预算执行情况分析

1、预算执行情况分析定远县财政局 2020年4月定远县2020年1-3月份财政运行情况分析一、财政收支总体情况（一）一般公共财政预算1、收入情况1-3月份，全县累计完成财政收入69318万元，占年初预算24.7%，增长0.2%，增收114万元。其中：税收收入完成36828万元,下降28.5%，减收14715万元；非税收入完成32490万元，增长84%，增收14829万元。从级次上看：地方一般预算收入完成53079万元，占年初预算26.8%，下降1.2%，减收337万元；上划收入完成16239万元，占年初预算19.6%，增长5.1%，增收782万元。从征收部门看： 税务部门完成37940万元，占年初

2、预算18.1%，减收14743万元，下降28%； 财政部门完成31378万元，占年初预算44.2%，增收14857万元，增长89.9% 。从收入结构看， 税收收入完成36828万元,下降28.5%，减收14715万元；非税收入完成32490万元，增长84%，增收14829万元。从全市排名情况看： 1-3月份，我县财政收入总量居全市8个县（市、区）第5位（同比持平），增幅第6位（同比上升1位）。2、支出情况1-3月份，全县累计完成一般公共预算支出148910万元，占年初预算32.3%，下降23.3%。全县13大类民生支出133986万元，占一般公共预算支出36.9%。主要支出项目:一般公共服务支

3、出8366万元，占年初预算24.2%，下降21.2%；教育支出10462万元，占年初预算16% ，下降48.3%；社会保障和就业支出35791万元，占年初预算40.4%，下降1.2%；医疗卫生与计划生育支出7767万元，占年初预算22.2%，下降56.8%；节能环保支出1114万元，占年初预算11% ，下降83.4%；城乡社区支出44081 万元，占年初预算202.6%，增长0. 9；农林水事务支出28031 万元，占年初预算29.5%，下降30.2%；住房保障支出2681 万元，占年初预算22%，下降35.8%。从全市排名情况看，1-3月份支出总量居全市8个县（市、区）第2位，增幅低于全市平

4、均增幅，居全市8个县（市、区）第6位。（二）政府性基金预算1、收入情况1-3月份，全县政府性基金收入累计完成28519万元，较上年增加3596万元。其中：国有土地使用权出让收入22699万元，较上年增加1623万元，主要是土地出让价款收入增加。 2、支出情况1-3月份，全县政府性基金支出累计完成47752万元，较上年增加21092万元。其中：征地和拆迁补偿支出23342万元，较上年减少1053万元，主要是征地和拆迁补偿支出减少。二、收入入库情况分析（一）主体税种完成情况分析1-3月份，主体税种完成情况如下1、增值税累计入库19704万元，同比增长12.9%，增收2258万元。2、企业所得税（8

5、5%）累计入库5465万元，增长13.9%，增收667万元。3、个人所得税（85%）累计入库834万元，下降21.2%，减收225万元，主要原因是新型冠状病毒影响和起征点提高及专项扣除范围扩大；4、车辆购置税（中央级）累计入库1861万元, 下降25.5%，减收636万元，主要原因是受新型冠状病毒疫情影响，车辆销售量减少；5、城镇土地使用税累计入库2099万元，增长12.4%，增收231万元。6、房产税累计入库639万元，下降17.3%，减收134万元。 （二）行业税收情况分析1-3月份，全县第一、第二、第三产业税收2升1降。第一产业税收增长130.7%，第二产业税收增长5%，第三产业税收下降

6、40.5%。8个主要行业收收“3升5降”，其中：采矿业完成2706万元，下降3.4%，减收95万元；制造业完成4638万元，增长21.6%，增收823万元，主要是橡胶、塑料制品、非金属矿物制品和电热力等企业税收增加；建筑业完成6266万元，下降7.2%，减收483万元；批发和零售业完成3990万元，增长18%，增收609万元；金融业完成10476万元，增长262.9%，增收7589万元；房地产业完成4704万元，下降50.5%，减收4808万元，主要是房地产业没有新开楼盘，而且很多楼盘基本销售完毕；租赁和商务服务业完成644万元，下降2.4%，减收16万元；公共管理、社会保障和社会组织完成66

7、万元，下降99.6%，减收18228万元，主要是上年度同期缴纳耕地占用税达17885万元，而今年一季度该税种入库数为0。 2020年第一季度重点行业税收情况表 所属月份：2020年3月 单位：万元项目本年累计上年累计同比增减增幅一、税收收入合计37,86352604-14741-28.0%1.3.1 第一产业321418130.7%1.3.2 第二产业15,122144007225.0%1.3.2.1 采矿业27062801-95-3.4%1.3.2.2 制造业4638381582321.6%1.3.2.3 电力、热力、燃气及水的生产和供应业1513103547846.2%1.3.2.4 建筑

8、业62666749-483-7.2%1.3.3 第三产业2270938191-15482-40.5%1.3.3.1 批发和零售业3990338160918.0%1.3.3.2 交通运输、仓储和邮政业10069149210.1%1.3.3.3 住宿和餐饮业9198-7-7.3%1.3.3.4 信息传输、软件和信息技术服务业2030-10-33.5%1.3.3.5 金融业1047628877589262.9%1.3.3.6 房地产业47049512-4808-50.5%1.3.3.7 租赁和商务服务业644660-16-2.4%1.3.3.8 科学研究和技术服务业1901108073.2%1.3.

