ERP固定资产学习课程

1、系统功能折旧计提资产管理资产评估资产分析固定资产l固定资产管理在企业中分为以下部分：l固定资产卡片管理：负责登记固定资产增加、减少、折旧，记录使用部门、是否在用等所有有关固定资产的信息；l固定资产的会计处理：包括确定固定资产的折旧方法和使用年限、每月计提固定资产折旧、固定资产清理等。l资产评估l固定资产分析-报表、分析表l注意：行政事业单位不进行折旧处理，有关折旧的的操作都没有第1页/共71页第一页，编辑于星期五：十八点 十二分。产品接口第2页/共71页第二页，编辑于星期五：十八点 十二分。操作流程-行政事业单位第3页/共71页第三页，编辑于星期五：十八点 十二分。操作流程企业单位第4页/共7

2、1页第四页，编辑于星期五：十八点 十二分。 固定资产盘点 变动单导入导出（EAI） 事业单位处理 减值准备增强功能 固定资产接口变化新增功能列表第5页/共71页第五页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产盘点第6页/共71页第六页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产盘点 数据库变化新增三个物理表fa_CheckMain盘点单主表fa_ CheckSetup盘点单项目设置表fa_ CheckData盘点单数据表 第7页/共71页第七页，编辑于星期五：十八点 十二分。导入导出变动单EAI导入导出功能要求功能概述变动单通过EAI系统来导入导出；导入能够区分不同变动单类型作相应的处理，并能够给出

3、未能导入记录的出错信息。 实现方式v向EAI提供数据导入服务部件EAIFaCards.dllv提供XML数据模板定义标准CapitalVouchers.xml全部13种变动类型统一使用模板CapitalVouchers.xml进行数据集成。数据库变化（无）第8页/共71页第八页，编辑于星期五：十八点 十二分。导入导出变动单业务约定导入变动单必须是目标账套最新会计期间发生的变动业务 变动单日期大于账套最新会计日期时将更新最新会计日期 净残值调整单以净残值为准。 导出变动单 只包括为最新会计年度变动单不包括已注销卡片的变动单第9页/共71页第九页，编辑于星期五：十八点 十二分。事业单位会计处理 增

4、加“执行事业单位会计制度”选项，按事业单位固定资产的需要凭证出四条分录第10页/共71页第十页，编辑于星期五：十八点 十二分。事业单位会计处理 增减方式在增加方式中可进行默认列支科目设置业务规则1)列支科目：选择，只有当【选项】中“执行事业单位会计制度”选中，且增减方式是“增加方式”时，才可以选择，如果增减方式属于“减少方式”，则“列支科目”、“列支科目借方”、“列支科目贷方”都不可见。2)列支科目借方：科目参照，只有“列支科目”选中时才可以选择。规则同对应入账科目；3)列支科目贷方：科目参照，只有“列支科目”选中时才可以选择。规则同对应入账科目。 第11页/共71页第十一页，编辑于星期五：十

5、八点 十二分。事业单位会计处理第12页/共71页第十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。事业单位会计处理批量制单新增资产时可生成四条分录分录生成业务规则 1) 在【选项】中选中了“执行事业单位会计制度”；（2）“列支科目”选中，单“列支科目借方”和“列支科目贷方”都没有设置科目，则用户在新增资产生成凭证时产生四条分录，但科目没有默认值，需要用户来录入。2) 在【选项】中选中了“执行事业单位会计制度”；（2）“列支科目”没有选中，则用户在新增资产生成凭证时只产生两条分录，同以前版本的分录。3) 在【选项】中没有选中“执行事业单位会计制度”；则用户在新增资产生成凭证时只产生两条分录，同以前版本的分

6、录 第13页/共71页第十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。减值准备处理功能概述模块设置【减值准备】缺省入账科目：科目参照，规则同固定资产的缺省入账科目。制单处理计提减值准备、转回减值准备时作为默认的入账科目资产减少时，借方增加一条分录与之对应第14页/共71页第十四页，编辑于星期五：十八点 十二分。减值准备处理 选项中增加“减值准备缺省科目”设置第15页/共71页第十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产接口变化设备管理接口读取固定资产资产类别信息作为设备类别基础数据将固定资产卡片中的相关信息提供给设备管理系统作为设备台账。EAI系统接口提供变动单导入导出服务管理驾驶舱接口提供固定资

7、产数据服务部件第16页/共71页第十六页，编辑于星期五：十八点 十二分。基本原则l资产管理的基本原则l本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作。对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。第17页/共71页第十七页，编辑于星期五：十八点 十二分。折旧计算和分配汇总原则l本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公式中已考虑了

