工程建设监理目标控制

1、第6章 工程建设监理的目标控制n6.1 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n6.1.1工程建设监理目标系统工程建设监理目标系统n（1）建设监理目标系统可以划分为三个）建设监理目标系统可以划分为三个要素，即投资目标、进度目标和质量目要素，即投资目标、进度目标和质量目标。标。 续续6.1 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n（2）投资、进度、质量三大目标之间的关系n 1）三大目标之间存在对立的关系n 项目投资、进度、质量三大目标之间首先存在着矛盾和对立的一面。n A.如果业主对工程质量有较高要求，那么就要投入较多的资金和花费较长的建设时间；n B.如果要

2、抢时间地完成工程项目，那么投资就要相应的提高，或者质量要求适当下降；n C.如果要降低投资、节约费用，那么势必要考虑降低项目的功能要求和质量标准。n 续续6.1 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n2）三大目标之间存在统一的关系n A.适当增加投资的数量，为采取加快进度措施提供经济条件，就可以加快项目建设速度，缩短工期，使项目提前动用，投资尽早收回，项目全寿命经济效益得到提高；n B.适当提高项目功能要求和质量标准，虽然会造成一次性投资的提高和工期的增加，但能够节约项目动用后的经常费和维修费，降低产品成本，从而获得更好的投资经济效益；n C.如果项目进度计划制定的既可行又

3、优化，使工程进展具有连续性、均衡性，则不但可以使工期得以缩短，而且可以获得较好质量和较低的费用。6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n（1）控制与反馈控制与反馈n 控制：就是主体对客体施加一种主动影响（或作用），其目的是为了保持事物状态的稳定性或促使事物由一种状态向另一种状态转换。n 反馈：指把控制系统的信息作用（输入）到被控系统后产生的结果再返送回来，并对信息的再输出发生影响的过程。续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n（2）控制过程和主要的环节性工作 续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理

4、n B. 每一个控制过程都要经过投入、转换、反馈、对比、纠正等基本步骤。n 1.投入-按计划要求投入人力、物力、 财力；n 2.转换-做好转换过程的控制工作；n 3.反馈-控制的基础工作；n 4.对比-以确定是否偏离；n 5.纠正-取得控制效果。续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n（3）主动控制和被动控制 n A. 主动控制n 1）概念。主动控制指事先主动地采取决策措施，以尽可能的减少甚至避免计划值与实际值的偏离。主动控制是事前控制，也是前馈控制。续续6.1.2 工程建设监理目标控制基

5、本原理工程建设监理目标控制基本原理n 2）主动控制的措施）主动控制的措施n （1）详细调查并分析研究外部环境条件，以确定那些影响目标实现和计划运行的各种有利和不利因素，并将它们考虑到计划和其他管理职能中；n （2）识别风险，努力将各种影响目标实现和计划执行的潜在因素揭示出来，为风险分析和管理提供依据，并在计划实施过程中做好风险管理工作；n （3）用科学的方法制定计划；n （4）高质量的做好组织工作，使组织与目标和计划高度一致，把目标控制的任务与管理职能落实到适当的机构和人员，做到职权和职责明确；n （5）制定必要的备用方案，以应付可能出现的影响目标或计划实现的情况；n （6）计划应有适当的松弛

6、度，即“计划应留有余地”；n （7）沟通信息的渠道畅通。续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n B. 被动控制n 被动控制是根据被控系统输出的情况，与计划值进行比较，以及当实际值偏离计划值时，分析其产生偏差的原因，并确定下一步的对策，被动控制是事后控制也是反馈控制。续续6.1.2 工程建设监理目标控制基本原理工程建设监理目标控制基本原理n（4）工程建设监理目标控制系统n 工程建设监理目标控制系统，是运用系统原理围绕工程建设目标所进行的各种活动视为相互联系的整体，而建立起来的控制系统。n 目标控制系统由施控主体和被控对象两个要素组成。在施控主体和被控对象之间，

7、作用的是信息流。目标控制系统是一个开放系统，该系统与外部环境进行着各种形式的交换。建设项目控制系统图6.2 工程建设投资控制工程建设投资控制n 6.2.1 建设项目投资n建设项目的投资就是指一个工程建设项目花费的全部费用。生产性建设项目总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分。续续6.2 工程建设投资控制工程建设投资控制 工程项目总资金建设投资流动资金设备其工器具投资建筑安装工程投资工程建设其他投资基本预备费涨价预备费建设期借款利息固定资产投资方向调节税建筑安装工程费用组成直接工程费直接费人工费材料费施工机械使用费其他直接费冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、材料二次搬运费、仪器仪表使用费。现场经

8、费临时设施费、现场管理费间接费企业管理费企业管理人员工资、企业办公费、差旅交通费，固定资产使用费。财务费用短期贷款利息净支出，汇兑净损失，金融机构手续费其他费用定额测定费、上级管理费等盈利计划利润税金税金（营业税、城乡建设税、教育费附加）6.2.2 投资控制示意图6.2.3不同建设阶段对投资额的影响 6.2.4 建设项目投资控制的主要工作内容n（1）项目建设前期阶段（决策阶段）。主要是对拟建项目进行可行性研究，确定项目投资估算数，进行财务评价和国民经济评价；n（2）项目设计阶段。利用按费用设计的原则，提出设计要求，用技术经济的方法组织评选设计方案，确定设计概算；n（3）施工招标阶段。协助业主做

