下调价对承包商的状态补偿机制研究

1、下调价对承包商的状态补偿机制研究摘要随着世界经济一体化进程的加快，国际建筑承包市场日益开放。伴随着中国加入WTO以及国家“走出去”、“引进来”战略的实施，我国建筑企业在对外承包规模不断扩大、合作领域逐渐拓宽的同时，国外的咨询设计及工程公司也逐步进入中国这个巨大的建筑市场，国内“涉外项目”不断增多。无论是“走出去”还是“引进来”我国承包商和大型工程项目业主在签订工程施工合同时都不能避免的涉及到了国际上通用的国际标准合同。这就要求我国承包商在承揽国外及国内的国际工程项目活动中，必须熟悉和掌握国际工程合同的内容及签订程序，以适应国际惯例，更有效地防范风险。本文选择了在全国范围内比较新的2009版广东

2、省建设工程标准施工合同以及国际上具有权威性的1999版FIDIC施工合同条件进行对比分析，目的在于：一方面借鉴国际优秀合同文本的编制理念以及管理思想，完善国内标准施工合同文本；另一方面通过比较发现国内合同文本与国际通行合同文本的异同点，使我国承包商及大型项目业主在实际中更好维护自己权利和应得的利益，合理转嫁施工风险，从而避免不必要的损失。本文首先概括总结国际标准施工合同文本以及我国国内建设工程施工标准合同文本的发展以及现状，分析了国际标准施工合同的发展趋势；然后运用对比分析的方法重点将2009版广东省标准合同与1999版FIDIC合同在总体结构、应用范围、进度控制、投资控制、质量控制、风险与保

3、险、索赔、争议、变更及合同终止等方面进行了详细对比分析；最后在总结上述研究的基础上给出了广东省标准合同改进及我国施工合同示范文本修订的建议。本文的研究成果对我国正在修订的建设施工合同示范文本，以及今后将要编制和修订的标准合同文本具有极大的参考和借鉴意义；有助于我国承包商及业主对广东省标准合同和FIDIC合同内容的理解领悟，从而提高合同现实可应用性，促进我国项目管理水平的不断提高。关键词: 比较研究;合同发展;施工合同;AbstractAlong with the speeding of world economic integration, international construction

4、 contracting market is becoming more and more open. Along with Chinas accession to the WTO as well as the national going out, the implementation of the strategy of introducing, the construction enterprises in our country in foreign contracted, cooperation has been expanding gradually widened at the

5、same time, foreign consulting design and engineering companies are gradually entering the Chinese this huge construction market, the domestic foreign-related project growing. Go out or introduction to Chinas contractors and large engineering project owner cannot avoid when signing the project constr

6、uction contract involves international general international standard contract. This requires our country to the contractor in the foreign and domestic international engineering contracting project activities, must be familiar with and master the. keywords: comparison research development contract目

7、录摘要2Abstract3第1章 绪 论51.1论文研究的背景51.2国内外研究现状71.2.1国外研究现状71.2.2国内研究现状81.3研究目的和意义91.3.1本文的研究目的91.3.2本文的研究意义91.4本文的结构和思路101.4.1论文研究框架101.4.2论文研究思路11第2章工程项目合同管理122.1工程项目合同及控制管理122.1.1工程项目合同概述122.1.2工程项目合同控制管理142.2工程项目合同示范文本162.2.1工程项目计价方式162.2.2计价方式对项目管理的影响212.2.3计价方式的现存问题及解决建议222.3工程项目合同价格调整232.3.1工程项目合同

8、价格调整因素分析232.3.2物价风险232.3.3工程变更242.4业主的项目计价方式选择252.5本章小结273.1国际工程承包中常见的调价方式273.1.1基本价格调整法283.1.2综合调整法283.2 基本价格调整法应用分析283.2.1价格指数调整法应用分析283.3综合调整法应用分析30结语30参考文献31第1章 绪 论1.1论文研究的背景建设施工合同是建筑合同的一种,是承包商进行工程项目建设、发包方进行工程项目合同价款支付的合同。该合同规定了合同双方当事人的权利与义务,属于工程项目合同管理的范畴。工程项目管理最早起源于美国,是现代管理科学的一个分支。著名管理学家Jaafari教

9、授曾预言:项目管理正成为西方一些发达国家政府部门和企业运作的中心模式,项目管理的能力和水平构成了新经济时代个人和组织的核心竞争力。而项目合同管理是项目管理的灵魂,其已经成为了发达国家经济建设的基础。“合同”又称契约,有劳动上的合同、行政法上的合同、民法上的合同,土木工程合同是记名合同的一种,采用的是民法上的合同概念。合同管理的概念就是指一个企业对合同的签订、履行所进行的努力,使得经济目的顺利实现的一系列活动2。合同以及合同管理直接关系到一个企业的经济效益好坏,项目合同管理直接关系到工程项目目标的实现。我国合同法明确规定建设工程合同是属于合同内容之一,主要包括建设工程堪察合同、建设工程设计合同和

10、建设工程施工合同3。在国外,有关建设工程项目合同管理的相关研究起步较早。国际咨询工程师联合会(FIDIC, Federation International DeS Ingenieurs-conseils)创造了标准的合同条件格式,即“FIDIC合同条款”。该条款整体具有严格的法治形态,是目前国际通行的格式合同条款,很值得借鉴。国际上,建设工程项目合同管理的发展也是曰渐成熟。1995至今合同管理已成为项0管理一个重要分支以及研究热点,并将合同管理理论研究、实际应用推向新的阶段在我国,工程项目管理习惯性指的是质量管理、安全管理、进度管理、费用管理等等,但是合同管理却是一个较新的管理职能。随着经济

