中国出口信用保险公司操作培训

1、1 中信保操作培训 缪莉 二一四年二月二一四年二月 2 目录 1. 什么是信用保险，能带来哪些保障？ 2. 如何规范操作，规避风险？ 3. 如何申请信用限额？ 4. 风险发生后如何理赔？ 3 一、什么是出口信用保险？一、什么是出口信用保险？ 出口信用保险是以国家财政为后盾，以提供收汇保障、风险管理 和融资支持为方式，支持本国企业开展出口贸易、海外投资和对 外工程承包等经济活动的一项特殊保险。 它是各国政府普遍采用的政策性金融工具，与出口退税、出口信 贷同为WTO允许采用的三大出口激励政策。 特殊的保险 三大出口激励政策之一 出口信用保险的功能作用 出口后货款无法收回，由出口后货款无法收回，由

2、信用保险进行赔偿信用保险进行赔偿 市场开发支持市场开发支持 得到风险保障后，企业得到风险保障后，企业 可放心开发新兴市场、可放心开发新兴市场、 陌生买方陌生买方 以信用保险保障的应收账以信用保险保障的应收账 款为质押进行银行融资款为质押进行银行融资 保障收汇安全 扩大出口规模 增加融资途径 4 讲解：讲解：XX 2021/3/10 5 一、什么是出口信用保险？一、什么是出口信用保险？ 承保业务 保单有效期内，符合下列条件的出口： 货物从中国出口，支付方式包括D/P、D/A、OA、L/C（通常理解 的信用证、TT、托收），账期不超过360天。 获得有效限额批复，且限额金额不为零。 1. 销售合同

3、真实、合法、有效。 6 一、出口信用保险保障哪些风险？一、出口信用保险保障哪些风险？ 买方拒收或银行拒绝承兑 买方/银行所在国发生政治风险 买方/银行破产或无力偿付债务 买方/银行拖欠 承保风险承保风险 7 目录 1. 什么是信用保险，能带来哪些保障？ 2. 如何规范操作，规避风险？ 3. 如何申请信用限额？ 4. 风险发生后如何理赔？ 8 二二、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ 常见支付方式及潜在风险 1 1、L/CL/C 2 2、D/PD/P 3 3、D/AD/A 4 4、OAOA 9 二二、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ L/C支付方式支付方式 潜在

4、风险潜在风险： a、信用证的后门软条款 b、 LC项下的1/3提单正本直寄、记名提单 c、银行拒绝承兑、承兑后不付款及银行破产或被接管的风险。 信用保险承担的风险：信用保险承担的风险： 在单证相符、单单相符条件下，银行的付款风险。（保的对象是开证行） 1、银行倒闭、破产导致无法付款。 2、银行已经出具承兑电文，在约定到期日无理由拒绝付款。 3、银行未承兑的情况下，私自将货物物权放给买家。 1010 三三、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ L/C 项下除外责任：项下除外责任： 1. 信用证上有明显的不符点，银行退单。 （买家接受不符点的情况除外） 2. 单据在寄送过程中，出现破

5、损或者丢失的情况。 11 信用证结算方式下扩展承保买方风险 保险责任 1、在开证行（或保兑行，下同）提出不符点之前，被保险人即已发现不符点 且获得买方书面承诺接受不符点的情况下，保险人扩展承保因保单条款所列 买方商业风险及政治风险引起的损失。 2、在被保险人未获得买方书面承诺接受不符点或在开证行提出不符点之后获 得买方书面承诺的情况下，保险人扩展承保买方收货后的破产、无力偿付债 务或者拖欠货款以及保单条款所列政治风险引起的损失。 3、在信用证项下的货物以空运、陆运等方式出口，被保险人将有效提货单据 自寄买方，运输单据是收货收据，提单记名抬头等被保险人丧失货权的情况 下，保险人扩展承保买方收货后

6、的破产、无力偿付债务或者拖欠货款以及保 单条款所列政治风险引起的损失。 12 信用证下承保买方风险 v信用证项下扩展承保买方风险：信用证项下扩展承保买方风险： 限额申请：申请限额申请：申请OAOA和和LCLC两个限额，两个限额， 申报时：申报时：“合同支付方式合同支付方式”选择选择LCLC，“缴费支付方式缴费支付方式”选择选择OAOA。 适用于：适用于：LCLC下无法控制物权的情况。下无法控制物权的情况。 13 三三、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ D/P支付方式（支付方式（DP&CAD） 潜在风险：潜在风险： a.很多国家把DP视为DA b.至少六个国家的海关退货需原买家