9、好招标工作，如协助评标、决标、签订合同等工作；n（4）施工阶段。确定建设项目的实际投资数，使它不超过项目的计划投资数，在保证工程质量的前提下做好计量和支付工作，并在实施过程中，进行费用动态管理与控制。6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n1.工程建设项目的可行性研究（解决技术上是否可行，经济上效益是否显著，财务上是否盈利的问题）n可行性研究（feasibility study) 是运用多种科学手段（包括技术科学、社会学、经济学及系统工程等）对一项工程项目的必要性、可行性、合理性进行技术经济论证的综合科学。其基本任务是通过广泛的调查研究，综合论证一个工程项目在技术上是否先进、适用、可靠，在经济

10、上是是否合理，在财务上是否盈利，为投资决策提供科学的依据。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n A.工业企业建设项目为例，可行性研究报告应包括的主要内容：n 1）总论；n 2）市场需求预测及拟建规模；n 3）资源、原材料、燃料、电力及公用设施情况；n 4）专业化协作的研究；n 5）建厂条件和厂址方案；n 6）项目的工程设计方案；n 7）环境保护；n8）生产组织管理、机构设置、劳动定员、职工培训；n9）项目的实施进度计划；n10）投资估算和资金筹措；n11）项目的经济评价。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n B.国外可行性研究工作分为国外可行性研究工作分为投资机会研究、初步可行性研

11、究、详细可投资机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究行性研究三个阶段。可行性研究是由建设部门或建设单位委托设计单三个阶段。可行性研究是由建设部门或建设单位委托设计单位或工程咨询公司承担。位或工程咨询公司承担。n 深度要求研究阶段目的投资与成本估算精度研究费用占投总额的（）所需时间 投资机会研究鉴别与选择项目，寻找投资机会300.21.012个月 初步可行性研究对项目进行初步技术经济分析，筛选项目方案200.251.2523个月 详细可行性研究进行深入细致的技术经济分析，多方案选优10大项目0.21.0小项目1.03.036个月或更长续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n2.工程建设投资估

12、算n A.投资估算投资估算是在项目建议书阶段和可行性研究阶段，用以编制估算文件对拟建项目所需投资预先测算和确定的过程。 从费用的构成看，其估算的内容包括项目从筹建、施工直至竣工投产所需的全部费用。建设项目的投资估算包括固定资产投资估算和流动资金估算两部分。 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制nB. 投资估算的编制方法n建设投资的概略估算方法n（1）生产能力指数估算法n该法是利用已经建成的项目的投资额或设备额，估算同类而不同生产规模的项目投资或设备投资的方法，其数学计算公式为：n X=Y(C2/C1)nfn式中：X为拟建项目的投资额，Y为已知同类型项目的投资额，C2为拟建项目的生产规模；C

13、1为已知同类型项目的生产规模；f为不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数；n为生产能力指数0 n 1。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n例题例题n已知建设年产30万吨氢氰装置的投资额为60000万元，试估计建设年产70万吨乙烯装置的投资额（生产能力指数n=0.6,f=1.2）。 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n解：n X=Y(C2/C1)nfn=60000(70/30)0.61.2=119706.73 (万元) 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n(2) 比例估算法n以拟建项目或装置的设备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装工程费和其他工程费

14、用等占设备价值的百分比，求出相应的建筑安装工程费及其他有关费用，其总和即为拟建项目建设投资。计算公式为：n CE（1f1p1+ f2p2+f3p3）+in C为拟建项目的建设投资；E为根据设备清单按现行价格计算的设备费（包括运杂费）的总和；p1 ，p2 ，p3为已建成项目中的建筑、安装及其他工程费用占设备费的百分比；f1 ，f2 ，f3为由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的综合调整系数；i为拟建项目的其他费用。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n例：某建设项目拟用于购置设备的费用900万元，建筑工程、安装工程、其他工程费用分别占设备购置费用的130，50，60，3种费用的调整系

15、数分别为1.2，1.3，1.1，其他费用为40万元。试估算此建设项目的总投资额。 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n解：n 由CE（1f1p1+ f2p2+f3p3）+in得：n C900（11.31.2+0.51.3+0.61.1）40 3523万元续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n3. 工程建设项目的经济评价n建设项目的评价一般进行财务评价、国民经济评价和社会效益评价。nA.财务评价财务评价的内容包括盈利能力盈利能力分析分析、清偿能力分析清偿能力分析、外汇平衡分析外汇平衡分析。财务评价是经济评价的第一步，是从企业的角度，根据国家现行财政、税收制度和现行市场价格，计算项目的投

16、资费用，产品成本和产品销售收入、税金等财务数据，进而据此数据计算、分析项目的盈利状况、收益水平、清偿能力、贷款偿还能力及外汇效果等。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制nB.国民经济评价国民经济评价是按照资源合理配置的原则，从国家整体角度国家整体角度考察项目的效益和费用，用影子价格、影子汇率和社会折现率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，评价项目的经济合理性。nC.社会效益评价以国家各项社会政策为基础。对项目实现国家和地方社会发展目标所作贡献和产生的影响及其与社会相互适应性所作的系统分析评估。n主要分析项目建设投产后，对环境保护和生态平衡的影响，对提高地区和对部门科学技术水平的影响

