新第五章国际贸易政策措施

1、第五章 国际贸易政策措施 在前几在前几章章，我们得到的一个最基本的结论是自由，我们得到的一个最基本的结论是自由贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国的福贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国的福利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由贸易利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由贸易进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策限制进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策限制进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢？为进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢？为什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸易贸什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸易贸易保护的目的是什么？保护的结果

2、是什么？这是本易保护的目的是什么？保护的结果是什么？这是本章章所要回答的问题。所要回答的问题。第一节第一节 关税分析关税分析第二节第二节 非关税措施非关税措施第一节 关税分析 关税是历史上最重要的一类贸易保护政策，关税是历史上最重要的一类贸易保护政策，通过本章的学习，你可以了解：通过本章的学习，你可以了解： 关税的概念、种类和征收方式关税的概念、种类和征收方式 小国关税效应、大国关税效应小国关税效应、大国关税效应 最优关税率、有效保护率最优关税率、有效保护率 关税的总体均衡分析关税的总体均衡分析一、关税概述 关税的概念关税的概念 关税的征收方式关税的征收方式 关税的种类关税的种类1、 关税的概

3、念 关税（关税（tarifftariff）是一国通过海关对进出）是一国通过海关对进出口商品所课征的一种税收。由于征收关税提口商品所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口商品的成本和价格，客观上限制高了进出口商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的数量，故又称关税壁垒。了进出口商品的数量，故又称关税壁垒。 征收关税的目的有二：其一，增加政府征收关税的目的有二：其一，增加政府的财政收入的财政收入（财政关税）（财政关税）；其二，保护本国；其二，保护本国的产品和市场的产品和市场（保护关税）（保护关税）。2、关税的征收方式 从量税：按照进出口商品价值的一定比例征收； 从量税：按照进出口商品的实物计量

4、单位征收； 选择税：对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择其中税额较高的一种征收； 混合税：同时采用从价、从量两种方法征收。从价税（）货品名称最惠国税率普通税率鲜荔枝3680香水及花露水22.5150剃须刀30100真空吸尘器22.5130山地自行车17.8130高速摄像机1440从量税整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/吨未曝光的窄长彩色胶卷16元/平方米232元/平方米混合税 广播级录像机(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为36；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额5480元，加上3的从价税。(1

5、)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为130；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额20600元，加上6的从价税。 表表 中国中国20022002年部分产品进口关税税种和税率年部分产品进口关税税种和税率资料来源：转自海闻、P.林德特等国际贸易， P241，上海人民出版社，2003。3、关税的种类（一）基本类关税进口关税：对进口商品课征的关税；出口关税：对出口商品课征的关税；过境关税：对途经本国关境，运往他国的外国商品课征的关税。（二）进口附加类关税（import surtaxes) 1、反倾销税（Anti-dumping duties)反倾销守则的定义：

6、是指进口商品以低于正常价值的价格向另一国销售的行为。 何为正常价格？采用国内价格，即相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格。采用第三国的价格，即相同产品在正常贸易情况向第三国出口的最高可比价格。采用构成价格，即该产品在原产国的生产成本加合理的推销费用和利润。 这三种方法依次采用（仅适用市场经济国家），对非市场经济国家，先用替代国价格。征性反倾销税的三个必要条件：倾销存在倾销对进口国国内已建工业产生重大损害或产生重大威胁，对新建工业产生严生阻碍倾销与损害之间存在因果关系所征税额不能超过调查确认的倾销差额倾销的类型与条件 偶发性倾销(sporadic dumping):偶尔以低于国内

7、的价格在国外市场销售产品，其目的通常是为了向国外推销库存产品； 掠夺性倾销(predatory dumping):暂时以低于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领该国市场后在提价，其目的削弱或挤跨进口国的竞争企业； 持续性倾销(persistent dumping):长期以低于国内的价格在国外市场销售商品。 对华反倾销问题近年来国外对华反倾销的特点 1、被诉案件数量激增 2、被诉和被调查的产品范围不断扩大 3、反倾销的手段更加合法化 4、歧视性不断增强我国频遭反倾销的原因分析 1、我国对外贸易的迅速发展 2、我国欠合理外贸出口结构未得到根本改善 3、我国企业的市场化程度比较低，无序的市场竞争也