11、全球化的发展,为了适应国际、国内市场激烈竞争的需要,我国建设行业应当借鉴国际上的先进经验来建立和完善合同管理模式。鉴于施工合同内容复杂、涉及面广,为了避免某基于国内施工合同范本条件的项目支付管理的研究些重要条款的遗漏或者不公平条款的出现,1999年12月24日建设部国家行政管理局印刷的建设工程施工合同(示范文本)GF-1999-0201(以下简称示范文本)就借鉴了目前国际通行的格式合同条款FIDIC合同条的文本格式,在我国已经广泛的应用于各类建筑项目当中。但是,随着我国社会主义市场经济的发展与完善,建筑行业市场逐步走向规范与完善,目前建筑行业市场的竞争激烈、企业利润少风险大,建设工程项目合同管

12、理也越来越显重要,而现行 建设工程施工合同示范文本关于工程合同价款的规定却存在规定不明确,容易引起争议的因素,尤其在工程合同价款的支付方面存在一些不足之处。建设工程合同价款的支付是建设工程合同的重要内容,同时也是发包单位的最主要的义务,尤其合同支付方式直接关系到工程目标的实现。在工程项目的决策阶段应该仔细的考虑工程合同价款的支付方式,因为合同价款的支付在很大程度上决定了发包方和承包方之间的风险分担,对建筑工程目的成功具有重要的意义。而目前施工合同中造价条款的约定较为粗略,此乃导致建筑工程造价纠纷问题主要原因。在建筑业要减少纠纷、有效控制工程造价,合同双方当事人发包人、承包方就必须在施工合同中对

13、工程条款进行详细的约定。目前,在我国关于建设工程施工合同(示范文本)GF-1999-0201规定的缺陷或不足已经有一定的研究,但是工程建设项目合同价款的支付方式等方面进行研究的尚不多见。随着我国社会主义经济的发展,我国的进一步开放,我国建筑业也面临着国际竞争,所以,降低成本、提高工程项目的建设效率需求也就日益紧迫。对建设工程施工合同(示范文本)进行详尽的约定,尤其选择合适的建设工程合同的价款支付方式对于整个工程项目的成本控制、质量保证、避免争议、索赔等具有非常重要的作用。因此,关于就不同的工程价款支付方式对成本管理产生不同影响,如何科学选择并在选定的支付方式下如何加强成本管理的研究,对工程项目

14、合同进行有效的管理、对我国建筑业稳步、快速的发展具有非常强的现实意义。1.2国内外研究现状1.2.1国外研究现状在项目合同管理中对合同价款的管理属于工程造价的管理。对国际工程造价管理理论先进方向的准确把握,对我国建筑业加入国际建筑市场有着重要意义。目前,工程造价管理模式在国际工程领域中主要有:美国造价工程管理体系、英国工料测量体系、日本工程计算造价管理体系。美国的合同管理以及工程造价管理。美国独立初期和1893年分别采用DBO(Design-Build-Operate设计、建设、运营)模式和设计与施工分离的DBB(Design-Bid-Build设计-招标-建造)方式“,这两种模式使得美国建筑

15、工程出现不足,DBO模式下出现许多“豆腐渣”大现、桥梁,DBB模式存在协调困难、交易成本高等问题。在这种情况下,DB(Design-Build)模式开始受到重视。DB模式是近年来在国际工程中常用的现代项目管理模式,又被称为设计和施工(Design-Construction),交I月匙工程(Turnkey)或者是一揽子工程(Package Deal)。工程项目管理模式的变动,会直接影响到项目合同管理方式的变更。在设计和施工分离的情况下,项目合同管理组织结构以及合同协调机制成为关键因素。因此结合经济体制美国釆用了造价工程管理体系,该管理模式充分体现出美国是一个市场经济国家。1.2.2国内研究现状国

16、内对项目合同管理的研究与国际相关研究相比,起步较晚。由于工程项目合同管理的研究在我国开展研究的时间相对的滞后,工程项目合同管理的重要作用还未受到普遍重视,虽然我国就项目管理问题也出台了一系列法律法规来进行规范项目合同管理,而实际效应与国际合同管理的差距还很大。目前,我国现行的各种项目合同管理只停止在管理的过程之中,而没有行之有效的管理方法。我国项目合同管理中造价的管理可以分为5个阶段:第一阶段(1950年一 1957年)。在引进前苏联的造价管理方法上,确立了概预算在建筑业中的基本地位。第二阶段(1958年一 1966年)。概预算工作制度逐渐被削弱的阶段。在中央放权的背景下,概预算的权利也下放,

17、导致概预算的控制投资作用下降。第三阶段(1966年一 1976年)。概预算工作制度被严重摧残阶段。在此期间,定额被认为是“管、卡、压”的工具,投资无预算,造成吃“大锅饭”局面。第四阶段(1976年一90年代初)。工程造价管理得到顺利发展的阶段。随着工程造价管理思想在我国建筑行业中形成,使得我国工程造价管理从简单的定额管理向全程造价管理进军。第五阶段(20世纪90年代一至今)。工程造价全过程管理的升华。随着我国经济的发展,国家建设部提出了造价模式改革的基本思路:控制量、放开价、引入竞争。建设工程工程量清单计价方法和计价规范的提出是规范我国建筑市场次序的重要措施在合同管理的越来越受到重视与完善的前

