企业出纳工作心得体会范文

1、企业出纳工作心得体会范文,欢迎大家阅读，希望对您有所帮助。企业出纳工作心得体会范文（一）随着会计制度的日臻完善，社会对会计人员的高度重视和严格要求，我们作为未来社会的会计专 业人员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应该严于自身的 素质，培养较强的会计工作的实际操作能力，12月初我参加了学校 组织的erp实习，经过在模拟的xx股份有限公司的实习，我结合自 己所学的知识对专业业务有了更深层次的认识， 使自己更加充分地了 解了理论与实际的关系。这次实习中我的职位是出纳，内容主要包括 会计业务，从原始凭证到会计报表的流程，以及公司的资产运营等等。一、实习概况在为期一个多月的实习中，我对出纳工作实

2、务有了一个全面的 了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过 是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工作后，我终于知道 出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作是财会工作的一个重要组 成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理 四个方面：1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。 企业经营活动少 不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及 金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取 i和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。2、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。 出纳要利 用统一的货币计量单

3、位，通过其特有的现金与银行存款日记账、 有价 证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地 记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、 系统的经 济信息。3、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行 详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的 经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的 合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。 对货币资 金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资 金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接 参与企业的方案

4、评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算复杂。 我的工作主要有：1 .办理银行存款转账和现金的保管。2 .负责支票、发票、收据的管理。3 .登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序，失误防范及纠正 程序和现金收付：1 .现金收付的，要当面点清金额。2 .现金多付或少付金额，由责任人负责。3 .每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防 止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。4 .一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续，特殊 情况需审批。5 .员工外出借款无论金额多少，都须总

5、经理签字，批准并用借 支单借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。日记账处理分为：1 .登记日记账时要先分清账户，避免张冠李戴。2 .每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司 资金运作情况，以调度资金。3 .保管好各种空白支票，不得随意乱放。由于本学期在学校上过会计电算化模拟实习这门课，上课时做 过会计凭证的手工模拟，我凭着记忆加上学校里所学过的理论知识， 努力做到对会计凭证熟练掌握。会计分录是会计工作中关键的一环， 因此对会计分录更应加以重视，于是我加班补课，把公司日常较多使 用的会计业务认真读透。毕竟会计分录在书本上可以学习，可一些银 行账单、汇票、发票联等就要靠实习时才能

6、真正接触，因此对相关票 据反而有了更深刻的印象。但并不是认识就可以了，还要把所有的单 据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好装订好， 才能为编 制会计凭证做好准备。我对各个会计科目有了更加深刻而全面的了解，并且对我把书本知识和实践结合起来起到了很大的作用，这也使我对会计凭证有了 更为深入的了解。我们会计部门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出纳。由于我是出纳，所以主要是办理支票业务。对于办理支票业务，首先 是要审核，看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要 素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支。值 得注意的是大写金额记到元的应在后面加 整”字，到分的则不能

7、加” 整”。支票核对后，我需要到银行填写支款凭证及银行进账单，并把 相应联带回给会计作为登记入账的原始凭证。企业出纳工作心得体会范文（二）我担任公司财务部出纳及劳 资工作，我的份内职责是：现金收支，按计调安排各个银行汇款、办 事，开具发票，工资、提成补助的核算及发放。月底制作往来账报表 及团队一览表，月初劳动局报表。份外职责是：倒班给客人订机票， 更换led电子屏，每季度给旅游局报人天次报表。及完成领导交付的 其他工作。回顾这一年来的工作，在忙忙碌碌中度过，虚心学习新的专业 知识，积极配合同事之间的工作，总体来说，个人工作中小缺陷不可 避免，但也可以说是圆满结束。下面将我工作中的一些心得体会分

8、享 给大家。首先在这里我要感谢领导对我的信任，把这么一份重要的工作 交到我手里，让我有机会学习和接触财务工作，其次，我要感谢x会计这个师傅，她教会我如果做好和胜任这份工作。 这一年来从不熟练到熟练的掌握每月工作内容，在做的过程中不断改善以往的工作方式 方法，能让各类文件更完善的为自己工作服务。顺利完成如下工作：1、严格执行银行存款及现金管理，定期核对发现账目如金额不 符，做到及时处理，做到每日现金结算。2、定期电话催促公司各项应收款，如可收回，及时处理安排。3、坚持财务手续，严格审核（报销凭证上必须有经办人及领导 的签才能给予支付），走团汇款也必须经过计调签或领导同意给予汇 款。4、日常工作的