17、等。 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n 4. 建设项目不确定性分析n 建设项目的财务评价和国民经济评价，都属于确定性经济评价，因为都是在评估条件一定或者是说在某种确定性情况下所作的财务效益分析和经济效益分析。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n由于研究的问题是项目建成后未来能产生的经济效益，因此项目评估所估算的数据和指标是对未来政治、社项目评估所估算的数据和指标是对未来政治、社会、经济和技术发展的一种假设和预测。会、经济和技术发展的一种假设和预测。由于目前的情况和未来的实际情况会不可避免地产生误差，也就是说包含不同程度的风险和不确定性。有必要对项目进行不确定性经济分析，所谓不确

18、定性分析就是指在对项目进行进行的企业和国民经济评价中，要分析和研究投资、生产成本、销售收入、外汇率、产品价格和寿命期等主要不确定性因素的变化所引起的项目投资收益等各种经济效益指标的变化及其变化的程度，被称为不确定性分析或风险评价。n主要包括敏感性分析、盈亏平衡分析和概率分析敏感性分析、盈亏平衡分析和概率分析。续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n 1）敏感性分析敏感性分析是研究建设项目主要不确定因素发生变化时，项目经济效益发生的相应变化，以判断这些因素对项目经济目标的影响程度。这些可能发生变化的因素称为不确定因素。敏感性分析就是要找出项目的敏感因素敏感因素，并确定敏感程度，以预测项目承担的

19、风险。一般敏感性分析所涉及的不确定因素有：产品产量，产品售价、主要原材料价格、燃料或动力价格、可变成本、固定资产投资、折现率、建设期及外汇汇率等。 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n 2）盈亏平衡分析）盈亏平衡分析是研究工程项目特别是工业项目产品生产成本、产销量及盈利的平衡关系的方法。对于一个工程项目而言，随着产销量的变化，盈利与亏损之间一般至少有一个转折点，我们称这种转折点为盈亏平衡点BEP（break even point），在这点上，销售收入与成本费用相等，既不亏损也不盈利。盈亏平衡分析就是要找出项目方案的盈亏平衡点。n 续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n线性盈亏平衡分析

20、的基本公式如下：n 年销售收入方程：RPQn 年总成本费用方程：CF+VQ+TQ=F+(v+T) Qn 利润： BRC（P-V-T）QFnR：年总销售收入 P：单位产品销售价格 nQ：项目设计生产能力或年产量nC：年总成本费用 F：年总成本中的固定成本 V：单位产品变动成本 T:单位产品的销售税金 n 当盈亏平衡时 ，B0，则：n BEPQF/（P-V-T）续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制产量收入,费用BEPQ固定成本线年总成本线年销售收入线BEP盈利区亏损区续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n例：某设计方案年产量为12万吨，已知每吨产品的销售价格为675元，每吨产品缴付的销售税

21、金为165元，单位可变成本为250元，年总固定成本费用为1500万元，试求用产量表示的盈亏平衡点？n年销售收入方程：RPQ675QnBRC（P-V-T）QF,当B0时， nBEPQF/（P-V-T）1500/(675-250-165)=5.77(万吨）续6.2.5 工程项目决策阶段的投资控制n 人们把基于概率（不管是主观概率还是客观概率）来研究各种不确定因素发生不同幅度变化时对方案经济效益影响的方法叫做概率分析和风险分析。n概率分析的方法通常采用期望值法、决策数法和效用函数和模拟分析法。6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n1）标准设计）标准设计指按照国家规

22、定的现行标准规范，对各种建筑、结构和构配件等编制的具有重要作用性质的整套技术文件，经主管部门审查、批准后颁发的全国、部门或地方通用的设计。推广标准设计，能加快设计速度，节约设计费用；可进行机械化、工厂化生产，提高了劳动生产率，缩短建设周期，有利于节约建筑材料，降低工程造价。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n 2）限额设计的应用）限额设计的应用n 限额设计限额设计就是按照批准的投资估算投资估算控制初步设计初步设计，按照批准的初步设计总概算控制施工图设计施工图设计，同时各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，严格控制技术设计和施工图设

23、计的不合理变更，保证总投资限额不被突破。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n 具体实施时有具体实施时有3个阶段个阶段n(1) 限额设计的目标设置。限额设计的目标设置。设计单位在设计之前，应将设计单位在设计之前，应将设计任务书内的投资额分配到各单项工程和单位工程，设计任务书内的投资额分配到各单项工程和单位工程，作为进行初步设计的造价总目标，即最高投资限额。作为进行初步设计的造价总目标，即最高投资限额。 （2）限额初步设计、技术设计。）限额初步设计、技术设计。初步设计应严格按分初步设计应严格按分配的造价控制目标进行设计，设计基本完成后作出初配的造价控制目标