9、3.9 水利、环境和公共设施管理业2831-3-8.5%1.3.3.10 居民服务、修理和其他服务业162309-147-47.6%1.3.3.11 教育464512.3%1.3.3.12 卫生和社会工作5447715.4%1.3.3.13 文化、体育和娱乐业48-4-48.4%1.3.3.14 公共管理、社会保障和社会组织6618294-18228-99.6%1.3.3.15 其他行业12271867-640-34.3%（三）重点企业税收情况分析1-3月份，各重点企业缴纳税收情况如下：安徽省文一点石矿业有限公司缴纳税收1884万元，增加38.4%，增收522.5万元，主要原因是前期投入造成的

10、待弥补亏损去年都得以消化，加之石料价格大幅上涨。安徽盐业投资有限公司缴纳税收710万元，下降73.7%，减收1987.4万元，主要原因是房地产业热度下降，没有新开楼盘且同时很多楼盘基本销售完毕。 安徽赛迪生物科技有限公司缴纳税收407.7万元，增长4326.6%，增收447.8万元，主要原因是新企业效益渐好税收逐渐增长；安徽省烟草公司滁州市公司定远营销部缴纳税收1051.2万元，下降22.1%，减收297.8万元，主要原因是受新冠病毒疫情影响。安徽华塑股份有限公司完成税收740.2万元，下降21%，减收196.5万元，主要是受新型冠状病毒疫情影响，销售收入下降，另外华塑属于疫情防控重点物资生产

11、企业，3月增值税增量留底退税140万元。 2020年1-3月份全县纳税前20强企业税收完成成情况 （单位：万元） 序号纳税人名称本年累计上年累计增减额幅度%1定远县城乡发展投资集团有限公司7826.1 169.4 7656.8 4520.4%2安徽省文一点石矿业有限公司1884.0 1361.5 522.5 38.4%3安徽定远农村商业银行股份有限公司1694.9 1532.6 162.3 10.6%4中盐东兴盐化股份有限公司1650.0 1543.6 106.4 6.9%5安徽华瓴建工集团有限公司1118.9 1285.9 -167.0 -13.0%6安徽省烟草公司滁州市公司定远营销部105

12、1.2 1349.1 -297.8 -22.1%7定远县徽盐置业有限公司1010.7 953.8 56.9 6.0%8安徽华塑股份有限公司740.2 936.6 -196.5 -21.0%9安徽盐业投资有限公司710.0 2697.4 -1987.4 -73.7%10龙源定远风力发电有限公司641.0 400.4 240.6 60.1%11定远县远碧房地产开发有限公司615.3 419.2 196.1 46.8%12定远明发置业有限公司613.9 0.0 613.9 -13安徽赛迪生物科技有限公司458.2 10.4 447.8 4326.6%14淮北矿业集团（滁州）华塑物流有限公司413.4

13、 219.7 193.6 88.1%15安徽曲阳建设有限公司407.7 268.4 139.3 51.9%16光大生物能源（定远）有限公司364.3 124.4 239.9 192.9%17滁州市瑞景园林建设有限公司339.6 250.5 89.1 35.5%18国网安徽省电力有限公司定远县供电公司252.1 289.7 -37.6 -13.0%19安徽华塑股份有限公司水泥分公司220.0 -63.1 283.1 -448.9%20德轮橡胶股份有限公司211.6 47.2 164.4 347.9%三、财政运行的主要特点（一）财政收入增幅平缓，收入形势不容乐观在外部经济下行压力增大、新型冠状病毒

14、疫情和减税翘尾等因素影响下，1-3月份，全县财政收入完成69318万元，增长0.2%，增收114万元。为了支持疫情防控和复工复产，目前中央、省、市、县各级已相继出台了一系列复工复产税费优惠政策，这些政策出台预计将会减少部分财政收入，今年财政收入尤其是上半年将面临很大压力。（二）非税占比大，收入质量亟需提高1-3月份，非税收入完成32490万元，占财政收入的比重为47%，财政收入质量不理想，亟需提高税收收入占比，提高我县收入质量。（三）民生等重点支出回落明显1-3月份财政支出148910万元，支出进度32.3%，较上年同期回落23.3%，其中用于民生及重点项目的支出133986万元，占预算支出3