18、提下,在我国,也有学者就工程价款的支付方式进行了研究,并对怎样改进价款支付机制、有效控制交易费用方面提出了建议。比如,洪伟民通过对一个DB试验项目以及相应等效的交易方式DBB的建设交易费用进行了实证分析,使业主方全面了解了 DB方式如何影响建设工程总成本13,这样就可为业主如何选择合适的工程支付方式提供了科学依据。而国内大部分关于工程合同项目支付问题的研究都缺少实际调查以及定量的研究方法,主要以介绍性、理论分析内容为主,所以总的来说,国内关于价款支付的研究水平与国外的研究水平相比还存在一定的差距。这种差距主要与目前我国工程实践中所采用的工程合同项目支付方式有限、大家对于某些工程支付方式尚不了解

19、等原因有关。在国内,虽然在项目合同管理体系以及工程造价管理方法的改进方面有一定的研究,但是制度尚未完善。而关于工程合同项目支付方式选择的研究可以说是造价管理研究领域的“黑暗大陆”。目前,国内工程建设模式仍就以传统模式为主,一次性、按月累计付款等支付方式的使用相对较少,主要的支付方式为按阶段支付,所以业主缺乏按阶段支付以外的工程支付方式经验。这样,业主在合同支付方式上的选择就较有限,这在一定程度上不利于我国对于工程合同支付方式的研究的开展。在社会主义经济发展新的形式下,进一步完善项目合同管理,加强工程造价管理,选择行之有效的工程合同项目支付方式,是有效降低业主总投资成本、确保工程质量、提高我国项

20、目管理水平的必由之路。1.3研究目的和意义1.3.1本文的研究目的随着我国社会主义市场经济的逐步发展与完善,我国建筑市场也逐步向规范方向发展,当然竞争也越来越激烈。在契约经济的环境下,工程项目合同管理也就越来越显得重要。本文对项目合同管理的相关涵义、合同的有效控制、合同支付方式以及合同价格调整进行研究分析,强调项目合同的有效管理是是建筑行业目标完成的保证,我国建设行业稳步、快速的发展,必须加强对工程项目合同的管理。文章在综合考虑资金价值和物价风险的条件下进一步对各类不同的项目支付方式进行了对比分析,结合数学分析以及实证分析如何进行合理的项目支付方式的选择,并且提出相关建议。总而言之,本文的研究

21、目的就是通过项目合同管理的重要性分析、业主如何选择项目支付方式及合同价款的问题分析,针对现存问题寻求合理的对策。也就是,加强合同管理,科学、合理的选择项目支付方式。1.3.2本文的研究意义项目合同管理是工程项目管理的核心,工程合同项目支付方式是整个建设工程合同管理的核心。合同管理的主要内容涉及到工程质量、进度、成本、风险等问题,是确保工程项目目标实现的基础,而合理的工程合同项目支付方式则有利于提高工程效率、合理分担风险、减少争端等作用,对项目的成功实施具有非常重要的影响。所以,加强合同管理,选择适合建筑工程项目目的的支付方式对于解决合同纠纷、保证工程项目的顺利实施具有非常重要的意义。进一步对在

22、资金价值和物价风险条件下业主如何选择有利于控制总投资的工程合同项目支付方式是一个值得研究的课题。本文将从业主角度出发,在研究工程项目合同管理基本问题的基础上,引入资金价值的条件对工程合同项目支付方式进行研究,分析不同的工程合同支付方式下资金价值对业主工程总投资的影响。并结合实证分析,对工程合同支付方式的合理选择提出了建议。1.4本文的结构和思路1.4.1论文研究框架本论文的主要研究内容主要包括以下几个方面:第一部分:绪论。该部分主要是对本论文的研究背景、国内外研究现状、研究目的和意义以及研究思路进行介绍。第二部分:工程项目合同管理研究。本章包括对工程合同支付方式相关的理论知识三个方面分析。第一

23、方面,从业主角度出发就工程项目合同管理的含义、作用、管理原则、寿命期阶段划分等进行了阐述,并且从成本控制的角度出发对工程项目合同控制的依据、程序以及合同控制方法进行了研究;第二方面,基于建设工程施工合同(示范文本)对工程项目合同价款的规定,就工程项目计价方式进行了对比分析,并就各种不同的工程项目计价方式对项目支付管理的影响进行了分析;第三方面,主要分析了影响工程项目合同价格调整的因素对工程项目支付方式选择的影响。在上述综合分析的基础上总结了我国项目合同管理的现存问题,并提出建议。第三部分,项目支付比较分析的部分。基于资金价值条件下业主有效的费用控制角度,在引入资金价值前提下建立项目支付的数学模

24、型,对一次性付款、按进度付款、按月累计付款三种工程项目支付方式进行了对比分析,并提出了通过合同规定提高工程预付款、强制规定预付款保函的方法扩大一次性支付的适用范围。同时对从工程质量控制角度出发所提倡的按月累计支付方式进行了分析,提出了通过提高梭工验收比例来降低资金价值的方法使得按月累计支付更适合于业主有效控制工程总投资的要求的建议。第四部分:工程项目合同价格调整。该部分主要研究了工程项目合同价格调整的主要影响因素物价风险、工程变更和工程索赔对工程项目合同价格调整的影响,分析了我国现行建设工程施工合同(示范文本)在合同价款调整规定方面所存在的缺陷,提出了与价格调整相关的合同条款的修改建议。第五部