24、进行设计，设计基本完成后作出初步设计概算，然后进行技术经济分析和方案比较，判步设计概算，然后进行技术经济分析和方案比较，判断其造价是否满足投资限额要求。如不满足，则修改断其造价是否满足投资限额要求。如不满足，则修改初步设计。初步设计概算造价就是技术设计及修正概初步设计。初步设计概算造价就是技术设计及修正概算的最高限额。算的最高限额。 （3）施工图预算严格控制在批准的概算以内。）施工图预算严格控制在批准的概算以内。已批准已批准的初步设计及初步设计概算，无论是建设项目总概算的初步设计及初步设计概算，无论是建设项目总概算还是单项工程概算，均为施工图设计造价的最高限额。还是单项工程概算，均为施工图设计

25、造价的最高限额。设计单位应把该项限额作为总目标分解到各个单位工设计单位应把该项限额作为总目标分解到各个单位工程上，再分解成各专业设计（土建、水暖、通风、电程上，再分解成各专业设计（土建、水暖、通风、电气、电梯等）的造价控制目标。气、电梯等）的造价控制目标。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n3）价值工程（）价值工程（value engineering简称简称VE)n 从价值工程的观点出发，对现有的工程设计进行严密的分析，从价值工程的观点出发，对现有的工程设计进行严密的分析，从功能和成本两个角度综合考虑，提出新的改进设计方案，使工从功能和成本两个角度综合

26、考虑，提出新的改进设计方案，使工程建设的经济效益得到明显的提高。程建设的经济效益得到明显的提高。n 价值工程价值工程，又称价值分析，是运用集体智慧和有组织的活动，又称价值分析，是运用集体智慧和有组织的活动，着重对产品功能分析，使之以最低的总成本，可靠地实现产品的着重对产品功能分析，使之以最低的总成本，可靠地实现产品的必要的功能，从而提高产品价值的一套科学的技术经济分析方法。必要的功能，从而提高产品价值的一套科学的技术经济分析方法。这里的这里的“价值价值”是功能和实现这个功能所耗费用（成本）的比值。是功能和实现这个功能所耗费用（成本）的比值。其表达式：其表达式：n VF/Cn V: 价值系数价值

27、系数n F：功能系数：功能系数n C：成本系数：成本系数续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n价值与功能成正比关系，而与成本成反比关系，提高产品价值的途径包括VF/C：n（1）保持产品的功能不变，降低产品成本，以提高产品的价值F/C V ；n（2）在产品成本不变的条件下，提高产品的功能，以提高产品的价值F/C V ；n（3）产品成本虽有增加，但功能提高的幅度更大，相应提高产品的价值F/C V；n（4）在不影响产品主要功能的前提下，针对用户的特殊需要，适当降低一些次要功能，大幅度降低产品成本，提高产品价值F /C V；n（5）运用新技术，革新产品，既提高功

28、能又降低成本，以提高价值F /C V 。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n价值工程在设计阶段的应用n1）运用价值工程进行设计方案的选择）运用价值工程进行设计方案的选择n每一个建设项目都有不同的设计方案，每一个设计方案都有不同的特点和造价，可以根据价值工程的理论VF/C，对每一个设计方案进行功能分析和评价，投资费用计算，进而计算每一个方案的价值系数，选择优秀方案。n2）价值工程在优化工程设计中的应用n对现有的工程设计进行严密的分析，从功能和成本的两个角度综合考虑，提出新的改进设计方案。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的

29、投资控制n4）建设项目设计概算的编制）建设项目设计概算的编制 n 建设项目设计概算是指在初步设计或扩大初步设计阶段，根据设计要求对工程造价进行的概略计算。设计概算分为三级概算。即单位工程概算、单项工程概算、建设项目总概算。 续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制项目类型定义举例建设项目按照一个总体设计进行建设施工的一个或几个单项工程的总体建设一个企业单位或一个独立工程作为一个建设项目单项工程是建设项目的组成部分，是指具有独立的设计文件、在竣工后可以独立发挥效益或生产能力的产品车间生产线或独立工程等一个新建工厂的建设项目，其中的各个生产车间、辅助车间、仓库、

30、住宅等工程都是单项工程。单位工程单项工程由若干个单位工程组成。单位工程指不能独立发挥生产能力，但具有独立设计的施工图纸和组织施工的过程。工业建筑物的土建工程是一个单位工程，而安装工程又是一个单位工程续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制 分部工程考虑到组成单位工程的各部分是由不同工具和材料完成的，可以进一步把单位工程分解为分部工程土建工程的分部工程是按建筑工程的主要部位划分的，例如基础工程、主体工程、地面工程等；安装工程的分部工程是按工程的种类划分的，例如管道工程、电气工程、通风工程以及设备安装工程 分项工程按照不同的施工方法、构造可以把分部工程进一步划分

31、为分项工程。分项工程是能通过较简单的施工过程生产出来的、可以用适当的计量单位计算并便于测定或计算其消耗的工程基本构成要素。基础工程可以细化为：垫层、设备基础、打桩、土方。续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制续续6.2.6 工程建设项目设计阶段的投资控制工程建设项目设计阶段的投资控制n单位工程概算的主要方法单位工程概算的主要方法n（1）建筑工程概算的主要编制方法n A. 扩大单价法n B. 概算指标法n C. 类似工程预算法n (2)设备安装工程概算的编制方法 （1）建筑工程概算的

