2019年蓄电池企业技术开发资金管理制度.精品

1、/QG/开 4-2001广州蓄电池企业有限公司企业标准 技术开发资金管理制度GX为加强对技术开发的资金管理和提高技术开发资金使用效率，结合我公司实际情况，特制 定本制度。1 资金的筹集1.1技术开发资金包括上级部门专项拨款、专项贷款、企业自筹的技术开发资金及其它资金。1.2 技术开发项目在立项审批前就应对本项目费用进行预算并组织筹集资金，要确保项目资金落实以顺利开展项目。1.3 项目确立后，公司应尽快根据项目的标的组织项目合同、协议的编制和签定，并保证按合 同、协议中有关条款落实项目资金按计划投入，技术开发中心办公室有责任就资金落实情况进 行督促。2 资金的使用2.1 计划2.1.1 项目资金

2、代码的管理2.1.1.1 技术开发项目费用的统计、报帐统一使用项目资金代码，由一位英文字母及五位数字 组成：(1) 第一位用“ A”字母代表“合同项目”、用“ B'字母代表“协议项目”、用“C”字母 代表“其他类别”。(2) 第二位、第三位数字代表该费用所在的项目编号。(3) 第四位数字代表该费用发生的年份。(4) 第五位、第六位数字代表具体发生的财务子项目分类(由0199数目组成)。2.1.1.2 各技术开发项目组，凡是在请款、报帐、领料、下加工工程单等发生财务行为时均应 注明项目资金代码，并在技术开发中心办公室进行登记，以便进行统计管理。2.1.1.3 编写代码举例：(1)小密蓄电

3、池试产项目工装模具制作费开发A 0 1 111一类项目I项目编号2001 年工装模具(2)蓄电池液孔铝箔封口项目物资消耗开发C一0.11 07三类项目项目编号2001 年物资消耗 2.1.1.4 技术开发资金代码表:项目类别项目编号年份费用明细代码类别代码编号代码年份代码名称A合同项目01第01号1200101工资2200202预支提成金B协议项目C其他类别3200303发放提成金4200404办公费5200505差旅费6200606接待费7200707物资消耗8200808低值易耗品9200909固定资产10采购外协费用11工装模具12修理、加工13试制劳务费14试验检验费15设计制图费16

4、咨询费17运输费18技术转让费19坏帐损失费20其他2.1.2 各项目在项目合同或协议中列出的计划总投资即作为各项目的总用款计划，每月二十日前，各项目组应就本项目组下一月份需要开支及用款项目的预计数汇总编制本项目组的“用款 计划申请表”，一式两份，一份自存，一份交技术开发中心办公室。技术开发中心办公室审核并汇总编制技术开发中心办公室“用款计划申请表”（一式三份），于二十五日前交总经理室批准后，一份自存，一份存总经理室处，一份存财务部。2.2 使用2.2.1 各技术开发项目组都应严格执行国务院发布的“现金管理暂行条例”规定的现金使用范围及其它的条款。除该条例规定的范围内可使用资金，其它的对外付款

5、：凡每次用款100元以上，原则上都要求使用转帐支票，并于支票抬头注明收款人全称。如果收款人名称不明确的， 则应由用款项目组说明情况，技术开发中心办公室主任签名认可，交财务部备案，再由财务部根据实际情况签发空白抬头转帐支票。2.2.2 每次用款壹仟元以上（含壹仟元），应事先经总经理批准后方可使用，每次用款壹仟元 以下，应事先经主管总经理同意批准后方可使用。2.2.3 试制费用2.2.3.1 外购、外协件 物资的采 购、外协应按技术开发物资管理制度执行，采购、外协用款（包括采购、外协的品种、数量、 产地、单价、总金额等）应在月度计划中开列。属计划内的采购、外协用款（即采购、外协数 量、单价、产地、

6、费用与采购、外协计划相符） ，由项目负责人或专业部门的专职采购员申请， 技术开发中心办公室主任审核批准，财务部安排付款。计划外采购、外协用款（即临时增加的 采购，或原有采购、外协计划量，但单价、产地、费用支出不相符的）必须经总经理室审核批 示后，方可用款。2.2.3.2 自产半成品加工、 材料领用 应按技术开 发物资管理制度执行。各项目组所办领料单都应汇总报技术开发中心办公室，月末由技术开发 中心办公室、生产部、财务部协同进行统计有关费用。2.2.3.3 试制期间的劳务费用 应按技术开 发试制管理制度执行。各项目组所出“额外劳动补助单”均应经技术开发中心办公室、生产部、 额外劳动提供部门认可，

7、并交人事培训部办理。以上三类费用作为试制费用。月末由技术开发中心办公室、生产部、人事培训部、财务部 协同进行统计有关费用。2.2.4 工装模具的自制加工 应按技术开 发装备管理制度执行，在项目组验收合格后，动力设备部及有关部门，将有关工装、模具的原 材料费用、加工制造费用汇总，报技术开发中心办公室进行统计，作为项目费用的一部份。2.2.5 工装模具的发外加工 直接发外加 工工装模具的管理应按技术开发装备管理制度执行。凡属发外承包、包工包料的工程，确需我 公司代垫外购材料款的，必须经总经理室批示，方可垫支。工程完工后，需经有关部门验收和 技术开发中心办公室负责人签名认可，方可办理结算手续。2.2

8、.6 设备、固定资产的选购 各技术开发项目组所需新增设备、固定资产的选购均按技术开发装备管理制度，由技术开发中 心办公室审核报公司总经理室批准，动力设备部及有关部门负责具体办理、运作。2.2.7 合同管理 各技术开发项目组对外签订经济合同，均应按有关规定认真填写，由项目负责人签署，加盖技 术开发中心办公室章。一式四份，其中一份交技术开发中心办公室备案管理。如重大合同应按 公司有关合同的管理规定办理法人代表委托书，经总经理审批才可签订。2.2.8 出差费用、接待费用、 出租车费 按 公司有关制度执行。各项目组对外接待费用一律集中在技术开发中心办公室办理，经技术开发 中心办公室审核，总经理室批准后方可执行。2.2.9 计划外不可预算的用款，应在费用将要发生或支付时（不论支出金额多少） ，都应事先 请示总经理室批准后，方可使用，并知会财务部。3 报帐、结算3.1 各项目组每次对外付款都应取得合法的原始报帐凭证（发票） ，特别是外购的原材物料， 加工修理，修配及劳务性等的支出，都应要求对方开出增值税专用发票。3.2 各项目组每次使用计划内款项， 都应严格实行三级审核制度， 其中项目负责人作为经手人， 技术开发中心办公室主任作为审核，并遵循以下原则：