7、出具“不要货证明 ”，导致退货困难（印度、巴基 斯坦、孟加拉、土耳其、尼日利亚、巴西） c. 存在“买家拒收及破产风险”，尤其对于再转卖困难的产品，风险较高。 DP项下信用保险承担风险：项下信用保险承担风险： 买方拒收货物。 在DP项下，一般情况下，企业是可以控制物权的，在货物到达对方港口后，买方必 须将货款付出，我们才放单，可以说是一手交钱，一手交货。可能产生的风险就是买 方拖延提货，或者甚至拒收货物。在这种情况下，企业需要找新的买家打折出售，或 者直接将货物拉回本国处理，这里存在一定的成本，也就是信用保险可以赔付的损失 部分。 14 出险后出险后（拒收案件的处理）（拒收案件的处理） 提示：

8、提示： 正确理解正确理解“拒收拒收”的概念：的概念： “ “显性拒收显性拒收”：买家明确表示拒绝接受货物：买家明确表示拒绝接受货物 “ “隐性拒收隐性拒收”：货物到港后，迟迟不去提货：货物到港后，迟迟不去提货 买家拖延提货的合理期限：一般情况下以过海关免堆期为限。买家拖延提货的合理期限：一般情况下以过海关免堆期为限。 及时报损：拒收风险发生后及时报损：拒收风险发生后1010个工作日报损。个工作日报损。 15 二二、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ DP项下除外责任：项下除外责任： 企业不能控制物权（提单）企业不能控制物权（提单） 在很多情况下，虽然支付方式约定的是DP，但是在

9、实际操作过程中并不能控制物 权，比如货代是买方指定的，货代在买家未付款的情况下就把提单放给买家，买家又 不付款，还有种情况就是，托收行私自放单。 建议采用OA方式来进行限额申请，这样不管买家能否提到货物，买方的付 款风险都在信用保险的保障之内 16 出险后出险后（拒收案件的处理）（拒收案件的处理） 案例：案例： 常州保户常州保户A A公司出口一批摩托车到西班牙，货物于公司出口一批摩托车到西班牙，货物于2012013 3年年7 7月月1 1日到目的日到目的 港，买家表示要货，但之后由于资金周转问题未能付款提货。被保险港，买家表示要货，但之后由于资金周转问题未能付款提货。被保险 人拖至人拖至101

10、0月月1 1日报损。日报损。 1 13 3年年1212月底，保户月底，保户A A公司联系到法国客户愿意以公司联系到法国客户愿意以8 8折接受货物。而此时折接受货物。而此时 目的港滞港费用已接近货值的目的港滞港费用已接近货值的70%70%。双方多次协商，买家不愿意承担高。双方多次协商，买家不愿意承担高 额滞港费，此次转卖无经济可行性，最终做了弃货处理。额滞港费，此次转卖无经济可行性，最终做了弃货处理。 由于被保险人迟报可损，且报损后未就处理货物事宜及时与我公司沟由于被保险人迟报可损，且报损后未就处理货物事宜及时与我公司沟 通，导致货物处理不力造成全损，我公司大幅度降低赔付比例理赔。通，导致货物处

11、理不力造成全损，我公司大幅度降低赔付比例理赔。 17 D/P拒收案例分析 拒收的起因多数为买方当地市场价格下跌、买方货物滞销、货币贬值 等因素； 拒收的后果：滞港费用、超过一段时间将被没收或拍卖、拍卖所得优 先清偿仓储/滞港费用、退运还可能要获得买家同意或政府许可； 对于拒收案件，中信保定损核赔的前提是：投保人积极处理货物（为 什么？） 处理货物的方案须经中信保书面认可。 18 二二、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ D/A支付方式支付方式 a. 买家承兑（背书）即可提货，风险较高 存在买家拒收、拖欠及破产风险。 风险实质与OA一样，建议采用OA方式来进行限额申请 O/A支付

12、方式支付方式 存在买家拒收、拖欠及破产风险。 风险最高的支付方式，但能帮助出口企业抢抓贸易机会与订单、提高议价能力,从而 促进出口增长。 1919 三三、怎样规范操作，规避风险？、怎样规范操作，规避风险？ DA&OA项下信用保险承担风险项下信用保险承担风险： 买方破产倒闭。 买方拖欠货款（最常见）。 DA&OA项下除外责任：项下除外责任： 未能履行合同要求的义务（比如：晚交期、严重的质量问题）。 20 目录 1. 什么是信用保险，能带来哪些保障？ 2. 如何规范操作，规避风险？ 3. 如何申请信用限额？ 4. 风险发生后如何理赔？ 21 三三、如何申请限额？、如何申请限额？ 定义： 信用限额是