32、主要编制方法n A. 扩大单价法。扩大单价法。即应用概算定额编制设计概算的方法。当初步设计达到一定深度、建筑结构比较明确时，可以采用这种方法编制概算。采用扩大单价法编制概算是根据当地现行概算定额基价乘算出的扩大分部分项的工程量进行具体计算。其中工程量的计算必须根据概算定额中规定的各个分部分项工程的内容，遵循概算定额中规定的计量单位、工程量计算规则来进行。续（1）建筑工程概算的主要编制方法n B. 概算指标法概算指标法n 当设计深度不够，不能准确计算工程量而有类似概算指标可用时采用。概算指标是按一定计量单位规定的，比概算定额更综合扩大的分部工程或单位工程等的劳动、材料和机械台班的消耗量标准和造价

33、指标。在建筑工程中，它按完在建筑工程中，它按完整的建筑物、构筑物以平方米、立方米整的建筑物、构筑物以平方米、立方米或座等为计量单位。或座等为计量单位。续（1）建筑工程概算的主要编制方法n C. 类似工程预算法类似工程预算法n 类似工程预算法是利用技术条件与设计对象相类似的已完工程或在建工程的工程造价资料来编制拟建工程设计概算的方法。(2)设备安装工程概算的编制方法n设备及安装工程设计概算包括设备购置设备购置费费和设备安装费设备安装费。 续(2)设备安装工程概算的编制方法 （1）设备的购置费）设备的购置费 国产标准设备原价一般是根据设备型号、规格、材质、数量及所附带的配件内容，套用主管部门规定的

34、或工厂自行制定的现行产品出厂价格逐项计算。对于非标准设备的原价也可按占主要设备的总原价的百分比计算。 设备购置费用由设备原价和设备运杂费组成。 续(2)设备安装工程概算的编制方法n （2）安装工程费用概算方法）安装工程费用概算方法n 1.预算单价法。预算单价法。n 当初步设计较深，有详细的设备清单时，可以直接按安装工程预算定额单价编制设备安装单位工程预算。n 2.扩大单价法。扩大单价法。n 当初步设计深度不够，设备清单不完备，只有主体设备或仅有成套设备重量时，可采用主体设备或成套设备的综合扩大安装单价来编制概算。n 续(2)设备安装工程概算的编制方法n3.安装设备百分比法。安装设备百分比法。n

35、 当初步设计深度不够，只有设备出厂价而无详细规格、重量时，安装费可按占设备费的百分比计算。n 设备安装费设备原价安装费率（）n 4.综合吨位指标法。综合吨位指标法。n 适用于当初步设计提供的设备清单有规格和设备重量时.n 设备安装费设备原价安装费率（）n （3）单项工程综合概算）单项工程综合概算n 将单项工程内各个单位工程的概算汇总得到综合概算。在编制总概算时应加列工程建设其他费用，如土地使用费、勘查设计费、监理费、预备费、固定资产投资方向调节税等。n （4）建设项目总概算编制）建设项目总概算编制n 总概算是确定整个建设项目从筹建到建成全部建设费用的文件，它由组成建设项目的各个单项工程综合预算

36、及工程建设其他费用和预备费、固定资产投资方向调节税等汇总编制而成。6.2.7 工程建设招标阶段的投资控制工程建设招标阶段的投资控制n施工图预算。施工图预算是在施工图设计完成后，以施工图为依据，根据预算定额，取费标准以及地区人工、材料、机械台班的预算价格进行编制的，所以称为施工图预算。 续续6.2.7 工程建设招标阶段的投资控制工程建设招标阶段的投资控制n（1）单价法）单价法n 用单价法编制施工图预算，就是根据地区统一单位估价表中各项定额单价，乘以相应的各分项工程的工程量，汇总相加，得到单位工程的人工费、材料费、机械使用费之和；再加上按规定程序计算出来的其他直接费、现场经费、间接费、计划利润和税

37、金，即可得到单位工程施工图预算。n用单价法编制施工预算的计算公式是：n 单位工程施工图预算直接费单位工程施工图预算直接费= (工程量工程量预算定额单价）预算定额单价）续续6.2.7 工程建设招标阶段的投资控制工程建设招标阶段的投资控制n（2）实物法n 实物法是首先根据预算定额确定工程的人工、材料和机械消耗量，再分别乘以工程所在地当时当时的人工、材料、机械台班的实际单价，从而求出单位工程的人工费、材料费、施工机械使用费，并汇总求和，得到单位工程的工程直接费，然后按规定计取其他各项费用，最后经汇总得到单位工程施工图预算。续续6.2.7 工程建设招标阶段的投资控制工程建设招标阶段的投资控制n实物法：

38、n单位工程预算直接费单位工程预算直接费（工程量（工程量人工人工预算定额用量预算定额用量当时当地人工工资单价）当时当地人工工资单价） （工程量（工程量材料预算定额用量材料预算定额用量当当时当地材料预算价格）时当地材料预算价格） （工程量（工程量施工机械台班预算定额用量施工机械台班预算定额用量当时当地当时当地机械台班单价）机械台班单价）6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 1.资金使用计划的编制n (1)按照项目分解编制资金使用计划n (2)按照时间进度编制资金使用计划1.资金使用计划的编制n(1)按照项目分解编制资金使用计划n 将工程项目总投资分解到各单项工程，再分解到单位工程，最后分解到分