8、价值变动和年限调整）。以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值无效。l与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动。l原值调整、累计折旧调整、净残值调整下月有效。l折旧方法调整、使用年限调整当月生效。使用状况调整下月有效。l折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。l本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。l报表统计：当月折旧和计提原值的汇总到变动后部门和类别。l如果选项中当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足的判断结果是是，则除工作量法外，该月月折旧额=

9、净值-净残值，并且不能手工修改；如果选项中当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足的判断结果是否，则该月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式计算的月折旧率或额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。第18页/共71页第十八页，编辑于星期五：十八点 十二分。基本信息l基本信息是在第一次进入系统时所设定的，不能修改的，其中“本帐套计提折旧”，如果是行政单位是选择“否”，行政事业单位不用提折旧。第19页/共71页第十九页，编辑于星期五：十八点 十二分。折旧信息l折旧信息里面的内容可以随时修改，其中折旧汇总分配周期的修改有以下限制：如果该账套还没有进行过一次月

10、末结账，该分配周期可从1、2、3、4、6、12中选择。如果该账套已作过月末结账，则改变后的周期必须即满足是12的除数，又是该会计年度还没有结账的会计期间的除数，还不能小于还没有分配已计提折旧的期间数。第20页/共71页第二十页，编辑于星期五：十八点 十二分。其他设置l已发生资产减少卡片可删除时限：根据制度规定已清理的资产的资料应保留5年，只有5年后才能将相关资产的卡片和变动单删除（删除是指从系统的数据库中彻底删除）。系统按时限判断已清理资产的卡片和变动单能否删除。l资产类别的编码方式l固定资产编码方式：可以在输入卡片时手工输入，也可以选用自动生成。l自动连续增加卡片：选择此项，增加卡片保存后自

11、动增加一张新的空白卡片。l关联图片l资产到期提示：根据此参数判断是否当用户每次登录固定资产时自动显示该表 第21页/共71页第二十一页，编辑于星期五：十八点 十二分。关联图片l在固定资产卡片中能联查扫描或数码相机生成的的资产图片，以便管理得更具体、更直观。因此在选项中增加固定资产卡片联查图片功能，允许在卡片管理界面中联查资产的图片文件。l操作方法：点击参照图标，选择要插入图片的存放路径，确定后。系统自动查询用户选择的图片文件存放路径中，对应卡片编号的图片文件，图片文件可以保存为*.JPG 、*.BMP、 *.GIF、 *.DIB等多种图片格式。在卡片管理时增加显示 图片按钮，以固定资产卡片编号

12、为文件名进行关联点击图标可以显示固定资产实物图片；或点击鼠标右键选择【显示图片预览】显示资产图片。第22页/共71页第二十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。卡片管理l卡片管理是对固定资产系统中所有卡片进行综合管理的功能操作。可完成以下功能：l卡片修改l卡片删除l卡片打印l显示快捷信息 l联查卡片图片 l查看单张卡片信息 l查看卡片汇总信息 l可以按照部门或类别查询卡片,也可以自己定义查询条件l可以通过列头编辑设置卡片的显示内容l可批量数据输出(在维护菜单)第23页/共71页第二十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。自定义查询卡片添加条件第24页/共71页第二十四页，编辑于星期五：十八点 十二

13、分。录入卡片l录入原始卡片 l原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份大于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。l在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片第25页/共71页第二十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。资产的多部门使用l本功能主要处理一个固定资产由多个部门(上限20)使用、分摊的问题，即为一个资产选择多个“使用部门”，并且当资产为多部门使用时，累计折旧可以在多部门间按设置的比例分摊。l各部门比例合计为100%第26页/共71页第二十六页，编辑于星期五：

14、十八点 十二分。原始卡片录入注意事项l与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容将本月应提的折旧额显示在月折旧额项目内，可将该值与手工计算的值比较，看是否有录入错误。l其它页签录入的内容只是为管理卡片设置，不参与计算。并且除附属设备外，其它内容在录入月结账后除备注外不能修改和输入，由系统自动生成。l原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。l已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。第27页/共71页第二十七页，编辑于星期五：十八点 十二分。资产增加l资产增加即新增加固定资产卡片，在

15、系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过资产增加操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过资产增加录入。新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。第28页/共71页第二十八页，编辑于星期五：十八点 十二分。新增资产注意事项l新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。l原值录入的一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。l如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧资产，该累计折旧或累计工作量是在进入本企业前的值。已计提月份必须严格按照该资产在其它单位已经计提或估计已计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能

