创业计划书实例绿利生态公司

1、 滁州市绿利生态公司“中州集团杯”第四届滁州市大学生金点子创业设计大赛创业计划书项 目 名 称 绿利生态公司 负责人 姓 名 日 期 通 信 地 址 滁州学院经济与管理学院 电 话 电 子 邮 件 指 导 老 师 摘 要绿利生态股份有限公司是集自有生态果蔬园林与自有生态超市于一体的公司。公司建立之初是在滁州学院周边地区建立小型的绿利生态超市，主营绿色无公害蔬菜、盆栽蔬菜、瓜果、花卉，其中绿色无公害蔬菜生产，严格执行国家相关部门标准，采用物理杀虫技术，不施化学肥料，主要施农家肥为主（枯饼、鸡粪等）的绿色高品质的蔬菜、水果等农产品的种植及销售。随着大型连锁超市和产地农民合作产业社的快速发展，部分地

2、区已经具备了鲜活农产品从产地直接进入超市的基本条件。根据我们的调研：我市现也已具备此条件，但是很少有相关方面的商业涉入，因而目前在滁州乃至安徽仍是一个没有充分竞争、被忽视的巨大潜力市场。根据我们的问卷调查:滁州学院周边地区的市民大都表示有买菜不便和买菜难的问题。首先在丰乐大道与会峰西路地区的周边地区没有一家正式的蔬果超市，居民买菜须到市区的大型超市或农贸市场中购买。极为不便。其二，超市的菜价虽然略低于农贸市场，但蔬果不比市场上的新鲜；而农贸市场的蔬果虽然保持了新鲜度，却不得不让人担心其食品安全问题。以上种种问题及矛盾均为传统的农产品销售方式带来的弊端。因而绿利生态公司的发展不仅能为我们带来可观

3、的经济效益，还能为滁州市带来可观的社会效益。我们将为优质农场品进入超市搭建平台，将国家“农超对接”政策的本质以现代流通方式引向滁州，将千家万户的小生产与千变万化的大市场对接起来，构建市场经济条件下的产销一体化链条，实现商家、农民、消费者共赢。并为大学生创业搭建了一个全新的农业平台。目录 CONTENTS一、企业概况11、创业项目选择理由12、主要经营范围（区域）13、项目介绍24、主要产品或服务35、目标及潜在顾客36、企业宗旨47、发展目标及前景规划48、创业团队介绍4二、市场状况分析51、滁州市果蔬产品市场现状错误！未定义书签。2、生态农业超市的目标市场需求情况分析53、目标市场的供给状况

4、分析错误！未定义书签。4、本企业的SWOT分析95、风险及对策156、发展前景18三、市场营销计划101、产品102、价格133、选址134、销售方式135、营销策略14四、企业组织结构151、企业类型：152、拟议的企业名称：错误！未定义书签。3、企业组织结构图：154、合伙（合作）人与合伙（合作）协议：19五、财务规划191、工具和设备192、交通工具203、原材料和包装204、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）215、销售收入预测（12个月）226、销售和成本计划247、现金流量计划25附件1: 关于农超对接调查问卷26附件2：调查问卷数据分析28 滁州市绿利生态公司一、企业概况 1

5、、创业项目选择理由随着市民对食品安全问题的重视程度越来越高，且因为农业产业化的发展，优质农产品需要寻求更广阔的市场。而传统的农产品销售方式却难以在消费者心中建立起安全信誉，也难以确证生态农业基地生产的优质农产品的价值。因而在我市绿色蔬果的销售是一个没有充分竞争、被忽视的巨大潜力市场。另外，根据我们的调查分析：在丰乐大道与会峰西路地区的周边地区没有一家正式的蔬果超市，居民买菜须到市区的大型超市或农贸市场中购买。极为不便。其二，超市的菜价虽略低于农贸市场，但蔬果不比市场上的新鲜；而农贸市场的蔬果虽然保持了新鲜度，却不得不让人担心其食品安全问题。以上种种问题及矛盾均为传统的农产品销售方式带来的弊端。

6、因而我们有了建立绿利生态超市的创业设想，希望以此解决了市民买菜难、不新鲜等诸多问题。我们的创业设想是在前期建立自己的生态超市，以主打绿色低价的放心蔬果销售为特色，开设在山水人家小区，方便市民购买。市民而无需再起早赶去菜市场才能购买新鲜蔬菜，在我们的绿利生态超市中就可以方便而又放心的买到每周都接受农委检测的绿色无公害低价新鲜蔬果。中后期我们将连锁生态超市，在山水人家小区试点成功后我们将开设在各大小区级繁华街道地区。后期我们将设立绿色生态园除了供应自己的绿利生态超市进行自产自销外，也向各大超市及高校食堂输入低价绿色无公害的农产品。2、主要经营范围（区域）（1）滁州学院南校及周边、山水人家小区、天安

