我国商业银行信用风险管理及策略分析

1、 本科毕业设计（论文）题目我国商业银行的信用风险管理及策略分析学生姓名杨婧学号201531100247教学院系经济管理学院专业年级经济学2015级指导教师刘计含职称讲师单位西南石油大学辅导教师职 称单位完成日期2019年5月9日Southwest Petroleum UniversityGraduation Thesis（英文题目）Economic policy uncertainty, credit risks and bankslending decisions: Evidence from Chinese commercialbanksGrade: Grade 2015Name: Yan

2、g JingSpeciality: EconomicsInstructor: Liu Ji HanSchool of Economics & Management2019-5摘要就中国而言，自我国改革开放以来，经济建设在不断发展，商业银行已经成为金融市场的重要部分，这样可以有效的增加商业银行的信用，一旦商业银行没有完全控制住信用风险，就会影响金融市场的稳定发展。但是，商业银行没有良好的信用风险管理措施，管理基础较为薄弱，存在一定的信用风险。因此，提出了相应的信用风险管理问题的解决方案。反过来，它保证了整个国民经济和社会的可持续发展。本文采用中国经贸网统计数据库，中国人民银行多年来的统计，货币政

3、策的实施等方法，结合 HHI指数等方法，针对国内商业银行信用风险管理方面可能会出现的问题进行了分析，从分析结果中发现商业银行拥有很高的集中度风险，没有完善商业银行的信用管理过程，没有对信用风险进行量化，缺乏高质量的信用风险管理团队。因此，中国的商业银行需要放慢信贷风险集中度，优化信贷业务流程，建立适合中国国情的信贷风险计量和风险管理方式，非常注重培养人才。关键词：商业银行；信用风险；风险管理AbstractAs far as China is concerned, with the further development of reform and opening up, commercial

4、 banks, as an important part of the financial market, will increase their credit risk. Once the credit risk control of commercial banks is not in place, it will affect the stability of Chinas financial market. However, the credit risk management foundation of commercial banks is weak, the management

5、 mode is backward, and there are certain credit risks. Therefore, the corresponding credit risk management solutions are proposed. In turn, it ensures the sustainable development of the whole national economy and society.In this paper, using the statistical database of China Economic and Trade Netwo

6、rk, the statistics of the Peoples Bank of China for many years, the implementation of monetary policy and other methods, combined with the HHI index and other methods, this paper analyzes the problems of credit risk management of commercial banks in China, and finds that the concentration risk of co

7、mmercial banks in China is higher. Credit management process is not perfect, credit risk quantification tools are backward, and there is no high-quality credit risk management team.Therefore, Chinas commercial banks need to slow down credit risk concentration, optimize credit business processes, est

8、ablish credit risk measurement and management models suitable for Chinas national conditions, and focus on talent development.Keywords: commercial banks; credit risk; risk management目录1绪论11.1研究背景与意义11.1.1研究背景11.1.2研究意义11.2文献综述21.2.1国外研究现状21.2.2 国内研究现状21.2.3简要评述31.3研究内容32我国商业银行信用风险管理现状32.1资产质量32.2 资本

9、充足率42.3信用集中度风险62.4信贷管理流程72.5信用风险量化工具92.6信用风险管理队伍103 我国商业银行信用风险管理存在的主要问题103.1中国银行业信用集中度风险识别103.2中国国有商业银行信贷流程存在的问题分析113.3我国商业银行信用风险量化分析123.4我国商业银行治理结构的缺陷133.4.1风险管理效率低133.4.2风险管理人才缺乏144 加强我国商业银行信用风险管理的对策144.1 信用集中度风险缓释措施144.1.1使用银团贷款分散单一银行的信贷集中144.1. 2发行直接融资工具替代银行信用投放154.1.3开展资产证券化转移银行业信用集中风险154.2优化信贷

10、业务流程154.2.1授信业务流程更新154.2.2完善银行信用评级体系154.2.3存量信贷业务的管理154.3信用风险量化管理应用对策154.3.1改善我国经济环境154.3.2建立适合中国国情的信用风险计量管理模型164.4 注重人才队伍建设165结论165.1主要结论175.2不足与展望17参考文献18致谢21我国商业银行信用风险管理及策略分析1绪论1.1研究背景与意义1.1.1研究背景Svoronos（2002年），巴塞尔银行监管委员会成员，指出信用风险是银行在市场上面临的最大的风险，信用风险占所有风险的60%，操作风险在所有风险的30%，其中还包括利润风险、信用风险以及流动性风险。

11、在全球经济逐渐一体化的情况下，面对复杂多变的金融市场，银行也逐渐意识到信用风险管理的重要性。但是，如何有效的管理信用风险以及量化信用风险是商业银行最需要解决的问题。在过去30年的银行业改革中，在中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的引领下，中国商业银行的质量在不断提高，中国银行的不良贷款以及不良贷款准备金率已达到国际标准。然而，与国外相比，中国商业银行在信用风险管理方面仍存在诸多不足。长久以来，中国商业银行从来都没有建立一个完整的信用风险管理体系，这无法充分反映出信用风险管理的详细情况。并且，中国银行业普遍采用建立在企业财务数据信息的基础上的传统方法，并且和贷方一起共同进行了主观定性分析。