8、是遭致反倾销的重要原因 4、出口企业不应诉或应诉不力我国的对策分析 1、从根本上说，应继续深化市场经济改革，努力改善我国的出口结构 2、政府加大谈判力度，最终解决市场经济地位 3、企业积极应诉 4、改变出口企业的经营策略 5、健全和强化我国的反倾销机制 中国遭遇反倾销的特殊性中国遭遇反倾销的特殊性 国外企业往往以中国是国外企业往往以中国是“非市场经济非市场经济”为借口，不承认中国国内的市场价格是反为借口，不承认中国国内的市场价格是反映公平价值的正常价格，而采用第三国同映公平价值的正常价格，而采用第三国同类产品的价格作为参照价格。类产品的价格作为参照价格。至至2007.3.262007.3.26

9、承认中国完全市场经济地位国家（地区）承认中国完全市场经济地位国家（地区） 新西兰新西兰 菲律宾菲律宾 刚果（布）刚果（布） 越南越南 马来西亚马来西亚 格鲁吉亚格鲁吉亚 吉尔吉斯斯坦吉尔吉斯斯坦 亚美尼亚亚美尼亚 泰国泰国 巴巴多斯巴巴多斯 多哥多哥 圭亚那圭亚那 贝宁贝宁 俄罗斯俄罗斯 南非南非 巴西巴西 吉布提吉布提 阿根廷阿根廷 文莱文莱 智利智利 柬埔寨柬埔寨 秘鲁秘鲁 印尼印尼 尼日利亚尼日利亚 老挝老挝 巴基斯坦巴基斯坦 缅甸缅甸 委内瑞拉委内瑞拉 新加坡新加坡 圣卢西亚圣卢西亚 摩尔多瓦摩尔多瓦 尼泊尔尼泊尔也门也门 阿富汗阿富汗 特立尼达和多巴哥特立尼达和多巴哥 伊拉克伊拉克

10、苏里南苏里南 韩国韩国 牙买加牙买加 白俄罗斯白俄罗斯 冰岛冰岛 沙特沙特阿拉伯阿拉伯 以色列以色列 挪威挪威 （共（共6969个）个）替代国选择灵活性大，且受制于其他条件替代国选择灵活性大，且受制于其他条件节能灯案：中国反对用墨西哥为替代国，该国节能灯案：中国反对用墨西哥为替代国，该国节能灯寿命达节能灯寿命达1 1万小时，而中国企业生产多为万小时，而中国企业生产多为60006000小时经济型灯，两种产品无可比性。小时经济型灯，两种产品无可比性。中方建议以印尼或韩国作替代国，欧盟委员会中方建议以印尼或韩国作替代国，欧盟委员会采纳中方建议，但印韩企业不合作。最后欧仍采纳中方建议，但印韩企业不合作

11、。最后欧仍用墨西哥作为替代国，导致对中方不利结果。用墨西哥作为替代国，导致对中方不利结果。2、反补贴税（Counter-vailling Duties)补贴与反补贴措施协议规定：是指政府或任何公共机构对企业提供的财政资助以及政府对出口产品的任何形式的收入或价格支持。 出口补贴的主要措施：直接的现金补贴；对出口厂商的财政性或其他优惠；出口优惠金融制度。 反补贴税征收的两个条件：进口商品接受了政府的直接或间接的补贴，且进口商品是世组织所禁止的补贴对本国已建产业产生重大损害或重大威胁或严重阻碍国内某一产业的兴建 同样，反补贴税是一种抵消性关税，而非惩罚性关税，税额不能超过补贴额。 3、差价税（var

12、iable levy) 当本国生产的某种产品的国内价格高于同类进口商品时，为削弱进口产品的竞争力，保护本国生产和国内市场，对国内价格与进口价格之间的差额征收的关税。它没有固定的税率或税额，而是随着国内外的价格差额变动而变动，是一种滑动税。 典型代表：欧盟对农产品所征收的差价税（三）优惠类关税 1、特惠税（special preference) 是某国家或某一经济集团对某些国家的所有进口商品或一部分商品在关税方面给予的特别优惠的低关税或免税待遇。英联邦特惠制（互惠类型）洛美协定（lome convention) 2、普惠制（GSP） 它是发达国家对来自发展中国家的某些产品特别是工业制成品或半制成