39、部分项工程，分部分项工程的支出预算包括材料费、人工费、机械费、也包括承包企业的间接费、利润等。是分部分项工程的综合单价综合单价与工程量的乘积。(1)按照项目分解编制资金使用计划按项目分解的资金使用计划(2)按照时间进度编制资金使用计划1)时标网络图上按月编制的资金使用计划2）另一种是利用时间投资累计曲线（另一种是利用时间投资累计曲线（S型曲线）来型曲线）来表示表示 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 2.工程计量n 工程计量是指根据设计文件及承包合同中关于工程量计算的规定，项目的监理单位对承包商申报的已完工程的工程量进行的核验。经过监理单位计量的工程量是向承包商支付任何款项的凭证。nA

40、. 建设工程施工合同（GF-1999-0201）第25条规定，工程计量的一般程序工程计量的一般程序是：承包方按专用条款约定的时间，向监理工程师提交已完工程的报告，监理工程师接到报告后7天内按设计图纸核实已完工程数量（简称计量），并在计量24小时前通知承包方，承包方必须为监理工程师进行计量提供便利，并派人参加予以确认。承包方在收到通知后不参加计量，计承包方在收到通知后不参加计量，计量结果有效，作为工程价款支付的依据。量结果有效，作为工程价款支付的依据。 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制nB.FIDIC条款56.1条对工程计量程序做了相应的规定，如当监理工程师要求对任何部位进行计量时，应适

41、时地通知承包商授权的当地代理人，代理人应立即参加或派出一名合格的代表协助工程师参加上述计量。如承包商不参加承包商不参加,或由于疏或由于疏忽遗忘而未派上述代表参加忽遗忘而未派上述代表参加,则由监理工则由监理工程师单方面进行的计量应被视为对工程程师单方面进行的计量应被视为对工程该部分的正确计量该部分的正确计量.续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 3.工程支付工程支付n（1）我国现行项目投资的结算n A.按月计算。按月计算。即实行每月结算一次工程款，竣工后清算的办法。跨年度竣工的工程，在年终进行工程盘点，办理年度决算。n B.竣工后一次结算。竣工后一次结算。建设项目或单项工程全部建筑安装工程

42、工期在12个月以内，或者承包合同价格在100万以下的，可以实行开工前支付一定的预付款，竣工后一次结算的方式。n C. 分段结算。分段结算。即按照工程形象进度，划分不同阶段进行结算。分段结算可以按月预支工程款。n D.其他结算方式。其他结算方式。结算双方可以约定采用并经开户银行同意的其他结算方式。n nA.按月结算建安工程价款的一般程序n 这种结算办法的一般程序如下：n 1.预付备料款预付备料款.n 施工企业承包工程，一般都实行包工包料,需要有一定数量的备料周转资金.根据建设工程施工合同(示范文本)(GF-1999-0201)第24条规定,实行工程预付款的,双方应当在专用条款中约定发包人向承包人

43、预付工程款的时间和数额,开工后按约定的时间和比例逐次扣回.预付时间应不迟于约定开工时间前7天。发包人不按约定预付,承包人在约定预付时间7天后向发包人发出要求预付的通知,发包人收到通知后仍不能按要求预付，承包人可在发出通知后7天停止施工，发包人应从约定应付之日起向承包人支付应付款的贷款利息,并承担违约责任。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 2.中间结算中间结算n 施工企业在工程建设过程中施工企业在工程建设过程中,按逐月完成的分部分按逐月完成的分部分项工程数量计算各项费用项工程数量计算各项费用,向建设单位办理中间结算手向建设单位办理中间结算手续续.n 现行的中间结算办法是现行的中间结算办

44、法是:施工企业在旬末或月中向施工企业在旬末或月中向建设单位提出预支工程款帐单建设单位提出预支工程款帐单,预支一旬或半月的工程预支一旬或半月的工程款款,月终再提出工程款结算帐单和已完工程月报表月终再提出工程款结算帐单和已完工程月报表,收取收取当月工程价款当月工程价款,并通过银行进行结算并通过银行进行结算.n 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n几条规定：几条规定：n (1) 工程款工程款(进度款进度款)在双方计量在双方计量确认后确认后14天内天内,发包方应向承包方支付工程款发包方应向承包方支付工程款(进度进度款款),按照约定时间发包方应按扣回的预付按照约定时间发包方应按扣回的预付款款,与工

45、程款同期结算。与工程款同期结算。n (2) 符合规定范围的合同价款的调整符合规定范围的合同价款的调整,工工程变更的合同价款及其他条款中约定的追程变更的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款加合同价款,应与工程款应与工程款(进度款进度款)同期调整同期调整支付支付.n 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n(3)发包方超过约定的支付时间不支付工程发包方超过约定的支付时间不支付工程款款(进度款进度款),承包方可向发包方发出要求付承包方可向发包方发出要求付款通知款通知,发包方收到承包方通知后仍不能按发包方收到承包方通知后仍不能按照要求付款照要求付款,可与承包方协商签订延期付款可与承包方协商签订延期