7、小区 (初期) （2）滁州市（中期）（3）安徽省（后期）3、项目介绍在安徽省滁州市设立“滁州绿利生态股份有限公司”坚持在政府引导下，进行市场化运作。与部分农民专业合作社发挥网络、信息、配送等优势，建设农产品生产基地，建立新型鲜活农产品供应链。政府给予政策支持，坚持贸农结合，以商促农。以大型连锁绿利生态超市为基础，与农民专业合作社相结合，建立新型农产品流通渠道，贸农结合，以商促农，促进连锁企业产业链的延伸和农产品供应链的整合。我们与传统的流通方式相比,农超对接回避了从货物流转中赚取差价的各级批发商,同时,减少中间环节,也减轻了货物在流通过程当中的损耗。因此,我们通过降低流通资本的方式降低我们的蔬

8、果售价，让利于消费者。采用农超对接的方式,是直接去农村合作社、基地进行采购,了解采购源头,因此,在食品安全上更有保障。另外，在农超对接的过程中,产生了规模化种植和经营的农业企业,它们在生鲜农产品的生产、加工、运输、销售环节中制定了较为严格的控制标准,因此,产品品质更高。因而我们有了低价、绿色、高品质、无公害的农产品销售优势。除此之外我们的发展方向是：（1）具有稳定的农产品供货渠道，包括企业自有生产基地、与农民专业合作社合作等；（2）具有与经营规模相匹配的连锁超市、生鲜农产品物流配送中心及辅助设施等；（3）具有注册商标和产品包装等自主品牌，获得市级以上农产品名牌产品或著名商标称号；（4）生产基地

9、或产品获得无公害农产品产地认定或产品认证，或产品已开展绿色食品和有机食品认证，基本建立农产品质量安全追溯和自律性检测检验制度；（5）生产基地实行统一生产技术规程和质量标准，标准化生产面积占到80%以上；（6）专业合作社与所推荐试点企业已有或即将建立合作关系。4、主要产品或服务（1）绿利生态连锁超市：“农超对接”试点的部分农民专业合作社所提供的安全绿色无公害蔬果。（2）绿利生态园：集体化规模生产的绿色无公害农产品（蔬菜、水果），初期向食堂及超市提供，后期主要提供于自己的生态超市，进行自产自销。5、目标及潜在顾客目标顾客：（1）山水人家、天安小区的居民（2）滁州学院的教职工（3）滁州学院周边饭店后

10、期潜在顾客：（1）了解并支持“农超对接”政策的政府食堂； （2）需要特色产品建设的超市； （3）以低价和绿色放心为重点的饭店、酒店。6、企业宗旨 绿色·安全·便利·低价 7、发展目标及前景规划（1）初期，占领市场，保证服务质量，广泛宣传，树立自己的品牌效应。（2）中期，完善管理，不断增加绿利品牌的影响力，稳定收入及客户源。（3）中后期，在本市打稳根基，并开始建设自己的生态农产品生产基地，即绿利生态园。（4）后期，面向全省开设绿利生态超市，建立各地的绿利生态园。并且做大做强自主品牌特色农产品。8、创业团队介绍姓名性别年级专业联系方式二、市场状况分析 1、目标市场的供

11、给状况分析（1）根据我们的对会峰西路与丰乐大道交汇处附近的实地调查发现，该片区域没有能够提供绿色新鲜并且具有安全保障的果蔬零售供应点。我校学生大多在会峰西路便民服务区内摊点购买水果，而山水人家等小区居民大多需乘车至苏果、沃尔玛等大型超市购买蔬果。在此地成立一个正规规范化能够提供放心果蔬的供应点是许多消费者的需要和渴望。（2）我们根据所投放的调查问卷数据分析，消费者更倾向于在超市里购买蔬果产品，而我们绿利生态超市所在区位多为流动摊贩，或是不正规的果蔬供应点，无法提供正规化标准化的产品，供给不足，所以一个超市形式的果蔬供应点的出现将能够大大满足消费者的需求。对于更倾向于在哪里购买水果、蔬菜等农产品