12、由于科学风险度量模型缺乏风险管理，在这种情况下，不能有效的评估科学风险，向客户提供RLY警告。这样，中国商业银行与国外先进银行在信用风险管理方面存在较大差距，增加了中国商业银行信贷风险的可能性。 假设把国外开发的信用风险技术方法用于中国，就会有一些问题。 虽然信用风险技术方法在不断完善，并且在国外得到广泛应用，但是在目前的经济发展的背景下，银行产权结构和经济结构存在许多不同的地方。 “法制”将不可避免地导致各种问题。针对这种情况，详细研究了国内商业银行信用风险管理存在的一些问题，并对此提出了合理的建议。1.1.2研究意义（1）理论意义。目前，中国信用风险研究还在起步阶段。 学术界已在国外引入更

13、成熟的模型并分析其适用性。在实践中，商业银行仍主要采用简单的信用分析方法。 很少有银行使用定量分析，较少的银行使用定量结果来有效管理风险，风险管理通常很差。目前，针对商业银行信用风险定量模型进行的研究还处于初级阶段，文章中的研究课题拥有非常丰富的理论意义。（2）现实意义。国际金融危机为中国银行业在国际上的发展创造了条件。 因此，中国的商业银行得到了快速发展的机会，在发展过程中，不断扩大了信贷资产的规模，与此同时，我国商业银行面临的主要问题依旧是有效控制资产质量。这对商业银行的信息风险管理技术以及信息风险计量技术提出了很高的要求。唯有如此，才可以加快国际商业银行和中国商业银行的发展进程。（3）对

14、中国监管部门的有效监管有一定的影响。风险监管是中国银行业监督管理委员会明确要求监管的关键。信用风险向来都是国内监管机构在监管风险时存在的最大风险。 文章中主要针对信用风险的管理方法进行了研究，为监管机构的有效监管提供了新的思路和理论保障，具有一定的启示意义。1.2文献综述1.2.1国外研究现状到目前为止，外资银行积累了大量的管理经验，取得了显着成效，逐步形成了信用风险管理和资产组合等综合信用风险防范模式。 其中，综合风险管理模式整合了商业银行内部不同层次的业务，并将信贷风险、市场风险和其他风险整合为一个系统。 在该框架内，可能产生这些风险的金融资产和投资组合通过统一的计量、分析和总结进行管理。

15、资产组合是基于风险控制方法的科学调整，其目的是在实现利润最大化的同时实现风险防控。 目前，外资商业银行已将信贷风险管理提升到战略层面，董事会直接负责相关政策的制定是大势所趋。学者Zcncb（2013）针对商业银行的信用违约现象进行了分析，从分析结果中发现解决商业银行风险管理的有效途径是指商业银行国有化。1.2.2 国内研究现状中国学者也从商业银行的角度对银行的信用风险进行了研究，根据各自研究的结果，学者为了更加完善商业银行的信用风险管理而提出了有效的建议。王立军（2009）从商业银行信贷发行过程的三个阶段入手，梳理了商业银行中小企业信用风险管理的现状，并提出了一些问题。在此基础上，提出了进一步

16、完善中小商业银行信贷风险管理的建议和措施。李希云和李亚伟（2012）结合商业银行内外因素进行信用风险分析，从审批决策，风险预警系统，监管体系和就业体系四个方面提出建设性意见。曹立平（2012）全面分析了商业银行的信用风险管理。 从分析结果中可以看出，商业银行发展过程中的真空状态直接关系到管理体制和市场的不完善。 从这些方面改善商业银行的风险管理。李翔，郝剑飞（2012）也分析了我国商业银行风险管理存在的问题，并就如何积极推进商业银行风险管理提出了切实可行的预防措施。冷方良（2014）利用更具体的风险视角研究了中国商业银行的信用风险管理，最后提出了有效完善银行信用担保体系的建议。 Ren Fen

17、gqiu、 Li Anzhenrong（2015）以大庆商业银行为研究对象，深入分析商业银行发展过程中的弊端， 阐述了商业银行的管理、审批、风险报告、重点风险防范、商业银行重要岗位的资格认定。 认证。国家研究机构还为商业银行提供各种信用风险管理方法。中国社会科学院金融研究中心主任李阳提出了实施银行信贷监测的方法，并最终实施了该政策。1.2.3简要评述通过对银行信贷风险管理，对发生的风险进行及时预警，可以有效的降低发生风险的可能性，提高银行的安全性和稳定性。与此同时，这可以帮助银行更好的保护存款人的相关利益，尽可能减少投资者的损失，维护各方的有效利益。通过对风险管理的详细分析，有效的提高了针对信

