第4章：可研及基本建设

1、第第4 4章章 投资项目可行性研究投资项目可行性研究4.1 可行性研究概述可行性研究概述4.1.1 投资项目建设程序1.投资项目的概念 项目项目 只要是投入一定资源的计划、规划或方案，并可以进 行分析和评价的独立单位都可以称之为项目。 投资项目投资项目拟投入一定资金，执行既定计划，实现投资目标 的项目。 建设项目建设项目是指具有独立的功能和明确的费用投入及产出的 项目，必须通过设计和施工设计和施工来完成，从而形成项项 目实体目实体。 有明确的建设目标和任务 (如质量,工期,投资目标) 具有建安工程的有形资产,还可有无形资产 过程的一次性和成果的单件性; 建设过程必须按建设程序进行。建设项目形成

2、的条件和特点: “三统一”原则统一设计统一管理统一核算2.投资项目分类： 按投资用途用途分：生产性建设和非生产性建设 按项目性质性质分：新建、改建、扩建、恢复和迁建项目 按投资额构成投资额构成分：建设安装工程、设备工器具购置和 其他基本建设; 按项目规模规模分：大型、中型、小型建设项目 按投资主体投资主体分：中央、地方、企业、外商投资的建 设项目。3. 项目建设程序项目建设程序1）建设程序又称基本建设程序,是指建设项目从设想、选择、评估、决策、设计、施工到竣工验收交付使用整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后次序.2）建设程序的阶段和内容项目建议书阶段可行性研究阶段勘测设计阶段建设准备阶段建设

3、实施阶段竣工验收阶段项目后评价阶段七阶段十内容: 1. 项目建议书2. 可行性研究报告的编制3. 建设地点的选择（厂址的选择） 选择厂址的前提条件: 工程地质水文等自然条件； 建设时所需的水电,运输条件； 项目投资后的原材料燃料等条件； 生产人员的生活条件和生产环境。4.编制设计文件 两阶段或三阶段设计5.列入年度计划是项目贷款和基建拨款的主要依据6.做好建设准备7.组织施工必须具备开工条件才能开工。8.生产准备机构设置、人员配备和培训、技术准备、 物资准备、外部协作条件等9.竣工验收,交付使用竣工验收分为单项工程和单位 工程的验收工作10.建设项目后评估 一般为项目建成后13年4.1.2 可

4、行性研究可行性研究1.概念运用多种科学研究的成果，在建设项目投资决策前进行技术经济论证，以保证实现项目最佳经济效益的一种综合经济分析技术 。 任务是以市场为前提，以技术为手段，以经济效果为最终目标来研究建设项目在技术上的先进性，经济上的合理性和财务上的盈利能力。2.国际上可行性研究阶段的划分：阶阶 段段 名名 称称投资误差投资误差范围范围研究所需时研究所需时间间研究费用占总投研究费用占总投资额的比重资额的比重1机会研究3012个月0.212初步可行性研究20%4个月左右0.251.253可行性研究10%6个月以上131.签订委托协议2.组建工作小组3.制定工作计划4.调查研究，收集资料5.编制

5、与优化方案6.项目评价7.编写报告8.交换意见1.1.编制报告的依据编制报告的依据1 1）国家经济建设的方针、政策和长远规划，）国家经济建设的方针、政策和长远规划，2 2）项目建议书和委托单位的设想说明，）项目建议书和委托单位的设想说明，3 3）经国家正式批准的资源报告、国土开发整治规划、河流流域规划，路网）经国家正式批准的资源报告、国土开发整治规划、河流流域规划，路网规划、工业基地规划等规划、工业基地规划等4 4）可靠的自然、地理、气象、地质、经济、社会等基础资料）可靠的自然、地理、气象、地质、经济、社会等基础资料5 5）有关的工程技术方面的指标、规范、标准等）有关的工程技术方面的指标、规范