12、的调查问卷在绿利生态农业超市成立后，您是否愿意来本超市消费（3）根据我们所投放的调查问卷数据分析，对于在此地区附近购买蔬果的消费者，所供给的蔬果普遍面临着种类少、供应量不足的情况。难以满足消费者需求。2、生态农业超市的目标市场需求情况分析根据我们在山水人家、天安小区和滁州学院发放200份调查问卷，根据实收的182份调查问卷（问卷内容见附件1）的数据分析分析，我们得出了目标市场需求状况分析，如下：（1）作为我们绿利生态超市的重点目标客户群之一的山水人家小区（小区定位较高）消费群体的消费层次较高，较为重视当下的果蔬食品安全和绿色问题，对绿色食品的需求量大。对于平时采购果蔬的安全绿色程度重视问题的调

13、查问卷数据统计结果（2）由于山水人家等小区定位较高等诸多原因，消费群体能够接受新鲜绿色安全水果的价格浮动，这样一来，有了消费群体的支持，我们将本着诚信负责的原则，进购使人放心的果蔬产品，并尽量的降低价格，以最实惠的价格回馈给消费者。对于“新鲜绿色安全的水果而带来的价格略为上升是否接受”调查问卷数据分析（3）根据调查问卷结果可以得出，我们的消费群体认为超市所销售的蔬果更加放心、安全、便利、实惠，因此为我们绿利生态超市的建立提供了良好的市场需求条件。对于“超市里的农产品和农贸市场里的农产品相比”的调查问卷4、本企业的SWOT分析SWOT分析优势市场空间广大创业孵化基地的建立政府政策扶持目标客户明确

14、劣势初始资金高相对专业知识及经验较少机会国家推行“农超对接”政策消费潜力巨大链条式服务拓展威胁资金风险季节性风险市场不可预知性风险三、市场营销计划 1、产品及来源（1）来源采购来源我们经过研究，决定就近在滁州及滁州下属县选择2-3个绿色蔬菜供应点，经过筛选，就其提供绿色蔬菜产品的价格、新鲜以及所在位置等方面综合考虑，我们选择如下两个供应点。位置名称联系方式选择理由全椒县马厂镇玉屏村安徽康之源农业科技有限公司刘兴生产基地前期投入较大，生态大棚等设备较为齐全，产品的安全、绿色新鲜地较为可靠，符合我公司采购标准，性价比较高，是未来滁州及南京蔬菜供应的重要力量。滁州市琅琊区西

15、涧街道办事处三官社区安徽滁州锦农农业科技有限公司柴红涛生产基地位于滁州市琅琊区西涧街道办事处三官社区马郢、老庄、中坝村民组，占地1000亩。管理及检验方式较为严格先进，实现蔬菜生产优质、安全、高效的目标。基地及大棚规模较大，生产产品的性价比较高，区位位置较为合适，是滁州较大的蔬菜供应商以上两家蔬菜种植基地我们已经和他们初步达成了合作意向，并已经完成前期相关订单，将每天早上为我们超市提供提供新鲜、稳定、绿色、低价果蔬，并同意接受检验（检验不合格我们将追究责任）。同时，我们能够学习先进的管理经验及种植技术方法，为我们以后自己开办自产自销的生态园打

16、下基础。采购方式及验收过程采购方式配送：十天一定价，与供应商协定价格，按此价格执行十天，供应商按此价格及订单需求量每天配送蔬果。自购：对于一些稀缺果蔬或是顾客特殊要求，我们将进行市场自购，通过网上报价询价，督导员询价获取价格并采购采购验收过程采购产品入库，聘请具有经验负责人的仓管员参加验菜，检验菜品质量（是否新鲜、绿色，水分含量），检验合格后进行称量，并录入电脑。采购产品的检验果蔬菜品我们将一周一申报滁州农委检验，定期将结果公示给消费者，保证让消费者获得新鲜、绿色、安全的菜品。 （2）产品或服务产品或服务 主要特征蔬菜绿色、新鲜、低价水果低价、新鲜、非反季节当地特色农产品具有品牌效应、绿色、特

17、色其它服务零售配送服务（对于那些有特殊需求的客户我们可以提供个性制作及配送，打破客户来我店面购买蔬果的局限性，通过电话预约，我们提供及时、周到的小量零售配送服务）2、价格产品或服务成本均价销售均价批发均价毛利润蔬菜1.1元1.4元1.2元15%-20% 水果2元2.4元2.2元15%-20% 我们对于产品的定价将以市场价格为基准进行价格的浮动，市场价格的变化引起我们定价的变化，但我们对于售出产品的毛利润将控制在20%左右。3、选址（1）选址细节地址面积（平方米）租金或建筑成本会峰西路与丰乐大道交汇处附近9930000/年（2）选择该地址的主要原因: 靠近山水人家、天安等主要小区以及滁州学院南校