13、品给予的一种普遍的关税减免优惠制度。普惠制的原则：普遍的、非歧视的、非 互惠给惠产品的范围：农产品较少，多为列入给惠清单的工业制品（敏感商品除外或受到一定的限制）给惠国家和地区保护措施：（1）例外条款（2）预定限额（3）毕业制度（国家毕业、产品毕业）原产地规则 整件生产标准 实质改变标准 （加工、百分比） 第二节第二节 非关税措施非关税措施 除关税之外，还存在着许多其他限制国际贸易的政策，这些政策称为非关税措施（Nontariff Trade Measures）。 进口配额 自愿出口限制 外汇管制 其他非关税壁垒 一、进口配额一、进口配额 进口配额的含义 进口配额的分类 进口配额的效应 进口配

14、额和关税的比较1 1、进口配额（、进口配额（Import QuotaImport Quota）含义）含义 是一国政府为保护本国工业，规定在一定时期一定时期内对某种商品的进口数量进口数量，或对进口金额进口金额加以限制。一般而言，配额会将进口商品的数量限制在低于自由贸易的水平。 2、进口配额的分类绝对配额绝对配额全球配额全球配额Global Quotas 国别配额国别配额Country Quotas 关税配额关税配额 表表 美国国别配额的例子美国国别配额的例子进口的商品进口的商品配额数量（千克配额数量（千克/ /年）年）浓缩牛奶（澳大利亚）浓缩牛奶（澳大利亚）91 625浓缩牛奶（丹麦）浓缩牛奶（

15、丹麦）605 092脱水牛奶（德国）脱水牛奶（德国）9 997脱水牛奶（荷兰）脱水牛奶（荷兰）548 393蓝纹奶酪（阿根廷）蓝纹奶酪（阿根廷）2 000蓝纹奶酪（智利）蓝纹奶酪（智利）80 000切达奶酪（新西兰）切达奶酪（新西兰）8 200 000意大利奶酪（波兰）意大利奶酪（波兰）1 325 000意大利奶酪（罗马尼亚）意大利奶酪（罗马尼亚）500 000瑞士奶酪（瑞士）瑞士奶酪（瑞士）1 850 000资料来源：U.S. International trade Commission, Tariff Schedules of the United States, Washington,

16、DC, Government Printing Office, 2000. 一个具体的例子一个具体的例子国家发改委公布国家发改委公布20072007年粮食、棉花进口关年粮食、棉花进口关税配额量为税配额量为: : 小麦小麦963.6963.6万吨万吨; ; 玉米玉米720720万万吨吨; ; 大米大米532532万吨万吨; ; 棉花棉花89.489.4万吨万吨, , 国营贸国营贸易比例易比例33%33%。进口关税配额申请者基本条件为：进口关税配额申请者基本条件为：20062006年年10 10 月月1 1日前日前在国家工商管理部门登记注册；具有良好财务状况和在国家工商管理部门登记注册；具有良好财

17、务状况和纳税记录；纳税记录；20042004至至20062006年在海关、工商、税务、检验年在海关、工商、税务、检验检疫方面无违规记录；检疫方面无违规记录；20052005年企业年检合格；没有违年企业年检合格；没有违反反农产品进口关税配额管理暂行办法农产品进口关税配额管理暂行办法行为。行为。除以上条件外，申请棉花配额的企业还必须符合下除以上条件外，申请棉花配额的企业还必须符合下列条件之一：（列条件之一：（1 1）国有贸易企业；（）国有贸易企业；（2 2）2006 2006 年有年有进口实绩的企业；（进口实绩的企业；（3 3）纺纱设备）纺纱设备5 5万锭以上的棉纺万锭以上的棉纺企业。企业。分配依

18、据分配依据申请单位以往的进口实绩申请单位以往的进口实绩申请单位的生产能力、经营规模、销售申请单位的生产能力、经营规模、销售状况状况以往分配的配额是否得到充分利用以往分配的配额是否得到充分利用申请配额的数量情况申请配额的数量情况新的经营者的申请情况新的经营者的申请情况其他需要考虑的因素其他需要考虑的因素二、自愿出口限制二、自愿出口限制(voluntary export restraints,VERs) 是指出口国在进口国的压力和要求下，是指出口国在进口国的压力和要求下，“自愿自愿”地在规定的时间内限定本国产品的地在规定的时间内限定本国产品的出口数量。出口数量。与进口国设置与进口国设置“配额配额”