6、、标准等6 6）国家公布的用于项目评价的有关参数、指标）国家公布的用于项目评价的有关参数、指标2.2.编制报告的要求编制报告的要求1 1）坚持实事求是，保证可行性研究的科学性）坚持实事求是，保证可行性研究的科学性2 2）内容、深度要达到标准）内容、深度要达到标准3 3）编制单位要具备一定条件）编制单位要具备一定条件4.1.5可行性研究报告的结构与内容可行性研究报告的结构与内容1）总论）总论（1）项目提出的背景（2）项目概况（3）问题与建议2）市场预策）市场预策（1）市场现状调查（2）产品供需预测（3）价格预测（4）竞争力分析（5）市场风险分析 3）资源条件评价）资源条件评价（1）资源可利用量（

7、2）资源品质情况（3）资源赋存条件（4）资源开发价值4）建设规模与产品方案）建设规模与产品方案 （1）建设规模与产品方案构成（2）建设规模与产品方案的比选（3）推荐的建设规模与产品方案（4）技术改造项目与原有设施利用情况5）场址选择）场址选择（1）场址现状（2）场址方案比选（3）推荐的场址方案（4）技术改造项目现有场址的利用情况6）技术方案、设备方案和工程方案）技术方案、设备方案和工程方案（1）技术方案选择（2）主要设备方案选择（3）工程方案选择（4）技术改造项目改造前后的比较7） 原材料燃料供应原材料燃料供应（1）主要原材料供应方案（2）燃料供应方案8）总图运输与公用辅助工程）总图运输与公用

8、辅助工程（l）总图布置方案（2）场内外运输方案（3）公用工程与辅助工程方案（4）技术改造项目现有公用辅助设施利用情况9）节能措施）节能措施（1）节能措施（2）能耗指标分析10）节水措施）节水措施（1）节水措施（2）水耗指标分析11）环境影响评价）环境影响评价（1）环境条件调查（2）影响环境因素分析（3）环境保护措施12）劳动安全卫生与消防）劳动安全卫生与消防(1)危险因素和危害程度分析(2)安全防范措施(3)卫生保健措施(4)消防设施13）组织机构与人力资源配置）组织机构与人力资源配置(1)组织机构设置及其适应性分析(2)人力资源配置(3)员工培训14）项目实施进度）项目实施进度(1)建设工期

9、(2)实施进度安排(3)技术改造项目建设与生产的衔接15）投资估算(1)建设投资估算(2)流动资金估算(3)投资估算表16）融资方案）融资方案(1) 融资组织形式(2) 资本金筹措(3) 债务资金筹措(4) 融资方案分析 17）财务评价）财务评价(1)财务评价基础数据与参数选取(2)销售收人与成本费用估算(3)财务评价报表(4)盈利能力分析(5)偿债能力分析(6)不确定性分析(7)财务评价结论18）国民经济评价）国民经济评价(1)影子价格及评价参数选取(2)效益费用范围与数值调整(3)国民经济评价报表 19）研究结论与建议）研究结论与建议(1) 准荐方案总体描述(2) 推荐方案优缺点描述(3)

10、 主要对比方案(4) 结论与建议(4) 国民经济评价指标(5) 国民经济评价结论20）社会评价）社会评价 (1) 项目对社会影响分析 (2) 项目与所在地互适性分析 (3) 社会风险分析 (4) 社会评价结论21）风险分析）风险分析 (1)项目主要风险识别 (2)风险程度分析 (3)防范风险对策 4.可行性研究的结论 可以是推荐一个最佳方案；也可以提出几个可行方案并阐述其利弊，由投资者决策；也可以是“不可行”的方案，并提出改进意见和建议。5. 必要性分析必要性分析 主要考虑以下几方面：1）项目产品的市场潜力2）投资者的发展战略 项目是否符合投资者的发展战略3）发挥投资者的优势 项目应建立在充分

11、发挥投资者在市场营销、经营、技术、管理经验以及本国的自然资源、天然条件等方面的优势基础上。6. 市场研究市场研究1）明确市场定位2）市场现状及市场发展趋势预测3）明确目标市场特征4）项目产品销量预测及销售策略的确定 预测和调查的预测和调查的目标目标是，共挤流延膜的现实和潜在市场的需求是，共挤流延膜的现实和潜在市场的需求量。量。 搜集资料主要是在包装行业及其主要用户，调研了几个典型搜集资料主要是在包装行业及其主要用户，调研了几个典型的食品进出口公司、包装公司等部门。另外，就潜在的市场的食品进出口公司、包装公司等部门。另外，就潜在的市场（如军队用包装等等）也进行了咨询。具体调查内容有：被（如军队用

