一名信用站干， 就导致当地群众多次到信用社堵门， 严重影响了信用社的正常经营。就政策环境来说，虽然国家出台了一系列优惠政策，并把农村信用社交由省级政府管理，但相关部门并未采取和出台支持、协调、理顺农村信用社有关事项的办法和措施，许多方面仍存在不合理、不公平、 不利于农村信用社发展的政策限制和障碍。比如社保资金的存放， 规定只能存放国有商业银行， 财政资金的存放也在国有商业银行等， 农村信用社改革发展的难度仍然很大。 外部环境问题还表现在自主经营与行业管理的矛盾。国务院 15 号文件把对农信社的管理责任交给地方政府后，省级联社成为了政府履行管理、指导、协调和服务职能的平台， 行业管理职能得到了进一步明确和强化。 但改革后如果仍沿袭过去的管理模式，财权、物权、人权上收到省、市一级行业管理部门， 甚至有的信贷业务也需要采用咨询的方式进行请示的话，农村信用社的法人地位及经营管理自主权将被悬空， 法人治理在农信社的制约和激励作用将被削弱，农信社 “自主经营、自我约束、自我发