18、区，该地段小区居民及学习教职工较多，流动人口量大，目标客户与潜在客户都较多；位于滁州学院校园附近，中小型饭店较多，离目标市场较进；该地段的人群特点更加有利于蔬菜销售； 4、销售方式 将把产品或服务销售或提供给：最终消费者 零售商 批发商选择该销售方式的原因: 滁州学院有近1万多名在校师生，市场潜力巨大； 山水人家是滁州市最大小区，小区居民最多，消费人口多；省去中间环节，直接让渡消费者，部分产品略低于市场价格。5、营销策略（1）降低蔬果价格，打低价优惠战：在开业的前一个月，开业通过买特定蔬果满一定金额进行惠赠或满多少元送优惠劵，以及打折扣等方式吸引头批顾客。（2）限时限量向顾客提供赠品和特价商品

19、：如：将给予每日前50名顾客特定的赠品。 每日设有特价商品，限量提供。（3）加强广告宣传并树立好品牌形象： 需要的是广告牌、顾客口碑、同学关系、互联网络与传单的有效组合，只有四者巧妙融合在一起的时候，才能产生强大的宣传力，才能达到“投入最小、宣传效果和力度最佳”这一理想境界，才能有更多的客户，才能获得更多的收益，因此采用：“广告牌+关系网+网络宣传+户外传单”宣传模式。 广告牌安置。上面包括绿利生态园的业务范围、宗旨、联系方式等。 关系网的发展。金杯银杯不如群众的口碑，我们将本着诚信和负责任的态度，一如既往提供优质放心的果蔬，树立好品牌形象，努力协调好与广大顾客的关系并服务好广大顾客。网络宣传

20、。充分利用社区网站、微博、微信等网络平台进行广泛宣传以提高企业的知名度。户外传单宣传。四、企业组织结构 1、企业类型：合伙企业2、企业组织结构图： 总经理采购部经理财务部经理营销部经理采购部营销部财务部 五、风险及对策1、主要风险：（1）资金风险“农超对接”是当今打破传统购菜模式的新课题，由我们大学生合伙出资，乃至企业出资，都将面临着资金的匮乏以及因为市场经验以及资金利用和周转能力的不足导致的资金利用不当，而所给我们企业带来的危机，以及对于流动资金所带来的巨大挑战，这都将成为将会决定企业是否能持久发展的重要因素。在我们的后期计划中，是建立自己的生态园，实现较好的一体化，而当前，蔬菜种植基地建设

21、资金匮乏，融资普遍困难。蔬菜种植基地在水、电、路等基础设施和现代化设施农业建设等方面投入较大。靠我们自己合伙以及所赚取的自有资金投资难度较大。而农业发展银行的政策性贷款主要针对大项目，在缺乏担保的条件下，融资和享受贴息贷款有较大困难。（2）技术风险蔬菜种植环节人工成本增加幅度较大，农业专业技术人才及有关服务资源严重不足。近两年农业劳动力成本大幅上涨，导致蔬菜种植、采摘、包装、运输、检测和理货成本大幅上涨。这不仅对于我们大学生创业的技术是一个风险考验，更是对于投入资金的一种风险压力。（3）产品及季节风险我们所营造的绿色超市，旨在价格相对低廉的条件下，为消费者提供新鲜、绿色、优质的果蔬产品。而当前

22、问题是，农产品标准体系建设滞后，“农超对接”流通方式的业务核心是订单，实施订单的前提基础是农产品的标准化。目前我国仅对8个农产品制定了国家标准，大量蔬果尚无标准可循。企业自己制定和实施标准的成本较高，而且不具有公信力和权威性，在订单执行过程中也容易导致双方产生合同纠纷。此外，不同季节的果蔬产量及供求不同，也会给我们带来压力。（4）管理风险 我们的绿色超市刚刚成立，对于企业实际管理没有经验，如何保证供应链的畅通无阻以保证新鲜蔬果的供应；如何才能充分发挥每个员工的工作积极性，使得工作开展更加有效率；如何提高我们的服务质量以尽快得到更大的市场份额；如何才能降低管理成本；如何丰富服务项目，使其多样化，