25、分:示例部分。在该部分,结合某大学综合楼建安工程的实际案例,对工程合同项目支付方式进行实证分析,证明了文中理论分析的准确性与采用项目支付方式建议的可行性。第六部分:结论部分。该部分主要是对论文的研究内容进行综述,总结本论文的研究成果与价值,强调了探究科学的工程项目合同支付方式对我国建筑行业经济发展、我国建筑业与国际市场接轨的重要性。并提出了文章的创新点,以及关于工程项目合同管理中有待解决的相关问题。1.4.2论文研究思路本人认真学习了有关工程项目合同管理的理论基础知识、参阅了国内外工程项目合同管理以及合同支付方法的相关研究成果,对我国工程合同项目支付的现状进行了剖析。本文首先以工程项目合同管理

26、为指导、结合建设施工合同(示范文本)就合同价款约定进行分析。其次,对目前的工程合同项目计价方式以及项目支付方式均进行了比较研究,并就资金价值条件下业主工程总投资的项目支付方式进行分析、通过建立数学模型对业主的总投资进行比较,对业主项目支付方式的合理选择进行研究分析,并从业主有效控制工程总投资角度出发科学选择项目支付方式提出建议。再次,对工程项目合同价格调整的影响因素进行分析,结合建设施工合同(示范文本)对合理进行合同价格调整提出建议。同时,根据对合同管理、工程项目合同支付方式的理论研究与分析,结合现存建设施工合同(示范文本)相关合同价款的缺陷,提出修改建议。最后,在对工程项目支付方式的理论研究

27、基础上,结合个案的实证分析,论证了理论性研究的正确性,并指出了该文章的研究成果以及不足之处。在实际的工程项目管理中,希望建筑业各同行运用科学的管理方法和现代的管理思想,进一步提高我国建设工程项目管理水平,促使我国国民经济建设快速、稳步发展。第2章工程项目合同管理2.1工程项目合同及控制管理2.1.1工程项目合同概述现代社会是合作的社会,合同几乎无处不在。中华人民共和国合同法第2条规定:合同是平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议项目合同即建设工程合同,根据合同法第269条规定“建设工程合同是承包人进行工程建设,发包人支付价款的合同。建设工程合同包括工程勘察、设计、施工合同。”工程项

28、目合同管理是对建设工程施工合同全过程进行全面的控制,并解决合同争议和纠纷,以保证施工合同依法订立和全面履行。工程项目合同是工程项目管理的核心,合同管理贯穿了合同从签订到归档的全过程,其主要任务是运用组织、监督等手段,促使合同当双方事人依法签订合同、履行合同、变更合同和承担违约责任,并且制止、查处利用合同进行的违法活动,以达到保证工程项目顺利进行的目的。2.1.1.1工程项目合同管理的原则(1)坚持合同至上的原则:合同是最终的法律依据,是项目管理的核心。在工程项目的管理中,工程项目的内部各种关系本身就是非常的复杂,再加上外部环境的不确定因素多,对其工程项目的影响就更大,所以双方当事人必须通过订立

29、合同,严格按照工程合同的规定办事,以求达到约束承包商和业主方的行为的作用,并确保工程项目的顺利进行。(2)严格遵守国家的法律、法规,贯彻协商一致、平等互利、等价有偿的原则:工程项目合同双方当事人在法律上的地位是平等的,是自愿的行为,双方当事人具有对等的权利和义务。进行有效的项目合同管理只有坚持这样的原则合同当事人才能达到项目合同的目的,否则必将引起纠纷、导致合同执行不力等问题。(3)实行合同管理的各项权利相互独立、互相制约的管理原则:该原则有利于在合同管理的机构设置上要做到杜绝一个部门或个人权利高度集中的情况。要合理解决权利一个部门或者一个人高度集中这个问题就必须在项目合同管理中权利要相对独立

30、、互相制约。(4)实行合同分类归口管理的原则:工程建设项目合同涉及面广泛,所以建设工程项目的业主方必须按照合同的性质将其分类归口到各自的责任部门进行统一的管理,做到“分工管理、统一负责”防止权责不清的现象发生。2.1.1.2工程项目合同寿命期阶段划分建设工程施工合同从合同开始形成到合同的结束,要经历很多阶段、花费很长的时间,工程项目合同管理必须贯穿工程施工合同的始终,要在工程施工合同的整个寿命期中进行。项目合同管理在此的主要目的是确定工程施工合同的每一个不同阶段项目合同管理的任务及项目合同管理重点。工合同的初始阶段,主要通过对招标文件的研究进一步来分析工程项目合同的可能情况,招标文件以及标书是