12、包装等等）也进行了咨询。具体调查内容有：被调查的公司（或企业）所用包装材料总量，高档包装所占的调查的公司（或企业）所用包装材料总量，高档包装所占的比例、质量要求（产品结构或性能指标），目前高档包装的比例、质量要求（产品结构或性能指标），目前高档包装的来源、价格、未来发展趋势等。来源、价格、未来发展趋势等。 由于目前所需的包装靠进口，只要该厂的产品质量能予保证，由于目前所需的包装靠进口，只要该厂的产品质量能予保证，而又具有竞争性的价格，则替代这部分市场问题不大。而对而又具有竞争性的价格，则替代这部分市场问题不大。而对于目前尚用低档次包装材料的用户，开发这块市场尚须进行于目前尚用低档次包装材料的用

13、户，开发这块市场尚须进行价值比较分析后再予确定进入该部分市场的可能性。价值比较分析后再予确定进入该部分市场的可能性。 结合该项目的具体情况，研究者选择了以定性预测为主，辅结合该项目的具体情况，研究者选择了以定性预测为主，辅以定量分析，推断出期望的市场需求。以定量分析，推断出期望的市场需求。 根据调查和分析所得的结果，再结合一些可能出现的风险因根据调查和分析所得的结果，再结合一些可能出现的风险因素，特别是其他高档包装材料可能造成对该产品的竞争等，素，特别是其他高档包装材料可能造成对该产品的竞争等，对调查结果进行修正。该项目的难点在于对该产品的加工工对调查结果进行修正。该项目的难点在于对该产品的加

14、工工艺了解不多，只能进行市场模拟调研。艺了解不多，只能进行市场模拟调研。 项目社会评价，是从社会角度评价投资项目对实现国项目社会评价，是从社会角度评价投资项目对实现国家（地方）各项社会发展目标所做的贡献与影响。家（地方）各项社会发展目标所做的贡献与影响。项目对社会发展目标贡献，是指由于项目的实施，对社会项目对社会发展目标贡献，是指由于项目的实施，对社会的各项发展目标带来的益处，包括投资的经济效益、社会的各项发展目标带来的益处，包括投资的经济效益、社会效益、环境效益、有形效益和无形效益等。效益、环境效益、有形效益和无形效益等。 项目对社会发展目标的影响，包括自然影响和社会影项目对社会发展目标的影

15、响，包括自然影响和社会影响。自然影响是指项目建设对自然及生态环境、自然资源响。自然影响是指项目建设对自然及生态环境、自然资源的影响；社会影响是项目建设对社会人口、劳动形式、劳的影响；社会影响是项目建设对社会人口、劳动形式、劳动组织、社会就业、社会政治、文化艺术的影响。动组织、社会就业、社会政治、文化艺术的影响。 投资项目社会评价是指分析由于项目的建设与实施，投资项目社会评价是指分析由于项目的建设与实施，对社会经济、自然资源利用、自然与生态环境、社会环境对社会经济、自然资源利用、自然与生态环境、社会环境等方面的影响。等方面的影响。1.1.社会效益分析社会效益分析 项目的社会效益是指项目的社会效益

16、是指在经济评价中没有反映出来的效益在经济评价中没有反映出来的效益，是指项目对，是指项目对社会发展目标的影响及所作的贡献。包括人口、生态环境、自然资源、科社会发展目标的影响及所作的贡献。包括人口、生态环境、自然资源、科技进步、劳动就业、卫生保健、居民收入和消费、住房与生活服务、教育、技进步、劳动就业、卫生保健、居民收入和消费、住房与生活服务、教育、文化生活以及社会保险、社会福利、社会安定、安全等。文化生活以及社会保险、社会福利、社会安定、安全等。2.2.分配效益分析分配效益分析 就是对项目正常年度所获得的净收益（利润和税金之和）在国家、地就是对项目正常年度所获得的净收益（利润和税金之和）在国家、