15、6.9%，较上年同期回落23.2%。由于受新型冠状病毒肺炎影响，不能正常复工复产，节能环保、教育、农林水、商业服务、住房保障支出等均普遍减少。据统计，截止3月底，县财政已累计下达资金2860万元，用于支持新型冠状病毒肺炎疫情防控工作。四、下一步举措（一）做好每月收入预测 紧盯收入目标，强化收入预测管理，不断提高收入质量。我局已牵头与税务部门定期和不定期召开财税收入征管分析联席会议，建立收入征管预测分析工作机制，完善联席会议制度，分析收入情况，研判收入预期，做好收入入库及相关工作。（二）抓好关键突破“广开源”一是强化重点税源征管。在现行突出抓好重点税源项目、主要行业、主要税种收入征收和欠税清缴攻

16、坚工作上，我局与税务部门将充分利用综合治税信息，加强部门联合稽查，查漏补缺、挖潜增效，力争应收尽收，全力以赴打好收入攻坚战；二是强化措施。深入研究相关税收政策和产业政策，挖潜新兴财源，增加财政收入。（三）盘活存量资金，保障疫情防控。一是盘活存量资金。建立严格结转结余资金定期清理机制，对超过规定年限的资金按规定收回统筹，尽快把沉淀的资金调整用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上；二是继续加大疫情防控经费保障力度，统筹做好资金调度，优先保障和拨付疫情防控资金，切实保障基层疫情防控支出需求。 （四）控疫情，保“六稳”。受疫情影响，全年财政收入压力很大，财政部门将变压力为动力、化危为机，以“六稳”为目

17、标，着力过紧日子，大力压缩一般性支出，强化预算执行管理，加大重点领域资金保障力度，确保脱贫攻坚等资金需求。（五）落实积极财政政策助力企业持续健康发展。为尽可能消除疫情影响，应对经济下行压力，我局将继续落实积极的财政政策，各项优惠政策让相关企业“看得见，拿得到”，让财政政策“及时雨”精准灌溉到复工复产的根子上。一方面继续落实减税降费政策,缓解企业在疫情期间的经营困难，用财政收入短期的“减法”换取企业收入长期的“加法”和市场全面复苏的“乘法”。同时，做好四送一服，积极支持企业复工复产，及时了解企业在疫情防控中的经营状态、复工中存在的困难，在全面落实中央、省、市出台的各项帮扶政策的同时，采取针对性的

18、帮扶措施，稳定企业税源。另一方面，加快兑现产业扶持政策，坚持“资金总量控制、政策突出重点”的原则，有针对性地制定扶持政策，优化扶持类型、细化奖补标准，引导产业转型升级。签发：疏信保 审核：江丽丽 撰稿：谢春梅附表2二0一九年三月份财政支出情况分析表支 出年度累计占预算同期占同期上年累计支出项 目预算支出%支出%一般公共服务*34633 8366 24.2 10611 78.8 34453 外交0 0 国防276 20 32 62.5 46 公共安全*167055895 35.3 8166 72.2 25115 教育*6522710462 16.0 20224 51.7 93047 科学技术*6

19、946377 5.4 433 87.1 5905 文化体育与传媒2648672 25.4 896 75.0 2758 社会保障和就业*8868235791 40.4 36239 98.8 85280 卫生健康支出*349837767 22.2 17983 43.2 73301 节能环保*101591114 11.0 6721 16.6 19384 城乡社区*2175444081 202.6 43671 100.9 113013 农林水9491428031 29.5 40180 69.8 113334 交通运输172561907 11.1 1618 117.9 24099 资源勘探信息等事务10

20、049183 1.8 70 261.4 769 商业服务业等支出38929 7.5 101 28.7 882 金融支出410.0 5 0.0 1042 自然资源海洋气象19591074 54.8 1466 73.3 2361 住房保障支出122102681 22.0 4179 64.2 21905 粮油物资储备事务63870.0 825 0.0 1727 灾害防治及应急管理1639448 27.3 780 57.4 债务付息支出142810.0 0 6787 债务发行费用012 21 57.1 112 其他支出196000.0 9 0.0 46 预算支出合计460738 148910 32.3 194230 76.7 625366 八项支出*279089 113853 40.8 144048 79.0 449498 民生支出363514 133986 36.9 174536 76.8 556996 附件3 重 点 行 业 税 收 情 况 表所属月份：2020年3月单位：万元项目本年累计上年累计同比增减增幅一、税收收入合计37,86352604 -14741 -28.0%1.3.1 第一产业3214 18 130.