31、合同当事人业主和承包商间的初次要约和承诺。合同制定阶段:合同制定阶段就是合同的签订阶段,是指开标到合同的签订。在建筑工程中,有的工程中合同的签订这段时间可能很短,但是合同签订却依然非常的重要,不可忽视。在合同签订之前,业主方和承包商需要通过谈判取得了一致意见后,才签订合同,使行为具有法律约束力。合同执行阶段:这一阶段是指从合同的签订到合同的结束。工程项目合同双方当事人具有对等的权利和义务,受法律的保护。工程双方要顺利的执行合同,双方都应该严格按合同的规定完成各自所承担的义务,直到合同的结束。2.1.1.3合同管理在项目管理中的作用(1)合同管理是实现项目管理目标的手段之一。合同管理与项目管理的

32、关系分析。首先合同必须对工程项目的目标进行明确的提出,同时合同双方必须通过合同的联系,保证各自的利益与项目管理的成功联系。其次项目管理通过合同管理等手段达到项目工程预期的质量、成本、工期、安全的目的。在项目管理中合同管理主要是保证工程质量、进度、投资控制与安全管理目标的实现所必须具备的手段。(2)合同管理贯穿于工程项目管理的全过程。业主方工程项目合同管理的全过程,就是合同管理贯穿于整个工程项目的准备、实施过程、实施进度、费用以及质量的综合控制的全过程。(3)合同管理在项目管理中具有监督和执行的作用。通常大型的工程项目都以项目合同管理为手段,责任清晰、分工明确。合同管理的监督和执行的作用主要是看

33、合同各方当事人是否按照当时合同签订的要求来履行自己的义务、实现自己的权利。对于该作用的实现合同管理具体做法是:以合同内容为依据来对执行合同的人员组织规模以及形式进行确定,并根据合同的类型对工程项目进度、费用以及质量的深度进行控制。(4)合同管理是工程项目管理的核心,对整个工程建设的实施具有总控制与总保证作用。工程建设项目的管理,主要包括质量管理、投资管理与进度管理,这三种管理的目的分别是质量满足技术规范要求、投资控制在预算范围内、工期按预定计划完成。这也就是通常所说工程项目建设的总目标,该目标正是由合同来规定。除此之外,合同还规定了合同双方的权利、义务,而且还对合同双方的工作内容、责任,甚至是

34、操作程序、方法也作了规定。而项目管理就是围绕着合同管理而进行的。由此可见,合同管理是项目管理的核心,对整个工程实施起总控制、总保证作用。在现代建筑工程中,如果缺少合同意识那么工程项目的目标就不明确,如果没有合同管理那么项目系统就难以形成,也就是说没有合同意识和合同管理那么项目目标就难以顺利实现。2.1.2工程项目合同控制管理合同控制是合同的履约管理方式。项目控制是指项目在朝预期目的前进时候,可能由于不确定性导致准备工作没有做到位加上进展过程中各类干扰因素的出现,会导致项目得预期目标偏离轨道的现象发生。鉴于此,项目管理者就需要根据项目跟踪所提供的信息,来参照原计划,找出偏差,分析形成原因,研究纠

35、偏对策,实施纠偏措施的全过程。项目控制过程是一种特定的、有选择的、能动的动态作用过程6。2.1.2.1合同控制依据和程序(1)合同控制的依据。业主方在进行合同控制时,判断实际和计划情况存在差异与否的依据包括以基于国内施工合同范本条件的项目支付管理的研究下几个方面:第一,合同和合同分析的结果。比如,计划、方案、合同变更文件等,它们是进行合同控制时比较的基础。第二,各类实际的工程文件。比如,原始记录、工程报表、工程报告、工程验收结果。第三,工程管理人员每天对现场情况的书面记录等。为了有效的进行合同控制,业主方管理人员应经常到现场巡视施工、召开沟通协调会议或检査工程质量等工作,并且作出书面记录17。

36、(2)合同控制的流程首先,进行工程实施检测和跟踪:工程项目实施检测是工程管理的日常事务工作。业主对整个建筑工程项目进行全面的检测与控制,主要是为了避免项目目标受到外界的干扰而发生目标偏离。检测与跟踪的依据是质量检查报告、分析工程进度报告、成本核算凭证等原始的工程资料或者数据。其次,进行对比分析:合同控制的对比分析就是通过对检测过程所收集到的资料、数据进行整理、分析,从而得到可能反映工程实际状况的各种信息,再将这些信息与工程目标进行对比分析,检查两者是否存在差异。进行对比分析的目的就是为了发现计划执行的实际情况。最后,进行纠偏处理:当经过对比分析发现工程实际情况与工程目标出现差异时候,就分析找出

37、差异存在的原因,以及及时的采取纠偏处理措施以免这种差异会逐渐积累,最终导致工程实施远离目标,甚至是导致整个工程的失败的危险。2.1.2.2合同控制的方法合同控制方法适用于一般的项目控制。合同的控制方法有两大类:主动方法与被动方法。方法一:主动控制法。主动控制是一种事前控制。就是在事情发生之前主动采取控制措施的方法,也是一种前馈控制。当它根据所掌握信息分析出系统将要输出偏离计划的目标之时,就会制定相应的纠正措施,以求系统不发生目标的偏离。所以,主动方法就是指预先分析出目标偏离的可能,进而采取各项预防措施,以保证计划目标实现。方法二:被动控制法。被动方法是指控制者在项目实施过程中或者事后的检查过程

