安福2018年财政预算执行情况简析

1、安福县2018年财政预算执行情况简析2018年以来，在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的精心指导下，我县财政工作牢牢把握稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新形势，积极应对财政增收新挑战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险各项工作，为推动全县经济社会健康发展提供了有力保障，较好地完成了各项任务。 1、 财政收支完成情况（一）一般公共预算收支情况1-12月，全县财政总收入完成195493万元，同比增收12816万元，增长7%；税占比为75.3%，同比上升0.2个百分点。其中：国税完成98003万元，同比增收21980万元，增长28.9%；地税完成49201万元，同比减收1

2、2024万元，下降19.6%；财政完成48289万元，同比增收2860万元，增长6.3%。一般公共预算收入完成126515万元，同比减收4137万元，下降3.2%；上划中央收入完成62130万元，同比增收15189万元，增长32.4%；上划省收入完成6848万元，同比增收1765万元，增长34.7%。1-12月全县公共财政预算支出完成372168万元，同比增支47535万元，增长14.6%。（二）政府性基金收支完成情况全县政府性基金收入完成59818万元，增收18230万元，同比增长43.8%。主要是国有土地使用权出让金收入（含工业园区及乡镇，下同）增收17352万元。 全县政府性基金支出（含

3、工业园区及乡镇，下同）76815万元，同比增支13015万元，增长20.4%。其中，大中型水库移民后期扶贫基金支出同比减支2011万元，国有土地使用权出让金支出同比增支13923万元，地方政府专项债务付息支出增支947万元。二、财政运行的特点（1） 经济运行持续承压，财政收入保持增势。当前我县正处于新旧动能加速转换的关键期，传统矿产资源产业优势逐步丧失，实体经济发展困难，优质项目招引难度加大，产业结构单一，产业链条不完善的局面没有完全改变。县委、县政府审时度势，锚定高质量发展的要求，着力招大引强、延链补链、以商招商，精心培植税源，推动经济稳步增长。2018年，我县财政收入完成19.55亿元，增

4、长7%，全面完成年初财税增长目标。收入质量略有提升，税占比为75.3%，同比上升0.2个百分点。（二）主体税种大幅增收，地方税种降幅较大。主体税种全年共完成税收收入118062万元，增长31.3%。其中，国内增值税、改征增值税、企业所得税和个人所得税大幅增收，增收金额分别达6229万元、11125万元、3699万元、7419万元，分别增长11.5%、72.3%、24.6%、161%。地方税种全年共完成29117万元，同比减收18235万元，下降38.5%。（三）工业经济持续向好，景区潜能逐步释放。一是转型升级提速，工业发展质量更高。从行业构成来看，新旧动能转换成效显著。制造业、建筑业税收增收较

5、大，分别增收5960万元、8242万元，增长28.4%、146.2%，而传统行业如采矿业、有色金属冶炼分别同比减收1831万元、3715万元，下降31.68%、74.5%。从纳税主体来看，园区企业发展质量显著提升，仅海能实业、裕元鞋业、超威日化、南方水泥、银杉白水泥五家企业贡献税收就达18269万元，成为拉动转型升级和税收增长的主力军。园区正式进入省级高新技术园申报行列，海能实业已股改转入创业板排队上市、银杉白水泥公司圣德翰白水泥成功入选2018年江西名牌产品，成为产业整体迈向中高端的风向标。二是景区建设加快，全域旅游底气更足。按照市委、市政府“全域旅游、全景吉安”的要求，我县大力推动全域旅游

6、发展，武功山国家森林公园获全国新兴森林旅游地品牌，羊狮慕风景区获全国森林美景摄影地称号和江西省低碳旅游示范景区，安福成功进入省级旅游强县行列。2018年，景区共接待游客92.17万人次，实现旅游收入5.53亿元，同比分别增长31%、32.3%。旅游交通基础设施网络逐步形成，宾馆饭店、景区点等旅游接待设施建设加快，旅游投资持续升温，江西羊狮慕实业发展有限公司、安福杨思慕旅游开发有限公司税收分别同比增长52%、48%。全域旅游发展模式有效带动了相关行业的发展，2018年全县住宿和餐饮业实现税收1099万元，同比增长100%。目前，安福旅游吸引力仍然强劲，主要客源市场仍然有很大的拓展空间，旅游行业将