18、用风险管理的安全意识。总而言之，通过银行的风险管理来提升商业银行的核心竞争力，加速中国银行业的国际化。1.3研究内容文章主要包含五大部分内容:第一部分主要阐述了本研究的背景和意义，梳理了国内外的研究现状，阐明了研究思路和方法;第二部分主要阐述了我国商业银行信贷管理的现状;第三部分是对中国商业银行问题的详细分析;第四部分是基于现有商业银行第二部分存在的问题，并给出相应的信用风险管理措施; 第五部分为本文的结论。2我国商业银行信用风险管理现状在资产管理企业还没有设立剥离不良贷款时，商业银行在运营过程中的信用风险状况可以简单概括为“两高一低。”从另一个意思理解就是企业拥有很高的不良贷款率以及贷款集中

19、率，那么企业的资本充足率就会很低。经过大规模的改革和管理，明显改善了商业银行的信贷风险状况，具体改善了企业的资本充足率。 尽管取得了一定的成功，但我们也必须清楚地意识到信贷风险还是有第2次爆发的可能性。从宏观的角度来看，国内的4万亿经济刺激计划开始逐渐出现了负面影响，经济发展过热，通胀高涨。 为了控制经济发展速度，缩小信贷规模，实现宏观调控，国家不可避免地增加违约风险。从微观角度看，与国外商业银行相比，中国商业银行在信用风险管理技术，流程和人员方面仍存在诸多不足，信用风险管理水平有待提高。2.1资产质量在两个重要指标上主要体现了银行资产的质量，这两个指标包括不良贷款率以及不良贷款拨备覆盖率。根

20、据中国银行这么多年提供的实时报告，对银行的不良贷款率和不良贷款拨备覆盖率的年度数据进行了统计分析。 在过去三年中，国内大部分的商业银行拥有较高的经营水平和经营业绩，信贷风险基本上处于比较稳定的状态。总的来说，截至2018年上半年，中国商业银行的资产已超过260万亿元。 资本充足率为13.65，不良贷款率为1.96，处于较好水平。通过比较中国五大国有商业银行的不良贷款率（见表2-1），可以明显的看出，虽然国内已经上市的商业银行把不良贷款率控制在4%左右，但是，大多数上市商业银行的拨备覆盖率控制在150左右。但是，超过90的上市商业银行增加了不良贷款率和拨备覆盖率（见表1-1）。从结果中可以发现，

21、最近几年，国内商业银行的信用风险在不断增加，这对商业银行的经营水平以及风险水平造成了巨大影响。中国上市商业银行已经意识到信用风险的存在和危害，并建立了相应的风险控制组织。在信用风险管理中采取有效措施和手段的努力，极大地促进了商业银行信用风险管理水平的提高。总体而言，重组后， 表2-1中国五大国有商业银行信用风险监控指标2016年2017年2018年序号商业银行不良贷款率（%）拨款覆率（%）不良贷款率（%）拨款覆盖率（%）不良贷率（%）拨款覆率（%）1工商银行1.62136.691.55154.071.52175.762农业银行2.37173.401.81209.371.59253.183建设银

22、行1.52150.401.49171.081.46208.374交通银行1.52150.301.50154.731.49173.135中国银行1.46162.821.45159.181.42181.97注：以上数据由作者根据中国人民银行网站的公开信息编制2.2 资本充足率资本主要包括三种类型：经济资本、监管资本、会计资本。在计算企业的资本充足率时主要是根据监管资本来进行计算。监管资本定义为商业银行根据监管机构设定的整体运营风险水平持有的资本。根据商业银行的业务特点，监管机构采用统一计量风险资本的方法。新资本协议对监管资本进行了划分，监管资本被划分为附属资本和核心资本。核心资本又被称为一级资本，

23、其中主要包括企业的未分配利润、企业资本、企业盈余、企业权益以及商业银行储备；附属资本又被叫做第2级资本，其中主要包括重估储备、一般贷款储备、未披露储备、混合债务工具。和核心资本对应的指标是核心资本充足率，和子公司资本对应的指标是资本充足率。到银行用自有资本对坏账进行冲销时，银行很可能会减少银行的资本。银行的坏账率会越来越高，也很有可能将大部分利润进行冲销，在一定程度上降低资本充足率。所以不良贷款率和资本充足率之间存在非常明显的关系。提高资产充足率意味着提高了银行贷款的风险管理能力。资本充足率可以充分的反映出商业银行在债券人资产损失和存款人资产损失之前借助固有资本来承担损失的程度。资本充足率对于