9、改善。现金收支，例如很小的事情，一般给客人 在报名后都会先开收据，后换发票。在收据上就有很多的不便，因为 没有报名表详情的附件，财务收款后需要分团入账，以前收据上只写 团名和金额。这样远远不够，团少的时候可以对出来，但是团多的时 候，操作起来非常繁琐。所以在改善后的收据上，要写的真的很详细： 团名（例如海南），天数，人数，金额，客人姓名，出发日期，收款 人。这样的话，开收据的时候稍微麻烦一点，但在分团上账会方便很 多。还有很多的例子，如报销单，一览表，考勤表之类的一些改善都 是日常积累做下来，月底会对做账核算工资帮助很大的。5、回顾检查自身的问题，我认为：学习不够，以目前的专业学 习及技能，为

10、人处世方法方式没有办法更好的胜任此工作。 在以后要 向领导多学习一下增强分析问题、解决问题的能力。在过去的一年中，付出过很大努力，但是成果也许没有显著。 这些都需要好好学习，只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行，员工能力越来越强，团队精神越来越旺企业出纳工作心得体会范文（三） 时间过得很快，转眼间三个 月试用期的时间就过去了，在三个月的出纳工作中，对出纳的岗位认 识、工作性质、业务技能以及思想提高都是对我的职业生涯的填充和 必不可少的弥补。回顾三个月来的出纳工作，先是失误、还是失误，最后才有了 小的成绩和经验。下面，我将出纳工作总结如下，敬请大家提出宝贵 意见。一、失误、缺点和经验简谈

11、以前在公司是做会计工作的，出纳的业务没具体操作和实践过， 总认为是“调虫小技”，不以为然，可就是抱着这种心态刚开始干出 纳工作出现不少的失误，第一失误就是开具支票上的错误。制度要求：开具支票必须字迹工整、无连笔、不能修改等。而 我的正楷书法功底实在是太弱了，笔画不连，字就不会写；终于把支 票抬头单位名称写工整了，盖银行预留印鉴时也是一门技巧，印鉴重 压、重影、现象都会被银行退票，耽误工作。基于上述业务需求，根据自己在软件公司的软件实施经验和电脑知识，为自己的岗位需求开发了 excel系统的交行票据套打系统， 解决了在实际工作中出现的缺点问题，提高了工作效率。由此可见，虚心的、积极的心态是干好一

12、切工作的根本；学习 和实践相互融合才能产出成果。在大学里，学习的知识不能用在具体解决问题上，空洞无味，就是因为没有问题摆在我们面前，成果都是 面对一个一个具体问题而存在的。二、取得的成绩在这期间，在财务和内勤上我作了如下具体工作。1、严格按照财务制度的要求，办理费用报销，现金、支票的收 付业务。2、每月第八个工作日按时作好单位职工的薪金发放。3、及时登记现金、银行存款日记帐。月末编制银行余额调节表。4、起草财经公文、人事公文并及时发放、传阅、存档、保管。5、监督人员考勤登记，办公饮用水的安排。6、开具日常收款业务发票，并保管好空白发票和其它支票。7、开发了 excel平台票据套打系统。8、填写地税申报表。9、完成财务经理交待的工作。出纳工作看似简单，做起来难，成绩的取得离不开单位领导的 耐心教诲和无形的身教，三个月的岗位实战练兵，使我的财务工作水 平又向前推进了一步。知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来 形容，绝非“雕虫小技”，它是经济工作的第一线，财务收支的关口， 占有重要的地位。三、今后的努力方向作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求：1 .学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的业务水平和知识技能。2 .学会制订本职岗位工作内部控制制度，发挥财务控制、监督的作用。3 .出纳人员要恪守良好的职业道德。4 .出纳人员要有较强的安全意