23、适应市场客户的需求等等，这些都是我们要面对和解决的问题。 2、风险应对：（1）在前期的采购中，我们将从蔬果供应地学习好种植、生产和销售的相关知识和经验，来弥补我们自身的不足，为后期的我们生态园的开办和发展提供基础，提高我们的可行性，邀请和聘用经验丰富的相关人员前来协助公司运营，以更快的步入正轨。（2）针对果蔬的季节及供求问题，我们将不断的做出调查，了解我们所在销售区位在不同季节、对于不同种类果蔬、针对不同客户的供求情况，以提供差异化、针对化的产品，使得我们提供的产品销售更加稳定自如，减少果蔬的积压库存。并且我们将坚持公司宗旨，坚决进购安全、绿色果蔬，制定我们公司自己的果蔬标准。让消费者放心，树

24、立好我们的公司形象，使其发展成一个品牌。（3）我们通过前期的稳定经营成效，争取与大客户建立稳定合作关系，使得公司能够正常、稳定的运作起来，获得稳定的收益并将其逐步扩大，获得信誉度并争取企业的投资，建立生态园，与农村合作社及农民供应点保持良好的合作关系，保持好供应链的稳定。（4）管理团队不断在学习和实践中积累经验，运用好自身所学知识，挖掘自身潜力，投入大量激情，逐步磨合，不断提高管理能力和资源整合能力；聘请校内有关专家老师作为公司的顾问和具有技术经验特点的员工，加强管理者自身素质的提高，掌握先进的管理知识和相关的科学技术知识，培养创新意识。（5）利用风险发生概论、风险潜在损失估计、盈亏平衡分析、

25、敏感性分析等方法，我们对公司各种潜在风险进行全面分析，建立风险评估表，并采取适当的防御措施确保公司的正常运营。3、发展前景我们虽然面对着诸多待解决的问题和风险，但我们看到了其可行性和市场潜力，以及强大的需求市场，并敢于去实践和突破。在资金、技术以及果蔬的供应链保障上可能出现的问题和风险我们准备都一系列的应对方案，以沉稳应对将来可能发生的种种风险。目前，滁州学院及山水人家附近地区尚无正规大型果蔬零售超市，消费者对于果蔬安全绿色的重视以及对正规化零售店的出现极为迫切，需求很大。而国家为了推进鲜活农产品“超市+基地”的流通模式，引导大型连锁超市直接与鲜活农产品产地的农民专业合作社产销对接，中华人民共

26、和国商务部、农业部联合下发了关于开展农超对接试点工作的通知，对“农超对接”试点工作进行部署。但是农超对接主要在人口密集、超市众多的大中型城市进行推广,从推广的效果看,目前通过该方式流通的产品占整个市场生鲜产品的比重不足15%。通过这个数据,我们看到了农超对接发展的现实,但更应该看到的是未来超过85%的行业成长空间。而我们安徽对这一市场的开阔还没有发展起来。因而我们的绿利生态园就是依托于这一政府的农业政策和市场现状，在安徽滁州地区开辟一片新的市场。潜在市场巨大，发展前景将会一片光明。六、财务规划 1、合伙（合作）人与合伙（合作）协议：合伙人内容条款出资方式、出资方式现金现金现金现金出资数额（元）

27、15000150001500015000利润分配和亏损分摊注资比例分摊注资比例分摊注资比例分摊注资比例分摊25%25%25%25%2、固定资产（1）工具和设备根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：名称数量单价总费用（元）工作服1028280电脑140004000收银机110001000货架6150900电子计价秤280160冰柜130003000供应商名称地址电话上海腾达劳防用品 上海市松江区新桥新南街510号州宏图三胞滁州市星光大2）、交通工具根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：名称数量单价总费用

28、（元）电动三轮车130003000供应商名称地址电话或传真滁州金彭滁州市天长西路1-20550-30293543、流动资金（1）原材料和包装项目数量单价总费用（元）塑料袋30000.05150保鲜膜3010300供应商名称地 址电话或传真苏果超市滁州市星光大道（2）、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）项目费用（元）备注营销费用500前期打开周边市场员工工资200按月支付房屋租金3000按月支付房屋水电费100按月支付21 滁州市绿利生态公司4、销售收入预测（12个月） 月份销售情况销售的产品或服务123456789101112合计西红柿销售数量20037530028045050055048