24、商业银行来说具有非常重要的作用，资本充足率也是监管部门限制商业银行的冒险行为，可以确保市场能够稳定运行。在处理系统性金融危机时，资本充足率尤为重要。因此，中国银行业监督管理委员会对商业银行的资本充足率进行了规定，规定不可以小于8%，核心的资本充足不可以低于4%。笔者查阅了 “中国经济网统计数据库”，收集并比较了资本充足率和核心资本充足率的年度数据。我们使用图2-1更直观地比较商业银行的资本水平和变化。注：以上数据由作者根据中国统计网的公开数据编制图 2-1 商业银行 2016-2018 年资本充足率从图表的分析内容来看，可以得出一些结论，经过大规模的改革之后，商业银行在这个时候的资本充足率已经

25、超过了监管部门的最低要求。虽然得到的结果比较理想，但是在研究过程中我们依旧发现了一些问题：虽然中国的商业银行拥有很高的资本充足率，但有多种渠道可以补充，如有针对性的分配。 但是海外上市和剥离大量不良资产并未有效控制商业银行的资产规模。 总之，提高资本充足率就可以增加分子资本规模，主要是由于增加了分子资产规模，而不是减少分母加权资产。因此，我们需要对国有商业银行的资本充足率进行非常正确的认识，与此同时，资本充足率只会是一种账面指标，即使受到非常严格的金融管理，但是仍然有可能会存在欺诈行为，也就是说资本充足率有12%左右的概率，银行存在巨大的潜在风险。二是可以有效的防范金融风险，避免由于银行信贷资

26、产激增而面临的坏账风险，监管部门必须加强监管措施，大幅提高商业银行资本充足率。总之，中国的商业银行在提高资本充足率和满足国际监管的最低要求方面取得了良好的效果，但与中国监管机构的要求相比仍存在一定的差距。为了尽快达到中国银行业监督管理委员会的监管标准，有必要“增资”，“减少信贷规模”。2.3信用集中度风险赫芬达尔指数法可以对信用集中度风险的大小进行排序和比较，具有较强的可操作性。计算赫芬达尔指数的公式如下：HHII=(Xi,j/j=inXi,j)2自2011年以来，中国银行业整体信贷集中度风险先上升后上升，先上升后上升。 HHI指数较2011年底达到13.89，于2013年底达到峰值14.89

27、，然后跌至2015年底的最低值12.92。 之后又逐渐上升到2018年末的14.33%。从趋势的角度来看，中国银行业整体信贷集中度指数在过去十年中波动在13至15之间。 随着2000年投资增加4万亿元，中国银行业信贷风险集中度逐年提高。 如图3-1所示。注：以上数据由作者根据中国统计网的公开数据编制图2-2中国银行业的HHI指数基本结论是，从本文构建的HHI指数来看，随着2009年“四万亿”投资的增加，中国银行业信贷风险集中度逐年提高。2.4信贷管理流程经过20多年的商业化和发展，商业银行已形成了完整，成熟的信贷业务运作流程。它大致分为五个阶段：业务接受，调查和评估，申报和批准，贷后管理，信用

28、发放。与此同时，在操作信贷业务的过程当中，许多的商业银行都必须遵循先进行信用评级、在进行授信管理、根据条件具体适用的基本原则，下图表现了商业银行进行信贷业务的一般流程（见图 2-3），阐述信贷流程环节中各个具体信贷制度安排。图 2-3商业银行信贷流程商业银行信贷风险管理是银行采取有效措施预防和控制贷款损失的一个活动过程，并且采取相应措施来保护银行的盈利能力以及信贷资产的安全，人们都认为信用风险管理是包括风险控制、风险监控、风险评估在内的一系列活动。 参见图2-4。识别风险 评估风险 监测风险 控制风险还款能力风险还款意愿风险估计某种信用风险发生的可能性,度量信用风险可能带来的损失程度设定监测指

29、标制定预警指标体系风险预防风险规避风险分散风险转嫁风险抑制风险补偿图2-4 银行信贷风险管理总体框架从以上可以看出，最近几年，国内大部分的商业银行大幅度改善了风险管理，直到2018年，国内商业银行的不良贷款率已降至1.60，拨备覆盖率大幅上升至170.0。2018年，国内银行的资本充足率已超过13。以上结果与银行的风险管理策略，结构和流程优化直接相关。 然而，相比于快速业务发展的要求以及竞争激烈的市场环境，银行的审批机制、风险管理组织结构、管理流程都会存在一些不足之处：信用风险管理流程不够集约。 从一般银行的做法来看，平均时间是从客户经理的贷款开始到最终完成贷款的三个月。 最长的是半年以上，其

30、中不包括基本工作的时间，如客户获取和信用评级之前的信用评级。 信用风险管理的时限很低。 不断突出不同环节中的不相容现象，仍然不存在标准化和对于差异化的标准化。不一样的风险标准，不一样的风险偏好，信息整合程度明显不高。风险管理组织结构还需要进一步完善，没有足够的共享程度和资源整合，必须不断加强高风险治理机制。2.5信用风险量化工具商业银行的信用风险度量主要建立在定性分析的基础上，比如常见的信用评级法以及专家评级法。这样做的目的是没有考虑传统度量方法的主观性，没有足够的客观性。虽然传统方法简单易用，但缺点相对明显。首先，传统信用风险度量中的贷款风险分类不准确，信用质量不高：其次，传统的信用风险评估