38、中,发现问题、分析原因并且对出现的偏差采取措施进行及时纠正的控制方式。该方法是一种十分重要的控制方式,在工程实践中得到普遍应用。主动控制、被动控制方法对于项目管理者而言缺一不可。在实际的管理中进行有效的合同控制方法是将两种控制方法紧密地结合,通过力求加大主动控制方法在控制过程中的比例,与此同时进行定期的、连续的被动控制。2.2工程项目合同示范文本1999年12月24日,我国国家建设部、国家工商行政管理局颁布了现行的建设工程施工合同(示范文本),是各类公用建筑、民有住宅、工业厂房、交通设施及路线、管道施工和设备安装的工程施工合同文本。示范文本为我国建设工程施工合同的签订与实施起了很好的指导作用以

39、及示范作用。示范文本通过合同价款的设置对业主、承包人在订立合同时的工程款约定方式进行了规定,有关工程合同项目合同支付是合同双方当事人在订立合同时进行协商、讨论的中心议题,项目支付直接关系到业主和承包人的利益,是建设工程合同最主要、最关键的约定之一。2.2.1工程项目计价方式示范文本关于工程项目计价方式的规定。文本23.2条:合同价款在协议书内约定后,任何一方都不能够对合同价款随意进行改动。双方可以在专用条款中采用固定价格合同、可调价合同、成本加酬金合同三种合同的任意一种本节将对工程项目合同计价方式进行分析,该分类方法下合同包括:总价合同、单价合同、成本加酬金合同以及目标合同。2.2.1.1总价

40、合同总价合同(Lump Sum Contract,LSC)是指合同价款由合同双方根据设计图纸和工程说明书来协商进而确定支付给承包商的工程款是一个己经规定好的金额。其中总价合同包括固定总价、调价总价、固定工程量清单合同。特征:工程项目的性质、工程量开始就已经基本确定;业主对开支基本有确定的预计;业主在评标过程中一般选择报价最低的单位;全部承包任务由承包商实施,承包商在投标报价时总价基本确定;通过施工进度经济利益调动承包商积极性。但是在总价合同下,承包商承担了大多数风险,对项目目标实现具有不理的影响。(1)相关的定义固定总价合同:是指对合同总价的一次性规定好,在约定风险范围内不再进行任何调整。承包

41、商的报价综合考虑业主的详细设计图纸、计算和导致费用上涨因素。调价总价合同:是指在报价以及合同签定的时候,总价的计算是按照招标文件的要求以及当时的物价来进行。与此同时在合同中规定在合同具体实施的过程中物价上涨达到某一限度时,合同总价就应当作出相应的调整。固定工程量清单合同:是指业主要求投标人在投标时进行分项工程单价的报价,而工程总价则按照工程量清单提供的工程量计算。如果工程是按照原计划完成业主应当根据合同价款计价类型给承包方总价支付;如果工程在原计划上有所改动或者增加了新项目的话,就按照计价类型中确定的单价来计算新增的工程量那部分的价款,同时要相应调整总价。(2)总价合同风险分配固定总价合同:业

42、主比较省事,由于该合同的规定是总价格不改变,所以工程结算简单,业主避免了因需追加投资带来的麻烦。报价中不可预见的费用较高。可调总价合同:由于在该合同条件下,合同总价可以根据物价因素进行相应的调整,所以对合同实施中出现的风险做了分摊业主承担通货膨胀的风险,承包商承担合同实施中实物工程量、成本和工期等因素带来的风险。固定工程量清单合同:不管最终工程量与预期相差多大,承包商将承担全部风险。承包商报价较高,在谈判的时候业主也会进行压价。需指出的是承包商不需要承担工程变更、合同约定的其他免责情况带来的风险。(3)适用条件固定总价合同:适用于工程量不大、工期短(工期在1年之内的工程)、技术不复杂、外界影响

43、小、干扰少的技术不是很复杂的中小型工程;适用于具有完整的工程设计图纸、确切的工程项目范围和工程量计算依据、较小的工程量变化的工程;适用于投标期时间宽裕、承包商可以做详细调查、复核工作量,用以拟定计的工程。可调总价合同:适用于工期长(在1年以上的工程),工程内容非常确定、技术经济指标有非常明确的规定的工程项目。固定工程量清单合同:设计深度不能够达到施工图设计要求而釆用单价合同形式又不便于总造价的控制的工程,适用于釆用固定工程量清单合同。首先,从业主的角度考虑一一采用该合同即使在物价上涨情况下同样利于对标价增加的新项目进行审查,并且还可以利用已确定的单价由承包商承担损失。而且,由于双方风险分担的相

44、对合理,在报价相对不高的情况下,保证了项目目标实现。其次,从承包商的角度考虑一一该合同是介于固定总价合同与单价合同之间的一种合同形式,这样在工程设计不深但是又趋向于采用总价合同的条件下,降低了承包商承担的风险,使得风险分担趋向合理。综上所述,非施工图设计招标的中小型工程的特点就是总价不太高、工期不太长,此类工程可以使用总价合同;工期长、工程内容以及技术经济指标有非常明确的规定的工程可以使用可调总价合同;如果设计深度不能够达到施工图设计要求的工程,则不宜采用总价合同形式,同时,如果釆用单价合同形式又不便于总造价的控制,反而加大了合同管理的工作量的工程,这的工程就可以采用固定工程量清单合同,因为采