16、正确计算折旧。第29页/共71页第二十九页，编辑于星期五：十八点 十二分。资产减少l资产减少 资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。本系统提供资产减少的批量操作，为同时清理一批资产提供方便。l注意所输入的资产的清理信息可以通过该资产的附属页签清理信息查看。若当前账套设置了计提折旧，则需在计提折旧后才可执行资产减少。 第30页/共71页第三十页，编辑于星期五：十八点 十二分。资产变动l资产变动是除固定资产减少以外的企业固定资产属性变动。系统提供的许多的变动单据，基本上可以满足企业固定资产管理的需要。l系统提供类似卡片管理的变动单管理l变动

17、单不能修改，只有当月可删除重做，所以请仔细检查后再保存 第31页/共71页第三十一页，编辑于星期五：十八点 十二分。原值变动l资产在使用过程中，发生下列情况，固定原值就要变动：根据国家规定对固定资产重新估价；增加补充设备或改良设备；将固定资产的一部分拆除；根据实际价值调整原来的暂估价值；发现原记固定资产价值有误的。系统原值发生变动通过“原值变动”功能实现。原值变动包括原值增加和原值减少两部分。第32页/共71页第三十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。部门变动第33页/共71页第三十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。使用状况变动第34页/共71页第三十四页，编辑于星期五：十八点 十二分。累计

18、折旧变动l资产在使用过程中，由于补提折旧或多提折旧需要调整已经计提的累计折旧，通过累计折旧调整功能实现。l原值调整后的累计折旧必须保证大于等于净残值。 第35页/共71页第三十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。工作量调整l当折旧方法选择了工作量法，才可以填制工作总量调整单。l调整后的工作总量不能小于累计用量 第36页/共71页第三十六页，编辑于星期五：十八点 十二分。净残值调整l调整后净残值必须小于净值。第37页/共71页第三十七页，编辑于星期五：十八点 十二分。类别调整l调整后的类别和调整前的类别的计提属性必须相同第38页/共71页第三十八页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产减值准备

19、l企业应当在期末至少在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。第39页/共71页第三十九页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产减值冲回l如已计提的固定资产价值又得以恢复，应在原已计提的减值准备范围内转回。第40页/共71页第四十页，编辑于星期五：十八点 十二分。资产评估第41页/共71页第四十一页，编辑于星期五：十八点 十二分。计提折旧l自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据录入系统的资料自动计算每项资产的

20、折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。l执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。l如果上次计提折旧已制单把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。l计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。l如果自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，自动中止计提。第42页/共71页第四十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。手工修改折旧额l如果对系统计算的折旧不满

21、意，并且不想自定义折旧方法，可使用折旧修改功能把系统计算的折旧额手工改为希望的值。l在折旧清单界面内第43页/共71页第四十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。修改步骤l在期间选择列表中选择附有最新字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。l执行Ctrl+Alt+G，工具栏上显示修改按钮图标。l双击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。l请回答是否以后每次计提折旧继承该值？，如果是，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的值计提折旧。如果否，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。第44页/共71页第四十四页，编辑于星期五：十八点 十二分。注

22、意事项l折旧清单中只有月折旧额（工作量法时是单位折旧）可手工修改。l本系统月末结账时，将做一系列的处理，包括自动计提一次折旧，但请注意系统自动进行的这一次折旧计提只是重复您本期所作的最后一次计提，然后将一些信息记入数据库。也就是说修改月折旧额后，“以后各次折旧计提是否继承该值”问题中，以后各次计提不包括月末结账自动计提折旧。l如果选项中当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足的判断结果是是，则除工作量法外，本月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果选项中当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足的判断结果是否，则该月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式计算的月

23、折旧率或额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。第45页/共71页第四十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。帐表查询l固定资产管理过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。本系统根据用户对系统的日常操作，自动提供这些信息，以报表的形式提供给财务人员和资产管理人员。本系统提供的报表分为五类：账薄、折旧表、汇总表、分析表、减值准备表。另外如果所提供的报表不能满足要求，系统提供自定义报表功能。第46页/共71页第四十六页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产统计表第47页/共71页第四十七页，编辑于星期五：十八点 十二分。固定资产原值一览表第48页/共71页