31、方法不科学，相应评估结果的准确性较差。与国外相比，我国商业银行采用的二维评级方法在客户信用评级和贷款风险分类准确性方面存在较大差异。非客观，随机，非动态和不一致的缺陷使传统的风险计量方法无法支持商业银行目前的精细化管理：第三，传统的信用风险评估方法尚未正确建立。行业中有许多类型的中小企业，信用风险评估指标并不反映信用风险评估的全面性。此外，由于中小企业经常有不透明的财务信息和财务数据欺诈，因此建立了商业银行信用风险评估指标体系。 这也可能是不现实和不可靠的，因为指标数据难以收集且数据不正确。对这种情况，商业银行必须时刻保持警惕，不可以轻易的低估信用风险的计量，然后继续和商业银行采用传统的主观分

32、析法，无法增加商业银行的信用风险。2.6信用风险管理队伍首先，风险管理组织的建设与快速业务发展的需求不一致。 一个人有多个帖子和多个角色，没有办法谈论帖子限制。 对信用风险和贷后管理的尽职调查已成为空谈，隐藏着隐患。其次，在整个风险管理体系中，人们始终是风险管理体系中的最重要的管理核心。因此，为了确保风险管理能够有效实施，必须建立一个高素质的风险管理团队，然而商业银行在建设的过程中面临了许多问题。一是由于银行系统比较落后，没有明确风险管理部门的职责义务。许多银行并没有设立完整的风险管理职位，没有积极开展风险管理培训。二是在整个经济过渡的过程中，现代风险管理并没有引起金融高等教育的重视。传统的知

33、识结构没有办法再适应新时代的发展状况，导致银行缺乏高素质的管理人才。三是由于目前的风险管理者年龄过大，无法掌握信用风险管理的新概念和新技术。3 我国商业银行信用风险管理存在的主要问题3.1中国银行业信用集中度风险识别信用中介是商业银行最基本的职能。银行信贷分配效率反映了银行信贷管理和社会资源配置的效率。 在市场机制和利润最大化的指导下，各国银行业的信贷资源逐渐从低收入部门向高收入部门转移，导致信贷集中： 信贷投资过于集中于部分客户。 预兆、行业和地区。然而，从近几十年银行业的经验可知，信贷集中问题背后是巨大的金融风险。 当经济状况良好时，信贷集中在某些客户，行业和地区，并且不受控制。 一旦商业

34、周期获胜者经历宏观经济波动，就会出现大量信用违约。 它可能超过银行的预期水平，导致银行风险偏好增加，巨额经营亏损，甚至资金短缺。 破产银行，其次是国际会计准则，可能引发流动性危机并导致破产。在严重的情况下，它们会造成严重的系统性金融风险。对于客户信用集中造成的风险，2018年5月14日，上海华新发布公告称，由于对公司正常经营的严重不利影响，本次融资计划尚未实施， “17号上海华新SCP002” 到期日不确定。 目前，一些中资银行中10甚至不到10的大型银行集中了50或更多的信贷资源。 价值超过1亿元的大型借款人增长迅速，名称集中的风险很大。 每年的大部分新信贷也分配给原始股票客户，这进一步增加

35、了信贷集中的风险。 市场间发行的直接融资工具和这些大客户的银行购买也占主导地位。 特别是，过去几年，银行贷款需要终止创新的资产负债表外融资工具，如财务规划和信托产品，并且仍然围绕着这些大客户。 对于一些信贷管理不完善的中小银行来说，最终还是有一些。 大客户有多少信贷风险？ 银行不一定清楚。行业集中度风险更为突出。目前，国内银行房地产贷款余额约占全部贷款的20，少数股份制银行数量已超过30。在房地产抵押贷款中，房地产相关贷款占银行贷款总额的近一半。 如果与现有房地产开发公司发布的中期票据和房地产信托计划相结合，大多数山西银行将持有或承诺继续保持较高的比例。 一旦房地产市场价格下跌，银行将受到很大

36、影响。3.2中国国有商业银行信贷流程存在的问题分析1.信贷组织制度不合理国内大部分银行的信用组织结构一般是一个三级管理体系，侧重于纵向和纵向管理。 管理体系主要包括责任分配、人事管理、流程设置、业务审批，这些过程都必须按照支行、分行、总行、网点分级进行管理，企业负责人主要负责总公司级别，企业各部门必须找准自己的职责定位;在分支机构层面，有分支机构的总经理，总经理，部门负责人和客户经理。在分支机构层面，有分支经理，客户经理和客户经理。 国有商业银行一般具有旧国有企业的官僚管理氛围，信贷管理方式习惯采用纵向单行政管理模式。在人事管理理念和单线管理组织结构下，各级管理人员只服从高级管理人员的要求。