46、付款协议协议,经承包方同意后可延期支付。协议需经承包方同意后可延期支付。协议需明确延期支付时间和从计量结果确认后明确延期支付时间和从计量结果确认后第第15天天起计算应付款的贷款利息起计算应付款的贷款利息.n(4)发包方不按合同约定支付工程款发包方不按合同约定支付工程款(进度进度款款),双方又未达成延期付款协议，导致施双方又未达成延期付款协议，导致施工无法进行，承包方可停止施工工无法进行，承包方可停止施工,由发包方由发包方承担责任。承担责任。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 3.竣工结算竣工结算n 竣工结算是施工企业在所承包的工程按照合同规定的内容全部完工,经验收质量合格,并符合合同要

47、求之后,向业主进行的最终工程价款结算。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n建设项目竣工验收后，对工程造价要进行最终计算报告和财务清算划拨，包括竣工结算竣工结算和竣工决算竣工决算两个方面。n竣工结算竣工结算是施工企业在所承包的工程按照合同规定的内容全部完工,经验收质量合格,并符合合同要求之后,向业主进行的最终工程价款结算。n 在整个工程施工中，由于设计图纸变更以及现场的各种签证，必然会引起施工图预算的变更和调整，工程竣工时，最后一次施工图调整预算，便是竣工结算。先将各个专业的单位工程竣工结算按单项工程归并汇总，即可获得某个单项工程的综合竣工结算，再将各个单项工程综合结算汇总，即可以成为整个

48、建设项目的竣工结算。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n竣工结算工程价款竣工结算工程价款=预算或(概算)或合同价款+施工过程中预算或合同价款调整数额-预付及已结算工程价款-保修金 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n竣工决算：竣工决算：应包括筹建到竣工投产全过程的全应包括筹建到竣工投产全过程的全部实际支出费用，即建筑工程费用、安装工程部实际支出费用，即建筑工程费用、安装工程费用、设备工器具购置费用和其他费用等等。费用、设备工器具购置费用和其他费用等等。竣工决算由竣工决算报表、竣工决算报告书、竣工决算由竣工决算报表、竣工决算报告书、竣工工程平面示意图、工程造价比较分析四部竣工工程平面

49、示意图、工程造价比较分析四部分组成。大中型建设项目的竣工决算报表一般分组成。大中型建设项目的竣工决算报表一般包括竣工工程概况表、竣工财务决算表、建设包括竣工工程概况表、竣工财务决算表、建设项目交付使用财产总表和交付使用财产总表和项目交付使用财产总表和交付使用财产总表和明细表，建设项目建成交付使用后投资效益表明细表，建设项目建成交付使用后投资效益表等。等。 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 工程的竣工结算与竣工决算的关系工程的竣工结算与竣工决算的关系n 1.编制单位不同编制单位不同n 竣工结算是施工单位编制，竣工决算是由建设单位编制n 2.编制范围不同编制范围不同n 竣工结算主要是针对

50、单位工程编制的，单位工程竣工后便可以进行编制，而竣工决算是针对建设项目编制的，必须在整个建设项目全部竣工后才可以进行编制。n 3.编制作用不同编制作用不同n 竣工结算是建设单位与施工单位结算工程价款的依据，是核定施工企业生产成果，考核工程成本的依据，是建设单位编制建设项目竣工决算的依据。而竣工决算是建设单位考核基本建设投资效果的依据，是正确确定固定资产价值和正确计算固定资产折旧的依据。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n4.FIDIC合同下的工程费用支付n A.工程支付的范围。FIDIC条件下所规定的工程支付范围包括：工程量清单中的项目和工程量清单以外的项目。续6.2.8 工程建设施工阶

51、段的投资控制清单费用工程量清单清单外费用工程变更费用索赔成本增减预付款保留金迟付款利息、违约罚金续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n B.工程支付条件n （1）质量合格是工程支付的必要条件；n （2）符合合同条件；n （3）变更项目必须有监理工程师的变更通知；n （4）支付金额必须大于临时支付证书规定的最小金额；n （5）承包商的工作使监理工程师满意。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n C.工程支付办法n 工程量清单项目分为一般项目、暂定金额和计日工三种。 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n A.一般项目的支付。一般项目是指工程量清单中除暂定金额和计日工以外的全部项目。这

52、类项目的支付是以经过监理工程师计量的工程数量为依据，乘以工程量清单中的单价，其单价一般是固定不变的。这类支付，程序比较简单，一般通过签发期中支付证书支付进度款。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制序号 清单号 工程项目及费用名称 单位 数量 单价（元） 合价（元） 3.5.2 铝合金单层百叶风口630250 个 3 3.5.3 玻璃钢矩形风管40040010M23.5 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n B.暂定金额。 “暂定金额”是指包括在合同中，供任何部分的施工，或提供货物、材料、设备或服务，或提供不可预料事件之费用的一项金额。这项金额按这项金额按照监理工程师的指示可能全部或部

53、分使照监理工程师的指示可能全部或部分使用，或根本不予动用。用，或根本不予动用。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n C.计日工。工程量清单中没有合适项目的零星附加工作。根据FIDIC合同条款规定，使用计日工费用的计算一般是按合同中所定费率和价格计算，对合同中没有定价的项目，可按实际发生的费用计算。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n （2）工程量清单以外的项目 n 两个重点: n（1）工程变更的控制n（2）索赔费用的计算 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 工程变更是指在工程项目实施过程中导致合同内容变化的变更因素，包括设计变更、进度计划变更、施工条件变更,也包括监理工程师