19、相比，相比， VERVER对出对出口国好处多一些，出口国可以控制出口口国好处多一些，出口国可以控制出口配额分配，出口国可以获取配额分配，出口国可以获取“配额租配额租”。为进口配额的特殊形式，相当于将配额为进口配额的特殊形式，相当于将配额许可证发放给国外，代价较大。许可证发放给国外，代价较大。现实中的现实中的VER VER ：日本汽车出口：日本汽车出口背景：背景：19791979年，石油价格急涨和暂时汽油短缺使美国需年，石油价格急涨和暂时汽油短缺使美国需求转向小型车，日本车大量进入美国市场。美国产量下求转向小型车，日本车大量进入美国市场。美国产量下滑，国内强大政治力量要求保护美国汽车工业。滑，国

20、内强大政治力量要求保护美国汽车工业。既实行保护主义，又不违反既实行保护主义，又不违反GATTGATT，使罗纳德使罗纳德里根陷入里根陷入窘境。乔治窘境。乔治布什（当时副总统）建议：布什（当时副总统）建议：“我们全力支我们全力支持自由企业精神，但如果日本人宣布不用我们要求他们持自由企业精神，但如果日本人宣布不用我们要求他们就可以自愿地减少对美国的汽车出口，我想我们当中不就可以自愿地减少对美国的汽车出口，我想我们当中不会有人反对吧。会有人反对吧。”日本外相被带入椭圆型办公室进行了一次短暂会谈日本外相被带入椭圆型办公室进行了一次短暂会谈日本同意了，日本同意了， “ “自愿自愿”地限制向美国出口汽车的数

21、量。地限制向美国出口汽车的数量。19811981年，第一份协议，日本年，第一份协议，日本“自愿自愿”将对将对美汽车出口从美汽车出口从19801980年年180180万辆降到每年不万辆降到每年不超过超过168168万辆。万辆。1984-19851984-1985年修正到年修正到185185万万辆。辆。1986-19911986-1991年年230230万辆，以后为万辆，以后为165165万万量。量。有趣的是，实施有趣的是，实施VERsVERs后，日本出口到美国的后，日本出口到美国的汽车数量虽减少了，但日本汽车在美国销售汽车数量虽减少了，但日本汽车在美国销售价格却增加了。价格却增加了。目前，目前，

22、 VERVER较流行。越来越多的配额采用较流行。越来越多的配额采用VERVER方式。原因是较易施行。方式。原因是较易施行。三、进口许可证三、进口许可证1 1、含义、含义Import license system,Import license system,进口商进口商品必进口商进口商品必须是向国家主管机构申请并取得许可证方可须是向国家主管机构申请并取得许可证方可进口的制度。进口的制度。2 2、分类、分类进口许可证与进口配额的关系进口许可证与进口配额的关系 有定额的许可证有定额的许可证 无定额的许可证无定额的许可证从进口商品有无限制上看从进口商品有无限制上看 公开的一般许可证公开的一般许可证(o

23、pen general(open general licence)licence) 特种进口许可证特种进口许可证四、外汇管制四、外汇管制含义含义Foreign exchange control,Foreign exchange control,一国政府通过一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以达到法令对国际结算和外汇买卖实行限制以达到控制商品进口的一种制度。控制商品进口的一种制度。类型类型数量性外汇管制数量性外汇管制成本性外汇管制（复汇率制度）成本性外汇管制（复汇率制度）五、其它非关税措施五、其它非关税措施 歧视性政府采购政策歧视性政府采购政策 社会标准社会标准 繁琐的海关手续繁琐的海

24、关手续 进口垄断经营权进口垄断经营权 1、歧视性政府采购政策、歧视性政府采购政策（discriminatory government policy） 歧视性政府采购政策的含义歧视性政府采购政策的含义 歧视性政府采购政策的效应歧视性政府采购政策的效应歧视性政府采购政策的含义歧视性政府采购政策的含义 歧视性政府采购政策是指一些国家通过歧视性政府采购政策是指一些国家通过法令或虽无法令明文规定，但实际上要求本法令或虽无法令明文规定，但实际上要求本国政府机构在招标采购时必须优先购买本国国政府机构在招标采购时必须优先购买本国产品，从而导致对国外产品歧视与限制的做产品，从而导致对国外产品歧视与限制的做法。歧