37、下属只知道它服从上级指令，不能满足信用管理的主动权。 如果上级过于信任下属，则会导致滥用权力的潜在风险。2.信贷决策制度不合理国有商业银行信贷决策机制存在以下问题：第一，现在政策本身就缺乏一定的弹性，各级信贷单位在进行选择时都会通过来解决，这种管理方式是一种条款式的信贷决策管理。第二，虽然商业银行已经建立起较为完整信贷流程和配套制度，为了尽可能的避免委托代理任务以及横向制约的相关部门，但是管理者本身就具有官员身份和企业经营者身份，所以在经营信贷的过程中，行长对各部门决定的决策有着无形的压力，导致各环节的信贷制度在方式和力度上存在一定差异。第三，信贷决策工具不完善。 信用管理的本质是风险管理和风

38、险补偿。 这说明银行在进行信贷决策的时候，必须掌握客户的风险状况以及真实的信贷业务的贡献度。3.信贷风险控制制度不合理第一是货前没有完善的风险管理机构，由于在改革初期就遭受到了不良贷款的重要经验，中国大型银行的风险管理更决定于股票遇到的风险。虽然在近几年，国有银行不断加快建设了信用风险管理体系，但是针对风险管理重点提出了基本思路。预贷风险管理没有很强的管理意识，贷前风险管理系统明显的供应不足。二是并没有完善银行的风险管理权力和职责结构。虽然国内的商业银行已经将风险管理独立出来了，但是有些银行会借助这种经验在流程中引入风险管理的平行作业，由于信贷风险管理中的风险部门和经营部门在工作内容上互相交叉

39、，并没有明确的系统制度，所以没有清晰的确定风险暴露后的责任，更不会追究任何法律责任。各部门之间会存在权责交叉的问题，导致部门之外容易发生欺诈行为，没有机会去加强信用风险管理。除此之外，在执行风险管理平行作业的时候，没有规范作业模式，将风险管理部门划分成一级的机关，基本上没有独立开展风险和评价工作，而是在银行的风险工作中审核工作基础和进行补充操作，结果达到了风险并行的操作效果。3.3我国商业银行信用风险量化分析经过10多年的发展历程，国内的商业银行在信用风险管理方面逐渐将主管经营模型转变成量化管理模式。但是中国和国外相比存在着明显的差距。中国商业银行会直接在信用分析中使用分析方法，但没有对系统和

40、科学进行定向分析，国内商业银行很早会在统计分析的基础上对目前的信用风险，没有符合银行特点以及有效范围的信用风险模型。贷款对贷款组合的风险贡献，在贷款风险度量方法中还没有完全解决风险的相关性。对于抵押担保在防范信用风险中的作用，商业银行进行了夸大。由于信用风险分析方法必须匹配高质量的信用分析师，当信贷分析师的水平达不到银行的要求时，他们会将原本的资金进行发放。如此一来，国内银行在对外发放贷款时，首先要考虑的是公司是否有担保。 再度对第2次还款的来源进行了强调（抵押品拍卖后的现金流量），对第1次还款来源的评估进行了忽略（来自经营活动的现金流量），损害银行利益，相互担保等的多重担保使银行面临的信用风

41、险不再是 XIST。 它不仅可以有效地控制，而且可以手动扩展。2.不能很好地衡量信用风险的技术，贷款违约率和违约损失无法确定。目前国内的商业银行一般都会使用传统的利率分析方法进行银行的信用分析，还没有普及银行的内部信用评价。信用风险使用专家分析和贷款风险计算来衡量。 虽然贷款风险程度是根据贷款的对象，模式和形式来衡量的，但它似乎考虑了导致风险的各种因素。 但这种价值只是衡量信贷风险规模的相对价值。因此，如果银行只是根据贷款风险，那么只能掌握贷款信用风险水平的相对水平，无法正确理解银行在某段时间内会遭到最大的信用损失。也无法了解信用损失的原因和概率，银行对此必须进行违约赔偿，违约损失由三个变量决

42、定：违约率、风险敞口、补偿率，这三个变量之间的关系如下：违约损失=风险暴露X违约率X（1 - 补偿率）目前，为了商业银行只能对补偿标准以及风险敞口进行估算，并没有相关数据和技术对贷款违约率进行衡量。银行我把准确的提取多少金额、准备多少金额、分配多少金额、总共算起来弥补信用风险损失，这也是为什么中国银行会出现储备分配水平低的原因。3.4我国商业银行治理结构的缺陷3.4.1风险管理效率低当代商业银行常用的单位和矩阵管理模型客观上要求在较低和较低级别的银行之间尽可能少地进行管理。 管理链尽可能短，突出总部的管理职能，并设计提供的管理功能。 NCIAL Bank和Secondary bank作为运营职