54、提出的“新增工程”,即原招标文件和工程量清单中没有包括的工程项目。承包商对这些新增工程,也必须按监理工程师的指令组织施工，工期与单价由监理工程师和承包方协商确定。 续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 合同价款的变更价格,是在双方协商的时间内,由承包商提出变更价格，报监理工程师批准后调整合同价款和竣工日期，监理工程师审核承包方所提出的变更价款是否合理可考虑以下原则：考虑以下原则：n（1）合同中有适合于变更工程的价格，按合同已有的价格计算变更合同价款；n（2）合同中只有类似于变更情况的价格，可以此作为基础，确定变更价格，变更合同价款；n（3）合同中没有类似和适用的价格，由承包方提出适当的变

55、更价格，由监理工程师批准执行，这一批准的变更价格，应与承包方达成一致，否则应通过工程造价管理部门裁定。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n（2）索赔费用的计算 n 索赔索赔：是工程承包合同的履行中，当事人一方因对方不履行或不完全履行既定的义务，或由于对方的行为使权利人受到损失时，要求对方补偿损失的权利。n 索赔是工程承包中常发生的现象。施工现场条件、气候条件的变化、施工进度计划的修改及合同条款、技术规范、施工图纸的变更等因素都会使得工程施工中不可避免地出现索赔。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 索赔的分类：n 从承包商的角度看，索赔的内容可以分为：费用和工期两类。n 费用索赔费

56、用索赔是指承包商向发包方提出 补偿自己的额外费用支出或赔偿损失的要求；n 工期索赔工期索赔是承包方在索赔事件发生后向发包方提出延长工期、推迟竣工日期的要求。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 索赔事件索赔事件: 索赔事件又称干扰事件,是指那些使实际情况与合同规定不符合,最终引起工期和费用变化的那类事件。不断地追踪、监督索赔事件就是不断地发现索赔机会。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n承包人可以提出的索赔事件有：n1.发包人发包人(业主业主)违约违约(风险风险)n 1)发包人未按合同约定完成基本工作发包人未按合同约定完成基本工作n 如发包人未按时交付合格的施工现场及行驶道路/接通

57、水电等;未按照合同规定的时间和数量交付设计图纸和资料;提供的资料不符合合同标准或者有错误(如工程实际地质条件与合同提供资料不一致等)n 2)发包人未按照合同规定支付预付款及工程款等；n 3)发包人发包人(业主业主)应该承担的风险发生（资金筹措无门，应该承担的风险发生（资金筹措无门，不可预见事件的发生）不可预见事件的发生）。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 4)发包人或工程师要求工程加速发包人或工程师要求工程加速n 当工程项目的施工计划受到干扰,导致项目不能按时竣工,发包人的经济效益受到影响时,有时发包人或者工程师会要求承包人加班赶工来完成工程项目,承包人不得不在单位时间内投入比原计划

58、更多的人力、物力、与财力进行施工，以加快施工进度。n 5)设计错误、指令错误设计错误、指令错误n 设计错误、发包人或工程师的错误指令或提供错误的数据等造成工程修改、停工、返工、窝工,发包人或工程师变更原合同规定的施工顺序等造成工效的大幅度降低,从而导致费用支出的增加,承包人可以提出索赔。n 6)发包人不正当地终止工程发包人不正当地终止工程n 由于发包人不正当地终止工程,承包人有权要求赔偿损失,其数额是承包人在被终止工程上的人工、材料、机械设备的全部支出,以及各项管理费用、保险费、贷款利息的支出,并有权要求赔偿其盈利损失.续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 2.不利的自然条件与客观障碍n

59、 不利的自然条件和客观障碍是指一般有经验的承包人无法合理预料到的不利的自然条件和客观障碍.n 由于不利的自然条件和客观障碍,常常导致涉及变更、工期延长或成本大幅度增加,承包人可以据此进行索赔.续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 3.工程变更n 由于发包人或工程师指令增加或减少工程量、增加附加工程、修改设计、变更施工顺序、提高质量标准等,造成工期延长和费用增加,承包人可对此提出索赔.续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 4.工期延长和延误n 工期延长和延误的索赔通常包括两个方面:一是承包人要求延长工期;二是承包人要求偿付由于非承包人原因导致工程延误而造成的损失。一般这两个方面的索赔

60、报告应该分别编制,因为工期和费用索赔并不一定同时成立.如果工期拖延的责任在承包人方面,则承包人无权提出索赔.n 5.工程师指令和行为n 如果工程师在工作中出现问题、失误或合同赋予的权利造成承包人的损失,业主必须承担相应合同规定的赔偿责任.n 6.合同缺陷n 合同缺陷常常表现为合同文件规定不严谨甚至前后矛盾、合同规定过于笼统、合同中的遗漏或错误。续6.2.8 工程建设施工阶段的投资控制n 7.物价上涨n 由于物价上涨的因素,带来了人工费、材料费、施工机械费的不断增长,导致工程成本的大幅度上升,承包人的利润受到严重影响,也会引起承包人提出索赔要求。n8.国家政策及法律、法规变更n 国家政策及法律法