创业计划书财务分析

1、财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为 60 万初期资本。2.资金投入计划预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22 万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000 元，其他与经营活动有关的现金19万元。预计第一季度利润表项目一、营业收入减：营业成本减：营业税金及附加减：销售费用减：管理费用减：财务费用二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出三、税前利润减：所得税四、净利润单位：元本期发生累计发生147233613710425.7218902.520051691.283381.4274601899201000010000-84

2、853.92-266066.9200800016000-92853.92-282066.9200-92853.92-282066.92预计第一季度资产负债表单位：元资产期初数流动资产：货币资金600000应收账款0预付账款0存货0其中：原材0料成品0流动资产合0计非流动资产：固定资产原0值减：累计折0旧固定资产净0值无形资产0非流动资产0合计资产总计600000期末数负债和股东权益流动负债：115999.05短期借款25054.38应付账款0应交税费144399.2其他应付款120705流动负债合计23694.2285452.63非流动负债非流动负债合计220000负债合计0股东权益：2200

3、00实收资本0未分配利润220000股东权益合计505452.63负债和股东权益总计期初数期末数000114689.250-20023.6200094665.6300094665.636000006000000-189213600000410787600000505452.63风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或获益的可

4、能性。在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。对策： 1、加大宣传力度，提高服务质量。2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。2.产品与技术风险分析：同行竞争、可模仿性强。对策： 1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。3. 财务风险分析：资金不足、前期资金成本控制不力、企业不能及

5、时汇款。对策： 1、建立财务预警分析指标体系，防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防范财务风险，建立和完善财务预警系统尤其必要。2、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。3、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。对公司而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能力、偿债力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。能4、树立风险意识，健全内控程序，降低或有负债的潜在风险。如订立担保合同前应严格审查被担保企业的资信状况

6、; 订立担保合同时适当运用反担保和保证责任的免责条款 ; 订立合同后应跟踪审查被担保企业的偿债能力，减少直接风险损失。5、科学地进行投资决策4.管理风险分析：负责人管理不善，造成公司运营受阻；管理经验不足，公司各部门不能紧密合作，协调发展。对策： 1、健全管理机制，加强奖惩制度。2、寻找更多的客户渠道，为公司创造更多的利益。3、可聘请更高水平的技术人员指导运营工作。政策风险在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，各企业争夺市场资源，都希望获得更大的活动自由，因而可能会触犯国家的有关政策，而国家政策又对企业的行为具有强制约束力。另外，国家在不同时期可以根据宏观环境的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济利益。因此，国家与企业之间由于政策的存在和调整，在经济