43、能，同时根据不同的业务类型和不同的客户风险水平设计不同的业务。中国银行风险管理委员会的形成和实施框架。从图中可以看出，系统设计是完美的，风险管理委员会发挥着重要作用。 该银行属于总分行制，除了分行之外还有庞大的一级分行，分别设立当地的分支机构以及属于当地的风险管理部门，管理程序有很多，通过信息传递来说比较慢，由此可见，风险管理部门和作用只能说是很一般。 总行根据直线管理部门和职能设计省级银行和省级银行。 垂直管理链较多，管理功能减弱。 不仅存在效率低下的问题，而且在界定责任归属和管理漏洞方面也存在困难。这是近年来基层银行业案件有很高的发生率的原因。组织结构并不科学，这成为影响银行信息披露质量的

44、原因。由于中国银行拥有很多的管理层次，也拥有很多复杂的委托代理关系，根据行政管理模式，即使是在银行内部，也不可能取得全面的进展，信息披露变得越来越困难。执行决议、实行部门总部副经理负责制决议纪要风险管理委员会相关业务职能部门信用、市场、操作、流动性四个专业风险管理委员会决议纪要政策指导执行情况分支机构执行决议实行分行行长负责制图3-1中国商业银行风险管理委员会的形成框架与实施机制3.4.2风险管理人才缺乏现在风险管理是一个需要高素质管理人才、复杂的、高端的学科。外资银行积累了大量的金融专业人才。 中级风险经理具有国际银行业背景或不同行业（如保险、投资银行）的工作经验，信贷人员也有丰富的经验。相

45、比目前的金融风险管理现代化的相关需求，中国仍然缺少高质量的风险管理人才，特别是缺乏成熟的风险理论和风险计量技术，缺乏专业的金融风险管理人才。 总体而言，内部人员素质不够高，无法满足商业银行综合风险管理体系运行机制的要求。商业银行内部员工素质低，反映在风险管理方面渗透了企业文化的管理资料，另外一方面，这主要体现了员工在接受新技术或者新产品的时候经常会缺少主动性，导致商业银行缺少了许多高素质的管理人才，商业银行管理中只有少数综合决策人才。4 加强我国商业银行信用风险管理的对策4.1 信用集中度风险缓释措施4.1.1使用银团贷款分散单一银行的信贷集中针对可能出现的未来信用风险，在新资本协议的指导下，

46、在全面风险管理框架下，在银行业监督管理委员会的领导下，中国银行必须推进信贷风险管理。加强企业的内部控制，落实风险预警，加强检查和问责，加强团队建设，对信用风险进行有效管理和有效控制，整体提高国内的信用风险管理能力。4.1. 2发行直接融资工具替代银行信用投放信用债券（公司债券，短期融资券，中期票据，中小企业合并票据，公司债券， 非定向融资工具）和非金融企业股票融资是我国金融市场常见的直接融资工具。 由于直接融资工具不创造新资本，因此它们也可以在满足经济实体信贷需求的同时，控制银行对账单中信贷和货币供应的增长。4.1.3开展资产证券化转移银行业信用集中风险资产证券化是一种可交易的证券，由特定的资

47、产组合或特定的现金流支持。商业银行的信贷资产证券化称为“贷款销售”。 银行对原始向投资者发放的非流动性贷款进行激活、重新打包和分类，实现了股票信贷集中风险的转移。4.2优化信贷业务流程4.2.1授信业务流程更新信贷业务流程是银行应对信贷风险的第一步。 在这一步中，商业银行需要不断地对整个信贷过程进行监督和管理，以减少人为因素的影响。 银行也可以设立信贷监管部门，对整个信贷过程负全责。 重新设计的团队需要一个专门的客户经理团队，负责挖掘和维护客户并评估其信用评级。4.2.2完善银行信用评级体系利用过去几年贷款公司的历史，商业银行可以评估贷款公司的信用评级。根据不同的评价体系标准，评价结果也不同。

48、 由于银监会的支持和指导，各大银行都有着自己的信用评价体系。但是，各种因素都会影响信用评级系统的稳定性和可靠性。总之，银行业需要创新和改革银行内部信用评估体系，使贷款公司的信用评估更加科学合理。4.2.3存量信贷业务的管理在金融业，风险通常无处不在。 没有银行可以肯定地避免风险，但您可以采取措施降低银行风险。 为了全面防范信贷风险对银行资本的威胁，商业银行需要在贷款前后进行风险评估、防范和跟踪，及时发现风险，灵活开发风险防范和响应机制，最大限度地减少风险造成的损失。4.3信用风险量化管理应用对策4.3.1改善我国经济环境改善中国微观经济基础和宏观经济环境，为促进信贷风险量化奠定良好基础。政府必

49、须完善中国目前的微观经济基础。首先，这个必须解决历史遗迹以及银行的坏账问题，有可能影响到银行资产质量以及高负载资产质量。建立完整的企业治理结构以及现代化企业制度，尽可能达到银行的运营效果。 三是建立以市场为导向的银企关系，使银行会根据竞争的机制条件以及市场原则来安排信贷。改善这些银行在宏观经济状态下的状态，给银行提供了一个健康的发展平台，其中主要包括加快金融自由化改革以及创新融资体系; 加快建立全面的社会信用体系; 建立银行信用风险保险机制。4.3.2建立适合中国国情的信用风险计量管理模型根据最基础的理论知识以及信用风险管理模型，有必要建立适合中国国情的信用风险度量和管理模型。由于种种原因，中