13、出口信用保险公司对被保险人向某一买方/银行以特定付款方 式出口项下的信用风险承担赔偿责任的最高限额。 通俗理解：限额是中信保公司对国外买家在某种支付方式下批复的授信 额度。限额是非常稀缺的资源，先到先得，例如KEECO 信用限额包含支付条件、金额和生效时间三个基本要素。 例如：例如： A A买家买家 OA 60OA 60天天 100100万限额万限额 22 三三、如何申请限额？、如何申请限额？ 申请对象申请对象 非证结算方式下： 贸易合同中的BUYER 申请对象为与贵司存在事实债权债务关系的公司（注意中间商）。 买家需是独立法人。 常见问题：A与B签订合同，将货物发给C,由B或C付款。 信用证

14、结算方式下： 申请对象为开证行 23 贸易合同签署环节贸易合同签署环节（辨别交易对象）（辨别交易对象） 案例一案例一 限额主体与实际买家不一致限额主体与实际买家不一致 2010年年3月，南京某省级外贸报损，称美国月，南京某省级外贸报损，称美国CAYE公司拖欠其公司拖欠其 货款货款USD40万，我公司经审核发现，被保险人申请限额时万，我公司经审核发现，被保险人申请限额时 的买家全名为的买家全名为,而实际签署合同而实际签署合同 中的买家名称为中的买家名称为。 经调查，两家公司虽为同一班人员经营，但实际为独立经营经调查，两家公司虽为同一班人员经营，但实际为独立经营 的两家公司，且互相之间不承担债务，

15、因此，本案因被保的两家公司，且互相之间不承担债务，因此，本案因被保 险人申请的限额不匹配，不属于我公司保险责任，予以拒险人申请的限额不匹配，不属于我公司保险责任，予以拒 绝赔付。绝赔付。 24 提示：提示： 限额申请需确认债务人主体与限额买家匹配。限额申请需确认债务人主体与限额买家匹配。 对大部分字母相同，部分字母不同的买家需特别对大部分字母相同，部分字母不同的买家需特别 关注，与中信保确认名称。关注，与中信保确认名称。 贸易合同签署环节贸易合同签署环节（辨别交易对象）（辨别交易对象） 25 案例二：案例二： A公司通过中间商公司通过中间商B公司与公司与PVH（Calvin Klein及及To

16、mmy Hilfiger的品牌的品牌 持有人）公司进行交易，并向我公司申请了持有人）公司进行交易，并向我公司申请了PVH公司的信用限额。在公司的信用限额。在 贸易过程中，贸易过程中，A公司从未与公司从未与PVH公司的任何人员有所接触。公司的任何人员有所接触。2013年年4月月 ，A公司向我公司报损，称公司向我公司报损，称PVH公司拖欠其公司拖欠其27.5万美元货款。万美元货款。 我公司展开调查后，发现中间商我公司展开调查后，发现中间商B提供的订单，并非提供的订单，并非PVH公司的真实订公司的真实订 单，本案货物也并非发往单，本案货物也并非发往PVH公司，而是中间商公司，而是中间商B公司在香港指

17、定的收公司在香港指定的收 货人。在我公司渠道的协助下，货人。在我公司渠道的协助下，PVH公司已出具书面声明否认欠款事公司已出具书面声明否认欠款事 宜，并进行了公证认证。本案确定为中间商欺诈案件，我公司不承担赔宜，并进行了公证认证。本案确定为中间商欺诈案件，我公司不承担赔 偿责任。偿责任。 贸易合同签署环节贸易合同签署环节（辨别交易对象）（辨别交易对象） 26 贸易合同签署环节贸易合同签署环节（辨别交易对象）（辨别交易对象） 提示：提示： 真实、合法、有效的债权债务关系是赔付的先决条真实、合法、有效的债权债务关系是赔付的先决条 件。件。 高度警惕高度警惕“两头在外两头在外”类型业务的风险。类型业

18、务的风险。 切实加强合同评审，利用好资信调查报告，辨别买切实加强合同评审，利用好资信调查报告，辨别买 家真伪，提前堵住漏洞。家真伪，提前堵住漏洞。 27 三三、如何申请限额？、如何申请限额？ 出口企业A与海外买家B签订总值30万美元合同，付款方式为OA60天； 货物分3批出运，出运计划为：3月1日出运10万美元货物、4月1日出 运10万美元货物、5月15日出运10万美元货物。 申请金额申请金额 申请金额应账期内应收账款最高额 上述最高应收账款余额为20万美元。 支付方式支付方式 信用证支付方式选择L/C 非证统一选择OA（OA风险可覆盖DP、DA） 信用期限信用期限 从提单日提单日起至收款日

