EAS集团财务分析实施篇PPT学习教案

1、会计学1EAS集团财务分析实施篇集团财务分析实施篇第1页/共35页第2页/共35页类别指标指标例子数值类型分析方式财务综合指标损益类指标营业收入/营业成本/利润总额/净利润本月，累计按组织汇总，钻取分析财务绩效指标财务效益状况资产运营状况偿债能力状况净资产收益率%/总资产报酬率%/总资产周转率%/流动资产周转率%/应收账款周转率/资产负债率%/速动比率%比例同比，环比分析,组织汇总财务状况指标资产负债状况货币资金交易性金融资产应收账款其他应收款存货本月同比，环比，年初比，组织汇总现金流量指标现金流量表指标经营活动现金流入量经营活动现金流入量其中：销售商品提供劳务收到的现金收到的其他与经营有关的

2、现金经营活动现金流经营活动现金流出量出量其中：购买商品、接受劳务支付的现金组织汇总集团财务分析可以分为财务指标和预算执行情况分析财务指标分析，财务指标可以分解为以下4类指标第3页/共35页类别指标例子数值类型分析方式预算项目吞吐量吞吐量营业收入营业收入税金及附加税金及附加营业成本营业成本管理费用管理费用财务费用财务费用投资收益投资收益营业外净支出营业外净支出利润总额利润总额所得税所得税少数股东损益少数股东损益归属集团公司的净利润归属集团公司的净利润本月，累计按组织汇总，钻取分析同比，环比分析预算差异分析预算执行情况分析第4页/共35页n预算对比n图表第5页/共35页第6页/共35页采用BOS

3、BI技术开发业务主题分析报表该技术方案由三个部分组成：指标定义，包括KPI指标，BI指标，BI指标分类数据抽取，定义抽取方案和调度方案BI报表开发财务指标分析和预算分析在数据抽取方案上不一样其中，财务指标分析的抽取应用：KPI定义BI指标定义BI指标抽取预算分析的抽取应用：预算项目定义预算抽取第7页/共35页EAS数据库BI报表BI中心(Portal)Web客户端Web服务层BI服务层数据库层数据仓库业务报表ETLKPI取数公式OLAP建模管理驾驶仓(Portal)第8页/共35页数据仓库业务报表合并报表EASKPI系统EAS总帐系统BI指标定义抽取方案定义组织分类指标分类1.财务类指标分析通

4、过该方案抽取2.基于EASKPI系统，定义KPI，通过业务取数公式定义取数来源3.在KPI系统上，为客户定制BI指标映射层，并依据BI指标映射抽取数据到数据仓库，为报表分析提供基础第9页/共35页数据仓库1.预算项目数据分析通过该方案抽取EAS数据库预算项目分类抽取程序第10页/共35页BI指标数据事实表组织IDBI指标ID时间Value组织维组织ID组织分类维组织分类BI指标维指标IDBI指标分类指标分类ID基于财务分析的抽取，最终会生成以下数据仓库表结构第11页/共35页预算项目数据事实表组织ID预算项目ID预算要素预算期间Value组织维组织ID组织分类维组织分类预算项目维ID预算项目分

5、类分类ID预算要素维要素ID预算期间维期间ID基于预算项目的抽取，最终会生成以下数据仓库表结构第12页/共35页表名含义说明T_MP_OrgClassGroup组织分类组T_MP_OrgClass组织分类T_MP_OrgClassEntry组织分类映射条目1：N，映射了财务组织T_MP_AnalysisItemBI项目T_MP_AnalysisItemEntryBI项目映射条目1：N，映射了各个公司的KPIT_MP_AnalysisClassBI项目分类T_MP_AnalysisClassEntryBI项目分类映射条目1：N，一个分类映射了多个BI项目T_MP_DWFactKpi事实表BI指标

6、第13页/共35页预算项目数据表名含义说明T_BG_BgBiCurrency币别因为大连港只有一个币别有数据，目前报表中没有用该表T_BG_BgBiElement预算要素T_BG_BgBiScheme预算方案T_BG_BgBiPeriod期间T_BG_BgBiPeriodType期间类型T_BG_BgBiItemGroupBI预算项目分类T_BG_BgBiItemBI预算项目T_BG_BgBiItemWithGroupBI预算项目分类映射该表关联了Group和Item，同时映射了预算项目和项目顺序T_BG_BgBiFact事实表该表关联了T_BG_BGBiItem，不是关联业务的T_BG_BG

7、Item 组织是关联财务组织，要求成本中心和财务组织一一对应第14页/共35页实施阶段配置好指标，并设置抽取方案，抽取数据到数据仓库后，采用BOS BI开发工具开发BI报表开发BI报表后，发布到Portal中，在业务主题分析里面查看报表第15页/共35页来区分组织分类nBI指标抽取，定义和管理BI指标抽取方案，管理BI指标数据n预算项目数据抽取，定义和管理预算指标抽取第16页/共35页第17页/共35页第18页/共35页第19页/共35页第20页/共35页第21页/共35页第22页/共35页第23页/共35页预算预算预算数据抽取:com.kingdee.eas.ma.budget_bi.client.BgBiItemGroupListUIKPIBI指标组织分类组 com.kingdee.eas.sem.mp.client.OrgClassGroupListUI组织分类 com.kingdee.eas.sem.mp.client.OrgClassListUIBI指标分类 com.kingdee.eas.sem.mp.client.AnalysisClassListUIBI指标 com.kingdee.eas.sem.mp.client.AnalysisItemListUIBI指标抽取 com.kingdee.eas.sem.mp.