17、地方、企业之间分配比重的分析。方、企业之间分配比重的分析。3.3.环境影响分析环境影响分析 就是分析项目对周围环境（包括历史文物和自然景观）的破坏影响程就是分析项目对周围环境（包括历史文物和自然景观）的破坏影响程度、各种污染对人畜健康和作物生长产量的影响、对生态平衡所产生的后度、各种污染对人畜健康和作物生长产量的影响、对生态平衡所产生的后果，并预测为了治理环境、保护生态平衡所花费的投资。果，并预测为了治理环境、保护生态平衡所花费的投资。1.1.对社会经济方面的影响对社会经济方面的影响2.2.对自然资源的影响对自然资源的影响3.3.对自然与生态环境的影响对自然与生态环境的影响4.4.对当地社会环

18、境的影响对当地社会环境的影响4.3.1 工程项目后评价概述工程项目后评价概述1.工程项目后评价的涵义工程项目后评价的涵义 项目后评价是指工程项目建成投产并运行一段时间后，对项目立项、准备、决策、实施直到投产运行全过程的工程活动进行总结评价，对工程项目取得的经济效益、社会效益、和环境效益进行综合评价，从而作为判别项目投资目标实现程度的一种方法。1 1）现实性）现实性2 2）全面性）全面性3 3）公正性）公正性4 4）反馈性）反馈性1 1）评价主体不同）评价主体不同 2 2）评价的侧重点不同）评价的侧重点不同 3 3）评价的内容不同）评价的内容不同4 4）评价的依据不同）评价的依据不同5 5）评价

19、的阶段不同）评价的阶段不同1 1）总结工程项目建设的经验教训）总结工程项目建设的经验教训 2 2）提高投资决策科学化的水平）提高投资决策科学化的水平 3 3）提供国家投资计划和政策制定的依据）提供国家投资计划和政策制定的依据 1.1.工程项目前期工作的后评价工程项目前期工作的后评价 1 1）工程项目）工程项目立项条件立项条件的后评价的后评价2 2）工程项目）工程项目决策程序决策程序和和方法方法后评价后评价3 3）工程项目决策阶段）工程项目决策阶段经济和环境经济和环境后评价后评价 4 4）工程项目）工程项目勘察设计勘察设计后评价后评价5 5）工程项目建设）工程项目建设准备工作准备工作后评价后评价

20、工程项目施工及监理工作后评价 投产准备工作后评价 工程项目竣工验收工作后评价1）工程项目生产经营管理的后评价2）工程项目经济效益后评价3）工程项目对社会、环境影响的后评价 1.1.对比分析法对比分析法1）前后对比法前后对比法 前后对比法是将工程项目可行性研究和评估阶段所预测项目的投入、产出、效益、费用等和相应的评价指标与工程项目竣工投产运行后的实际结果进行对比。这种对比一般用于项目的效益评价和影响评价，是后评价的一个重要方法。 2）有无对比法有无对比法 有无对比法是将工程项目竣工投产运行后实际发生的情况与没有运行工程项目可能发生的情况进行对比，以度量项目的真实效益。3）横向对比法）横向对比法

21、横向对比法是将项目实施后所达到的技术经济指标与国内同类项目的平均水平、先进水平、 国际先进水平等进行比较。 表表13-1 逻辑框架法的矩阵逻辑框架法的矩阵层次描述层次描述客观验证指标客观验证指标验证方法验证方法重要外部条件重要外部条件目标目标/影响影响目标指标目标指标监测和监督手段及方法监测和监督手段及方法实现目标的主要条件实现目标的主要条件目的目的/作用作用目的指标目的指标监测和监督手段及方法监测和监督手段及方法实现目的的主要条件实现目的的主要条件产出产出/结果结果产出物定量指标产出物定量指标监测和监督手段及方法监测和监督手段及方法实现产出的主要条件实现产出的主要条件投入投入/措施措施投入物定量指标投入物定量指标监测和监督手段及方法监测和监督手段及方法实现投入的主要条件实现投入的主要条件 成功度评价法是以逻辑框架法分析的项目成功度评价法是以逻辑框架法分析的项目目标的实现程度、经济效益分析的结论为基础，目标的实现程度、经济效益分析的结论为基础， 以项目目标和效益为核心进行的全面系统评价，以项目目标和效益为核心进行的全面系统评价，得出项目成功度。得出项目成功度。 1.1.项目完成报告的编写格式