7、成为县域经济发展的重要力量。（四）民生支出聚力增效，项目投入重点保障。一是财政精准投入，民生事业稳步推进。全县社保、节能环保、城乡社区等涉及民生的支出科目增幅明显高于一般预算支出增幅水平。从重点保障来看，县财政多渠道筹措资金，加大涉农资金整合力度，进一步向精准扶贫聚焦发力。全年共整合并拨付涉农资金9622万元集中用于脱贫攻坚，资金拨付率为100%。财政支出还对民生项目进行重点倾斜，保障了城东学校、妇幼保健院、污水处理厂二期、第二自来水厂扩建等项目序时推进，群众满意度、获得感显著提升。二是资金重点保障，项目建设步伐加快。面对增收乏力，支出猛增的困难局面，财政将保工资、保运转、保民生、保增长放在首

8、位，多渠道筹措资金，着力调优支出结构，以积极的财政政策加快支出进度。全力保障生猪退养、煤炭去产能、农村清洁工程、城乡环境综合整治等重点项目建设资金需求，其中生猪养殖场栏舍拆除补偿费3329.06万元，煤炭去产能2153.5万元，农村清洁工程资金1657.38万元，新农村建设资金8577万元，城乡环境综合整治11016.6万元。（五）财税改革纵深推进，资金监管有力提升。一是推进流域生态补偿改革，助推生态保护。建立起有利于促进生态环境改善的长效激励机制，根据2017年度相关考核结果，及时兑现补偿资金570万元。出台安福县流域生态补偿转移支付办法（试行）（安办字201876号），将流域生态补偿范围由

9、各乡镇扩大至各国有林场，补偿资金增加到1000万元，全面推动我县生态文明建设再上新台阶。二是细化评审业务操作流程，提升评审效率。实行内部控制与外部监管并举的评审业务操作流程，全年完成预算评审项目259个，送审金额23.22亿元，核减金额1.4亿元，核减率6.17%，节约了政府投资成本，提高了财政资金使用效益。三是完善扶贫资金监控体系，助力脱贫攻坚。推进扶贫资金监控系统建设，完善对扶贫资金拨付和使用情况的实时监控、流程追溯和智能检索功能，实现对300个项目11056万元扶贫资金绩效情况的监管全覆盖，切实提高了扶贫资金管理水平。四是深化国库集中支付改革，保障支付安全。按照省财政厅统一部署，推进国库

10、集中支付电子化运用平台建设，实现国库集中支付电子化，构建更加安全、高效的财政资金运行管理模式。五是加快综合治税平台建设，强化税收征管。大力推进综合治税平台建设，通过综合治税系统对涉税单位上报的2015年至2018年7月数据比对分析，向税务部门推送疑点数据涉及税款差异额为税务部门加强税收征管提供依据，有效减少偷税漏税现象，为保障财政收入平稳增长奠定基础。四、2019年工作打算及重点（一）全力培植税源，做大收入蛋糕。一是服务项目招引，激活增收动能。围绕“1+3”主导产业发展方向，为项目招引提供资金保障，及时兑现招引奖补政策，推动龙头标杆企业、关键配套企业和重点工业项目在我县落户，提升产业发展整体实

11、力，不断增强经济发展后劲。二是服务全域旅游，释放增收潜能。加大景区重点项目推进力度，保障旅游快速通道、特色小镇建设等项目资金及时拨付到位，加快形成旅游集聚区“引爆点”，力促生态优势转化为经济效益。三是服务营商环境，创新支持方式。进一步加大企业帮扶力度，深入开展降成本优环境专项行动，采取基金、担保等举措，多渠道支持企业发展。（二）全面优化用度，提升保障能力。在提高支出的有效性和精准度方面，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、保扶贫、保发展”的原则，一方面压缩一般性支出，包括压缩基本建设支出、压缩政府公用经费、控制人员福利开支；另一方面突出保障重点，加大对扶贫、教育、环保等重点民生领域的支持力度。在财政支出进度方面，加快专项资金下达、政府债券置换、盘活存量资金使用进度，充分发挥财政资金效益。（三）加强债务管理，有效防范风险。继续做好到期地方政府债券置换工作，统筹使用新增债券资金；通过预算安排、加快土地流转、处置闲置资产、盘活存量资金、建立偿债准备金、引入社会资本和金融资本等方式，多渠道筹集资金，消化存量债务，逐步降低债务风险。严格执行政府债务预算管理规定，稳步推进政府债务信息公开，加强债务统计分析，进一步完善政府债务风险预警机制、隐性债务监测