45、用固定工程量清单合同可以很好的发挥其自身的优势,能够弥补固定总价合同与固定单价合同的不足。2.2.1.2单价合同单价合同(Unit Price contract,UPC),指承包方是按照业主所提供的工程量清单内的分部分项工程的内容来填报单价,并根据此单价来签订承包合同,但是工程的实际总价格却按照承包商实际完成工程量与合同車价来进行计算确定。单价合同包括固定单价合同和可调单价合同。特征:单价,按承包商在投标报价中所填报的单价(无特殊情况,一般不得变更单价)。工程量,由业主估算工程量,在实施过程中允许有一定变化。最后支付款,当时填报单价与实际净工程量的乘积(这样业主较难控制总造价)。优缺点:(优点

46、)第一,可以缩短招标准备时间,同时招标前业主无需对工程的范围做出详尽的规定。第二,业主可以减少意外费用。第三,激励作用,可以起到鼓励承包商提高工作效率、降低成本作用。第四,结算简单。合同结算时只需对可预见的、未予规定的工程单价进行调整。(缺点)合同管理工作难度大、工作量大,而且不容易对造价进行控制。(1)相关的定义。固定单价合同:合同价格的形式是单价“包死”,并且在约定的风险范围内合同单价不再调整。但是,在该合同条件下,工程量却是可以变更或调整,所以合同总价也可以随之发生变更。可调单价合同:是指根据合同的约定在合同中签订的单价,如在工程实施过程中物价等发生变化,可作相应的调整。单价合同的风险分

47、配。固定单价合同:估算工程量单价合同条件下一一合同计价方式较为合理地分担了合同履行过程中的风险。因为,对工程量的要求是实际完成的工程量但是如果相差超过10%时或者有些固定单价合同在材料涨幅较大的时侯,允许承包商调整合同单价。纯单价合同条件下一一风险责任分担不如估算工程量单价合同合理。因为,该合同条件下不考虑工程量的变化对工程价款的影响。可调单价合同:与其它计价方式相比,承发包方的责任风险都要小一些。因为,在工程实施过程中如果发生物价涨幅等,可作调值。(3)单价合同的适用条件。单价合同是最常见的合同种类,适用范围较宽(如,F1DIC 土木工程施工合同就是这一类)。因为在这种合同条件下,承包商只按

48、照合同的规定承担部分风险,双方风险分配比较合理,能调动承包商和业主双方的管理积极性。固定单价合同:第一,估算工程量单价合同,适用于工期长、技术复杂、外部干扰因素较多的工程。业主为了缩短建设周期,在初步设计完成后可以进行施工招标的工程。第二,纯单价合同,适用于没施工图,工程量不明确,但是又紧迫开工的工程。可调单价合同:适用于施工图不齐全、工期长的工程。2.2.1.3成本加酬金合同成本加酬金合同(Cost Reimbufsement Contract, Cost Plus Fee Contract,CPF),指合同中约定业主向承包人支付工程实际成本,并且业主根据和合同约定支付酬金的合同价格方式。即

49、,工程的直接成本费由业主实报实销,另外再按合同约定的方式支付给承包商相应的报酬。特征:在该合同中一般没有合同价款,也没有工程量清单。优缺点:(优点)利于收回工程项目的投资。在合同条件下,项目可以在设计资料不完整时就 工。这样可以使项目早日完工,节约时间、尽早使资金回笼。(缺点)因为最后的项目总成本要逐步进行明确,可能最终支付很高的合同价格。(1)成本加酬金合同的风险分配。业主方的风险责任相对比较大,承包方的风险相对较小。因为在该合同条件下中一般没有合同价款,也没有工程量清单,承包商没有成本控制的积极性,业主承担了全部量、价风险。(2)成本加酬金合同的适用条件。广泛适用于工作范围很难确定的工程项

50、目;在设计完成之前就开始施工的工程项目。但是,这类合同业主承担了全部量、价风险。所以承包商不会有成本控制积极性,在此条件下承包商可能还会为了提高他们自己的工程经济效益还会期望提高成本,根本不会去压缩成本。为了避免这类情况,这类合同的合同条款应十分严格。由于业主承担全部的风险,所以业主方应当加强对工程的控制、参与工程方案的选择和决策;合同中应明确规定成本的 支范围、规定业主有权对成本开支基于国内施工合同范本条件的项目支付管理的研究做决策、监督和审查,避免造成不必要、不应当的损失。而且这类合同在使用时应受到严格限制,通常只在下例情况运用:第一,运用于投标阶段依据不明确、无法准确估价又缺少工程详细说

51、明的工程;第二,工程特别复杂、工程技术不确定、工程结构方案不确定,它们可能会随工程中新的情况变化的情况;第三,时间特别紧急的工程。所以,鉴于成本加酬金合同中一般没有合同价款,也没有工程量清单致使承发包方风险分担不合理的特点,成本加酬金合同一般只在研究、开发性的工程,维修工程,拆除工程和抢险工程中使用。2.2.1.4目标合问目标合同(Target contract,TC),该合同由固定总价合同和成本加酬金合同相结合和改进的形式。特征:目标成本一般由业主和承包商在工程项目实施通过具有法律约力的合同来进行确定,这个目标成本可以是总价的形式或者单价形式。优缺点:(优点)激励作用,可最大限度的调动承包商

