信用社（银行）处置不良资产有效方法的调研

1、信用社（银行）处置不良资产有效方法的调研对不良资产的有效处置，其方法和措施是近几年来各级监管部门和行业管理决策机关一直努力探寻和研究的一个焦点。也是关乎信用社业务经营考核的一个致使软肋。如何搞好不良贷款的盘活处置，加大资产风险防范的力度，进一步改善信贷资产的良性循环结构，促使信用社的经营管理进一步向标准化、正规化、多元化方向发展，笔者就此，谈一谈个人的粗浅认识。一、处置不良资产的几点方法1、处置不良资产，必须注重实际，讲求实效。对不良贷款的处置，事前必须对处置对象的情况要明，底子要清，在审明不良贷款真实成因后，通过细分量化，寻找啟动的最佳方法和措施，将问题消化解决。如：庙沟乡五四村五组村民惠大

2、本94年贷款3万元，长期拖欠不还。当信用社弄清该户是为集体背皮，上缴乡政府两税款的情况后，借政府兑现该村退耕还林的有利时机，向包村干部、村两委、乡政府阐明情况，向贷款人发送限期还款催收通知，于2006年4月成功将此贷款收回。2、处置不良贷款必须因人而宜，区别对待这所指的因人而宜，区别对待，不是做人情，放弃利益。如回龙信用社在盘活该镇和平、双龙和万寿3个老村16笔5万元桑苗贷款时，针对贷款时间长，欠贷人家庭确实存在困难，政府在帮助该村发展桑园建设时，确实有过错的实际，通过政府财政补贴一点，信用社少收一点利息，群众自筹归还一点的办法，使拖欠长达15年的沉淀资金得以活化。3、盘活处置不良贷款的方法要

3、灵活、措施要得当。好的方法和措施，往往能起到事半功倍的效果。永乐信用社在盘活陈欠贷款中采取一个盯一人、一人包抓一人、一人收回一户的“捆绑”式办法，在收回不良贷款中，收到了很好的效果。如贷户郭某因建房向信用社贷款8万元，催的紧了，该郭采取将财产分割给4个儿女分别继承的办法逃避债务，该社采取一人盯一人，一人包抓一人，一人收回一户的办法，承受着贷户要钱就同职工一起走人的死亡威协，成功将该户贷款本息十几万元收回。4、在盘活不良贷款中要放水养渔，不能釜底抽薪。在盘活处置不良贷款中，要教育职工解放思想，更新观念，树立以人为本的理念，从长远利益和效益的观点出发，要放水养渔，不能釜底抽薪。如西镇、茅坪社采取适

4、度增加有效贷款投入的办法，帮助西镇500多人走出山门到西安搞劳务收入，使近千人脱贫，青村、红光等村不但还清了拖欠信用社多年的旧贷，还向信用社存入资金达400多万元。 5、在盘活不良贷款中要慎用司法程序。法制社会提倡依法办事，但在盘活不良贷款中，笔者个人认为要慎用司法程序。一是信用社在鉴定催款合同时缺乏完整的合同要素；二是大部分呆滞贷款已失去法律时效；三是执法者的道德水平偏向于借款人；四是各种费用太大，成本太高，往往是胜了官司输了钱，赔了妇人又折兵，劳命伤财不合算；五是败诉太多，在社会上产生的不良效应太大，有损于农村信用社的民众形象。六是耗费了宝贵的时间资源，如白塔社与马某担保抵押纠纷一案，小小

5、的一场官司打了长达8年之久，从县上打到市上，上诉到省上，最后信用社以败诉收场。6、要适度借助政府的行政力量和新闻媒体的宣传作用进行处置清收。由于信用意识的缺失和社会不良习气的影响，加上个人思想道德涵养的退化，国家公职人员欠贷逃废的现象占有很大的市场，信用社在清收处置公职人员，甚至是乡镇一级的领导人员欠贷方面，措施泛力，这就要求我们必须借助政府的行政威胁慑力，加大对不良贷款的处置力度。如县公安局干警汪某欠贷3万元不还，联社首先向公安局领导发送协助催收通知单，其次请贵局向欠贷人施压，顺利将该局汪某拖欠了8年的陈欠贷款本息4.5万元全部收回。对有能力，贷到款后以种种借口推托的欠款人，信用社又不能采取