50、国不重视商业银行的信用分析，商业银行几乎没有内部风险模型。因此，政府必须采取有效的方法和措施，帮助商业银行学习更多高端的请管理技术，根据我的特点和中国特点可以帮助银行建立一个完整的信用评估模型，通过一些特殊的方式，我们可以准确地衡量和控制商业银行的信用风险，参与国际金融竞争。4.4 注重人才队伍建设人才竞争是未来银行竞争的重点。在我国商业银行的金融风险管理中，复合型人才和专家型人才非常稀缺。信用风险管理是一门新的管理学科，技术结构强，结构复杂。 它涵盖管理，金融，经济，定量统计和许多其他学科。 它与先进的信息系统高度集成，需要高素质的人员从事信用风险管理。因此，必须积极开展对管理专业人士的培训

51、，有效的防范信用风险和控制信用风险，不仅可以提高商业银行的风险管理水平，还可以缩小和国际先进银行之间的差距。首先，国内的商业银行应该不断完善信用风险的管理结构，积极培养专业人才，建立专业的管理团队，实现“新老结合”和“新老结合”。信用风险管理人员具有丰富的经验，不能作为参考。在旧的信用风险管理者的帮助下，新人很快就会成功。 长期以来，新人们比旧的信用风险管理者更快掌握了新知识和新技术，他们可以提供新的管理理念和创新理念。所以在沟通交流的过程中可以达到优势互补，一起来全面提高风险管理的能力水平。然后，消耗大量的时间和精力来培训他们了解信用风险管理的性质和内容。掌握信用风险管理的技术和要素，结合风

52、险管理技术的演变，不断培养信用风险管理人才，确保知识体系的及时更新和风险管理。第三，按照顺序来构建风险管理者的结构，加强团队管理的培训，确保在风险管理过程中具有先进性。5结论5.1主要结论本文在新经济常态的基础上，分析了国内外风险研究的文献，阐述了我国商业银行信用风险的现状。利用中国经济贸易银行数据库和中国人民银行货币政策执行报告的数据，本文发现了商业银行信用风险管理中的一系列问题：1、信用集中度风险较高；2、信贷流程不完善；3风险量化工具落后；4、缺少高素质的风险管理队伍。因此，可以通过如下方式改善：现在集中问题存在着非常明显的金融风险，商业银行对此必须采取有效措施来避免这次风险。中国商业银

53、行没有完善的信贷管理流程。不断加强对银行信贷风险进行的量化管理，有必要改善中国的经济环境，构建出适合中国国情的管理模式以及合理的风险计量。国内大部分的商业银行必须重视人才队伍的建设。5.2不足与展望在本文中，除了我自己的努力，老师和同学也给了很大的帮助。 然而，由于缺乏对相关理论研究的掌握和有限的学术标准，该研究仍存在一些不足之处，需要加以改进：1.调查范围相对较小。然而，在选择相关数据时，由于时间和精力有限，仅对五大国有商业银行进行了调查。由于研究对象的范围相对较小，因此调查结果数据存在一定误差。2.由于我的英语水平有限，对国外相关理论方面的研究还不够深入，这限制了研究的深度。我国商业银行信

54、用风险管理存在的问题以及如何有效解决这些问题，提出优化策略，需要更多的学者进行更深入的探讨和研究。参考文献1 宋凯.商业银行在互联网金融冲击下的金融营销策略分析J. 商场现代化, 2016(9):71-72.2 张丽.我国商业银行市场营销的现状与对策探讨J. 现代经济信息, 2011(5):56-56.3田鑫.互联网金融模式及其本质研究基于功能与影响的分析J.中国物价,2019(05):49-52.4 张丽.事业单位政工队伍建设现状及对策探讨J. 人才资源开发, 2016(16):19-19.5 张丽丽.煤炭企业人力资源管理现状及对策探讨J.现代经济信息, 2018(10):75-76.6石慧

55、怡.中小金融机构流动性风险成因分析J.合作经济与科技,2019(10):86-87.7王赛.中小商贸企业资金管理的内审问题与对策分析J.中国集体经济,2019(14):133-134.8罗捷,余万.国内金融企业市场定位的方法研究基于中国邮政储蓄银行的案例分析J.中国集体经济,2019(14):98-99.9李威.商业银行理财业务的转型与突破J.现代营销(信息版),2019(05):12-13.10王秋瑶.我国商业银行不良贷款成因及对策选择J.现代营销(信息版),2019(05):23.11 赵向红.有效完善我国企业会计内部控制制度的探讨J.中国外资, 2013(7):148-148.12 张丽

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