29、05004503502504685平均单价元、（元3.23.53.63.23.23.53.43.73.53.43.33.2月销售额6401312.51080896144017501870177617501530115580015999.5大白菜销售数量3503704003504204003903703504004204004620平均单价2.002.102.122.322.122.302.282.42.452.652.122.13月销售额700777848812890.4920889.2888857.51060890.485210384.5土豆销售数量300330350400380420400

30、3903603504004504530平均单价3.53.63.73.53.53.63.63.53.63.63.53.5月销售额10501188129514001330151214401365129612601400157516111青椒销售数量1001501301601801701902001801701501201900平均单价3.003.203.253.003.003.233.303.453.343.253.253.30月销售额300480422.5480480549.1627850601.2552.5487.53966225.8芹菜销售数量280300350320300290270280

31、2903103503203660平均单价1.51.61.51.61.51.51.61.61.51.41.51.5月销售额4204805255124504354324484354345254805576大葱销售数量1501801602002202502302102202002502402510平均单价2.502.452.452.402.502.452.402.452.402.452.402.40月销售额375441392480550612.5552514.55284906005766111大蒜销售数量1301501701602001801701801602001701902060平均单价6.50

32、6.456.406.456.506.506.456.406.406.456.456.40月销售额845967.510881032130011701096.51152102412901096.5121613277.5萝卜销售数量2002302502402702602802903203002802903210平均单价1.301.251.301.301.301.251.301.251.301.251.351.40月销售额260287.5325312351325364362.54163753784064162生姜销售数量1201101301501802001901701501301501101790平

33、均单价2.002.002.002.502.002.502.452.502.002.002.002.00月销售额240220260375360500465.54253002603002203925.5香菜销售数量2002402502602803003203103303002802703340平均单价9.009.009.008.909.009.008.908.909.009.009.509.00月销售额18002160225023142520270028482759297027002660243030111红富士苹果销售数量1500160019002000240022002500270028002

34、4002300200026300平均单价5.505.505.455.455.505.355.505.455.455.405.355.45月销售额8250880010355109001320011770137501471515260129601230510900143165香蕉销售数量20002300220025002900300032003500330030002800250033200平均单价4.204.254.254.254.204.204.254.204.254.204.254.20月销售额8400977593501062512180126001360014700140251260011

35、90010500140255草莓销售数量10001200150020002300280030003500320028002500200027800平均单价8.008.009.009.008.009.008.008.008.009.009.009.00月销售额8000960013500180001840025200240002800025600252002250018000236000梨子销售数量10501200150013001600170019001800190023002500260021350平均单价6.006.506.506.006.006.006.456.456.506.506.45

36、6.45月销售额6300780097507800960010200122551161012350149501612516770135510西瓜销售数量20002200250030004000600070007500680030002500330049800平均单价2.002.302.101.501.700.800.700.500.701.501.802.90月销售额40005060525045006800480049003750476045004500957062390合计销售总量958010935120901332016080186702059021880208601631015400150

37、40190755销售总收入4158049348.556690.56043869851.475043.679089.28331582172.780161.576822.474691829203.88885、销售和成本计划 项目月份金额（元）123456789101112合计销售含税销售收入4158049348.556690.56043869851.475043.679089.28331582172.780161.576822.474691829203.8增值税0000000000000销售净收入4158049348.556690.56043869851.475043.679089.2833158

38、2172.780161.576822.474691829203.8成本原材料（列出项目）（1）0000000000000（2）业主工资0000000000000员工工资200200200200200200200200200200200200200租金3000300030003000300030003000300030003000300030003000营销费用00500500200000500200001900公用事业费0000000000000维修0000000000000折旧费0000000000000贷款利息0000000000000保险费0000000000000登记注册费000000

39、0000000总成本3200320037003700340032003200320037003400320032005100利润3838046148.552990.55673866451.471843.675889.28011578472.776761.573622.471491824103.8企业所得税0000000000000个人所得税0000000000000净收入（税后）3838046148.552990.55673866451.471843.675889.28011578472.776761.573622.471491824103.86、现金流量计划 项目月份金额（元）1234567

40、89101112合计26现金流入成本月初现金2000058280104428.5157419214157280508.435225250428041.2508056.2586428.9663090.4736612.8现金销售收入4158049348.556690.56043869851.475043.679089.28331582172.780161.576822.474691赊账收入000000000000贷款000000000000其他现金流入000000000000现金流出现金采购支出（列出项目）（1）000000000000（2）赊购支出000000000000员工工资200200200200200200200200200200200