25、视性政府采购政策又称为法。歧视性政府采购政策又称为“购买国货购买国货政策政策”（buy-national policies）2、社会标准 劳工标准：禁止使用童工、囚犯、奴隶；禁止强迫劳动；实施法定休息日、最低工资等规定； 环保标准 TBT（技术性贸易壁垒）3、繁琐的海关手续、繁琐的海关手续 一个典型的例子是，法国在一个典型的例子是，法国在19821982年规定，所年规定，所有从日本进口的录像机都必须通过普瓦蒂埃海关，有从日本进口的录像机都必须通过普瓦蒂埃海关，而这个海关位于法国北部港口数百英里以外的小而这个海关位于法国北部港口数百英里以外的小镇上，海关很小，人员不多，给日本录像机进口镇上，海关

26、很小，人员不多，给日本录像机进口制造麻烦，导致法国的日本录像机从每月的制造麻烦，导致法国的日本录像机从每月的6 6万万台骤减至每月不足台骤减至每月不足1 1万台。万台。4、进口垄断经营权、进口垄断经营权 进口垄断经营权通过垄断组织追逐高额垄断利进口垄断经营权通过垄断组织追逐高额垄断利润的行为而实现贸易保护的目的。由于垄断经营，润的行为而实现贸易保护的目的。由于垄断经营，垄断机构为了牟利，就可能通过控制进口量来提高垄断机构为了牟利，就可能通过控制进口量来提高进口商品在国内市场的价格，其结果是一方面减少进口商品在国内市场的价格，其结果是一方面减少进口，一方面刺激了国内生产。进口，一方面刺激了国内生

27、产。五、出口补贴五、出口补贴 直接补贴直接补贴 间接补贴间接补贴 出口补贴的政策效应出口补贴的政策效应（1）直接补贴）直接补贴 直接补贴是政府对出口企业直接给直接补贴是政府对出口企业直接给以现金补贴。直接的办法包括价格补贴以现金补贴。直接的办法包括价格补贴（即政府按照出口商品的数量或价值给（即政府按照出口商品的数量或价值给予一定的现金补贴）和收入补贴（即对予一定的现金补贴）和收入补贴（即对企业出口亏损进行补偿）。企业出口亏损进行补偿）。（2）间接补贴）间接补贴 间接补贴是政府间接地通过降低出间接补贴是政府间接地通过降低出口商品的成本来给予出口企业的一种补口商品的成本来给予出口企业的一种补贴。间

28、接补贴的办法包括：低息贷款，贴。间接补贴的办法包括：低息贷款，外销退税，免费或低费为本国出口产品外销退税，免费或低费为本国出口产品提供服务等。提供服务等。六、外汇倾销六、外汇倾销外汇倾销（外汇倾销（Exchange Dumping)Exchange Dumping)是指政府是指政府通过本国货币贬值来促进出口的机会，通过本国货币贬值来促进出口的机会，争夺国外市场的行为。争夺国外市场的行为。 货币贬值的效果货币贬值的效果货币贬值促进出口的一般条件货币贬值促进出口的一般条件效果效果鼓励出口鼓励出口限制进口限制进口货币贬值促进出口的一般条件货币贬值促进出口的一般条件贸易伙伴贬值幅度与本国的贬值幅度贸易

29、伙伴贬值幅度与本国的贬值幅度较大的商品的需求价格弹性较大的商品的需求价格弹性出口对进口的依赖程度较低出口对进口的依赖程度较低货币贬值的幅度与国内物价上涨的幅度货币贬值的幅度与国内物价上涨的幅度七、出口信贷和出口信贷的国家担保制七、出口信贷和出口信贷的国家担保制出口信贷出口信贷卖方信贷（卖方信贷（Suppliers CreditSuppliers Credit）买方信贷（买方信贷（Buyers CreditBuyers Credit）出口信贷的国家担保制出口信贷的国家担保制返回节首八、经济特区八、经济特区含义含义 Special Economic ZoneSpecial Economic Zone 经