19、期限长的限额效力大于期限短的 上述限额为：OA60天20万 28 目录 1. 什么是信用保险，能带来哪些保障？ 2. 如何规范操作，规避风险？ 3. 如何申请信用限额？ 4. 风险发生后如何理赔？ 29 赔偿标准 u 单一买方/银行赔付比例： 拒收：80% 破产、拖欠等其他商业风险：90% 政治风险90% 但但信用限额审批单信用限额审批单另有约定除外另有约定除外 u 保单最高赔偿额：年度保险费50倍 四、风险发生，该如何理赔？四、风险发生，该如何理赔？ 3030 四四、风险发生，该如何理赔？、风险发生，该如何理赔？ 被保险人应在风险事件发生后，在规定期限内向保险人提出索赔： （一）买方或开证行

20、发生拖欠风险时，被保险人应在风 险发生后3030 天内向保险人提出索赔； （二）在发生除拖欠外的其他风险时，被保险人应在风 险发生后1010 个工作日内向保险人提出索赔。 避免迟报可损迟报可损与知险后出运知险后出运（应付款日后（应付款日后3030天后不可出货）天后不可出货） 索赔时间 3131 （一）贸易合同（或订单、形式发票、往来邮件等能够证明贸易合同关（一）贸易合同（或订单、形式发票、往来邮件等能够证明贸易合同关 系的文件）；系的文件）； （二）商业发票；（二）商业发票； （三）有效的（有海关验讫章）出口报关单；（三）有效的（有海关验讫章）出口报关单； （四）海运提单等货物运输（或交付）凭

21、证；（四）海运提单等货物运输（或交付）凭证； 四四、风险发生，该如何理赔？、风险发生，该如何理赔？ 基本索赔单证/文件 32 合同一定要明确的核心要素合同一定要明确的核心要素 包括但不限于合同主体（买方、卖方等）、货物名称/数量/单价/总价、发货指示、运 输方式、最迟出运日期、付款方式及期限、质量条款、约定争议处理方式、买卖双方 签字盖章； 建议增加的条款建议增加的条款 物权保留条款（retention of titleretention of title）； 质量异议期；尽量争取在中国仲裁； 合同内容如有变更需及时与买家达成一致，并形成书面材料，口说无凭；合同内容如有变更需及时与买家达成一致

22、，并形成书面材料，口说无凭； 与主要客户的定期对账制度；与主要客户的定期对账制度； 定期向买家发送对账单，明确合同号、发票号、金额、应付款日等，并要求其确认后 回复； 目的一是明确债权债务关系，催促付款；二是理顺账目，培养客户良好的付款习惯； 风险管理建议 33 如何尽量规避质量争议如何尽量规避质量争议 发货前请买家指定QC验货，并出具书面质检报告； 合同中约定质量标准或第三方检测方案； 约定允许的正负误差； 约定合理的质量异议期； 争议在中国进行仲裁或者诉讼； 风险管理建议 34 发生可能风险后发生可能风险后 第一时间与中信保客户经理取得联系； 不要擅自与买家达成处置意见； 保存好书面证据，

23、尽量避免只通过口头方式进行沟通； 尽量诱导买方在邮件中确认债务，有助于理赔 风险管理建议 35 应付款日前后应付款日前后（债权折让）（债权折让） 案例：案例： 某省级外贸公司某省级外贸公司A于于2013年年3月向我公司报损，称韩国买家月向我公司报损，称韩国买家B公司拖欠货款公司拖欠货款12万美万美 元。元。 我公司介入调查后，我公司介入调查后，B公司称货物有质量问题，且公司称货物有质量问题，且A公司已同意部分债权折让。公司已同意部分债权折让。 经查双方往来函电，发现经查双方往来函电，发现B公司曾提出有质量问题，而公司曾提出有质量问题，而A公司业务员曾在函电中公司业务员曾在函电中 同意给予同意给予4万美元折让，以换取万美元折让，以换取B公司付款。公司付款。 调查时，业务员称货物并不存在质量问题，当时同意折让只是希望尽快收款，调查时，业务员称货物并不存在质量问题，当时同意折让只是希望尽快收款， 同时也为了维护以后