6、其他措施的通过张贴海报、刷写标语和电视媒体暴光等手法，促使143户欠贷人自动到信用社归还陈欠贷款296笔79万多元。7、处置不良资产，必须要有严格的内控制度和规范的管理来遏制不良贷款的增加。一是建立健全贷款管理制度，成立规范的贷款审批和组织，将贷款的风险前移。二是修订完善了镇安县农村信用社推广农户小额信用贷款创建信用村（镇）实施细则、镇安县个体工商户信用等级评定试行办法、镇安县农村信用社信贷员等级评定和授权授信考核办法等七项制度的完善和健全，进一步强化了贷款管理，规范了贷款操作程序和流程，使贷款从贷前调查、贷时审定、贷后检查的每一个环节形成了一个良性链接的态势，从而保证近年我县不良贷款持续下降

7、，没有反弹的良好局面。8、必须加大贷款责任追究，堵绝违规违纪违反产业政策贷款的发生。一是将纸上的“停岗、停职、停薪”三停制度，落实到实际工作，由稽核部门每年对所有贷款进行一次清查，凡“三违”贷款不降反升余额超过10万元的不调资，超过20万元的每月从个人工资中扣收300-500元用以抵还自己的违章贷款，超过30万元的，停岗、停职、停薪讹。近年来因三违贷款20多人未调工资，3人被解除劳动合同，4名社主任因违章放款丢了乌纱帽。二是加大清收职工家属贷款，对全县46户71名家属贷款限期清收，其中有4人在清理之日还清本息7.2万元，其余42户已于2005年末还清。三是对人为造成贷款损失的实行全额赔偿。通过

8、强硬的责任追究，两年来全县有118名职工在联社规定的时限内，累计收回“三违”贷款1226万元，其中职工个人赔偿119.5万元。 9、成立组织，划断时限，包干清收。联社根据清收工作的需要适时成立了清收信贷工作队，对九五年以前形成的22笔贷款一次性划断界线，采取科室包社，社上指定专人包收的方式，象蚂蚁搬家哪样，一点一点的抠，一点一点的降，硬是将一块一块的死骨头啃了下来。如关坪乡干部兰某在大坪镇工作时为集体背皮购桑苗贷款1.7万元，调动工作后信用社多次催要无果，联社收贷队将此笔贷款划到该兰发工资的西镇社，西镇社依照有关规定将其工资停发。兰荣无奈只好返回原工作的大坪镇，将自己所欠贷款1.7万元本金和1

9、.4万元利息悉数从欠贷村组收回入社。通过上述几点做法，使镇安县农村信用社的信贷资产质量有了大幅提高，止2006年6月底，各项贷款余额为45872万元，不良贷款余额为1856万元，较2005年底纯降了468万元，不良贷款的比率仅占贷款总额的4.1%。其中逾期贷款余额为418万元，占贷款总额的0.9%，双呆贷款1439万元，较年初纯降329万元，占贷总额的3.2%，较2000年3084万元，纯降了1228万元，纯降比率下降了15.9个百分点，较95年与农业银行脱钩的3900万元，纯降了2044万元，纯降比率下降了43.6个百分点。二、处置不良资产工作存在的问题及建议清收处置不良贷款是信用社的一个永

10、久话题，通过在实践中对我县清收抓降进行总结，笔者认为在处置不良资产方面存在三个方面的问题。一是政策层面上各级管理部门管的口径太死，存在要钱不要命的问题，信贷资产是“命”，利息是“钱”，命都没有了，哪还有钱？这里所指的保命要钱，不是人为的放弃自己的利益，而是对哪些确实受损、遭受天灾人祸和灭顶之灾的，管理机构在计划考核上要适度考虑，否则，只能助长基层工作人员人为保饭碗采取违规手段，掩盖贷款的真实形态，制造虚假的繁荣景象。二是操作层面上，要针对经营实际，适时修订补充完善规章制度，要注重以人为本的经营理念，逐步完善和加大化解不良贷款的工作力度。三是在核销层面上，有条件的允许联社和基层社加大拔备和核销力度。核销的条件不要定的太死，核销不是不要，这是一种促进企业向良性发展的一个有效举措，在没有成立专门公司机构经营不良资产之前，把矛盾提前消化，为信用社晋升农村商业银行和合作银行打基础。四是对于信用社在核销后仍然不能化解的支农包袱，管理部门要依照信用社的实际，对信用社遭受的损失，继续由政府财政补贴。如党政干部因完成各种上缴所欠贷款，化肥、籽种和修路建桥的底垫，民工欠款贷款，要由财政专项解决。总之，农村金融机构由于其自身的属性