52、进行成本控制、有效使用资源的积极性。(缺点)工程实施中,工程变更对目标成本的影响可能造成纠纷。(1)目标合同的风险分配。承包商承担工程成本风险较少。一方面,有关于实际成本的问题,如果工程项目实际产生的费用比目标成本少,那么成本节约的部分就会由业主方和承包商按之前合同中确定的比例进行分摊。另一方面,如果工程项目产生的实际成本是高于这个目标成本,那么业主也会给予承包商一定的补偿,但是补偿的数额一般会少于承包商增加的成本。(2)目标合同的适用条件:该合同适用于工程范围在合同签订时还没有完全界定或者预测风险比较大的工程。2.2.2计价方式对项目管理的影响本章中2.1在对项目计价方式的特点、优点和缺点、

53、风险分摊以及各自适用条件进行了对比分析,本节根据以上分析就计价方式对项目管理的影响进行研究。2.2.2.1对成本的影响总价合同:由于业主比较省事,承包商所承担的风险责任大,所以基于业主方角度来看,总价计价方式可以降低工程项目支付成本、但是不可预测成本高。单价合同:由于物价变化可做调值、双方风险责任承担都较为合理、较小。该支付方式对工程成本的影响也就小。成本加酬金合同:由于是业主承担全部量、价的风险,也就是说,业主承担了全部的风险。工程成本又是实报实销,所以该合同下的支付方式业主方的管理成本会较高。另一方面,承包方的酬金另外计算所以业主对承包商的激励成本低。目标合同:由于承包商承担的风险小,在该

54、合同支付条件下,业主所承担的不可预测成本、管理成本都比较高。综合上述分析,在支付方法对工程总投资的有效控制上总价合同利于业主的投资控制。2.2.2.2对质量的影响在上述对总价合同、单价合同以及目标合同的研究基础上可知在这些合同条件下,承包商可以通过缩减成本来获得个人利益所以,在此类计价方式下承包商可能会通过牺牲工程质量来降低成本。在总价合同条件下,基于业主角度该合同存在不可预计报价费用较高、造价控制难的缺陷,承包商承担绝对风险,极有可能会通过缩减成本来获得个人利益。业主一般对质量监督较少,如果对质量管理会增加太高的谈判成本。在单价合同条件下,设计和承包商都直接对业主负责,风险分配较合理,所以该

55、支付方式对工程成本的影响小,在该支付方式下工程质量可以得到保证。在目标合同条件下,承包商承担风险少,激励措施会调动其控制成本积极性,贯彻实施过程中业主虽然不能过多的千涉质量,但是可以通过酬金办法来确保工程质量。在成本加酬金合同条件下,业主承担全部风险,业主完全负责工程的成本,所以对质量的保证也更有利。另一方面,在成本加酬金合同条件下,由于业主还会对承包商的增加费用进行补偿,所以该计价方式下承包商不会牺牲工程质量换取个人经济利益。综合上述分析,在支付方法对质量的有效控制上:成本加酬金合同高于单价成本合同,高于目标合同,高于总价合同。2.2.2.3对工期的影响总价合同:在该合同条件下,承包商可以只

56、提交初步设计,所以承包商可以实施设计与施工工作并行方案,有利于加快工程的进度,缩短工期。单价合同:在投标报价时设计要达到一定的深度,业主还要对资料进行审查与谈判,这些前期准备工作会消耗时间,该方式会影响工期进度。成本加酬金合同:工程在设计完成之前就开工,可以节约时间,所以在该合同条件下工程进度进展相对较快。目标成本:在招标时候就需要根据完成的部分设计来对目标进行确定,并且合同双方还要就该目标成本来进行协商,因此在该合同条件下也对工程进度存在不利的影响。2.2.3计价方式的现存问题及解决建议2.2.3.1计价方式的现存问题(1)示范文本没有明确固定价格分为固定总价和固定单价,也没有明确相关风险范

57、围和风险费用的计算方法。合同中没有明确的书面规定的话,容易在进度支付与竣工结算时产生争议,甚至是控诉。(2)对工程量清单计价的对应规定较少,不利于合同双方对清单计价条件下合同的执行与理解。比如,没有明确规定工程量清単项目综合单价在约定条件内哪些是固定的不予调整,或者是允许调整的。2.2.3.2关于合同价款中计价方式的建议(1)在示范文本应当明确固定价格分为固定总价和固定单价,明确风险范围、费用的计算方法减少不必要的纠纷。(2)在示范文本中应当明确约定:合同中工程量清单项目综合单价在约定条件内是固定、不予调整的,工程量允许调整;若在约定条件外,则是允许调整,调整方式、方法也要在合同中进行约定。2

58、.3工程项目合同价格调整工程项目合同价款调整是项目支付管理的重要内容,对合同价格调整的研究利于有效的项目支付控制。我国现行示范文本关于“合同价格及调整”的制定依据就是中华人民共和国合同法中相应的规定:执行政府定价或指导价的,若按合同期交付标的遇政府价格调整按交付时价计价。逾期交付,遇价格上涨,按原价执行,价格下降,按新价执行。同时,逾期提取标的物/逾期付款遇价格上涨时,按新价格执行,价格下降时,则按原价格执行_。狭义的合同价格调整定义是“若预计合同期将超过18个月,此时应在合同中明确规定价格调整条款,以便对通货膨胀进行报酬调整。”而实际,除了时间条件,在合同中所有能引起最后结算款价格变化的因素和要追加的款项,都应该是合同价格调整的影响因素。2.3.1工程项目合同价格调整因素分析我国现行示范文本23.3条规定,合同价款的调整因素:(1)法律法规和国家政策变化;(2)工程