24、第四十八页，编辑于星期五：十八点 十二分。数据接口数据接口管理即卡片导入功能，可以将已有的固定资产核算系统的资产卡片，自动写入到本系统中，可以减少手工录入卡片的工作量。第49页/共71页第四十九页，编辑于星期五：十八点 十二分。数据接口设置l可以输入“接口文件名称”、“文件路径名称”；选择源文件类型、数据源本位币l用友软件8.X版本数据库文件：选中此项后，界面上显示可导入本系统的数据源有ACCESS文件和SQL Server文件两种，必须任选其一。如选择的是SQL Server文件，数据库名称应为：ufdata_账套号_会计年度第50页/共71页第五十页，编辑于星期五：十八点 十二分。数据接口

25、设置 数据源是文本文件，则要设置数据格式： 带分隔符 固定宽度 其他参数 数据源为ACCESS文件，则要选择数据表第51页/共71页第五十一页，编辑于星期五：十八点 十二分。数据接口设置l带分隔符文本文件需设置卡片项目的“字符串序号”；l固定宽度文本文件需设置卡片项目的“起始位置”和“长度”；lDBASE文件、ACCESS文件或用友数据库文件需设置数据来源。第52页/共71页第五十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。卡片项目的约束 资产编码不能重复，且与资产编码方案要求一致；资产名称不能为空。 资产类别编号、使用部门编号、增加方式编码、使用状况编码：已存在末级编号。 折旧方法编码、币种、自定义

26、卡片项目、对应折旧科目编码(名称)：已存在的编码或名称 。 对应项目编码(名称)：为空或已存在的项目编码(名称) 。 可使用月份0 & 999*12 ；开始使用日期登录日期 ；已使用月份登录日期-开始使用日期-1 。 工作总量 0 ；累计工作量 0 & 总工作量 。 累计折旧=原值-净值 0 ；净值=原值-累计折旧 原值 。 净残值=“原值*净残值率” 净值；净残值率=“原值/净残值” 1 。第53页/共71页第五十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。卡片项目的约束 在设置文件格式时，对于系统给出的卡片项目，有些是必输的，有些不是必输的，具体分以下几种情况： 当数据源账套的计提

27、属性为“不计提”，且数据源账套的本位币与当前账套的本位币相同时，导入卡片必有的项目有：固定资产编号、固定资产名称、资产类别编号、部门编号、原值、开始使用日期。 当数据源账套的计提属性为“不计提”，且数据源账套的本位币与当前账套的本位币不同时，导入卡片必有的项目有：第项的字段加上以下字段：币种,外币原值，汇率。 当数据源账套的计提属性为“计提”，且数据源账套的本位币与当前账套的本位币相同时，导入卡片必有的项目有：固定资产编号、固定资产名称、资产类别编号、部门编号、原值、开始使用日期、增减方式编码、使用状况编码、折旧方法编码、使用年限、（已计提月份）使用月份、累计折旧、工作总量、累计工作量、工作量

28、单位, 对应折旧科目编码、对应折旧科目名称、对应项目编码、对应项目名称。 当数据源账套的计提属性为“计提”，且数据源账套的本位币与当前账套的本位币不同时，导入卡片必有的项目有：第项字段加上，项加上的字段。第54页/共71页第五十四页，编辑于星期五：十八点 十二分。卡片项目的约束 对应折旧科目编码、对应折旧科目名称、对应项目编码、对应项目名称“ 四个字段若选择其中任何一个，则以上所有四个字段必须同时选中。 始终可选字段有：注销原因、规格型号、建筑面积 间（座）数、电机数量、电机功率、存放地点、录入日期、净残值、净残值率。 非用友数据源账套的本位币与当前账套的本位币相同时，数据源资产的原值、外币原

29、值、汇率三者的换算方式只能为：（本位币）原值=外币原值*汇率。第55页/共71页第五十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。主要数据表fa_Cards固定资产卡片主表fa_Cards_Detailfa_DeptScale固定资产部门比例构成表fa_DeprTransactions固定资产折旧数据表fa_DeprTransactions_Detailfa_Itemsfa_Objectsfa_EvaluateMain固定资产评估单主表fa_EvaluateVouchers固定资产评估单子表fa_Q_Cards单部门用固定资产明细表视图fa_Q_DeptScales 多部门用固定资产比例构成表视图fa

30、_Q_Totals卡片汇总表视图fa_Status固定资产使用状况定义表fa_Total固定资产汇总表fa_Vouchers固定资产变动单第56页/共71页第五十六页，编辑于星期五：十八点 十二分。案例分析1、不能生成折旧凭证fa_DeptScalefa_Cards_Detailfa_DeprTransactionsfa_DeprTransactions_Detailfa_Totalfa_Itemsfa_Objects 第57页/共71页第五十七页，编辑于星期五：十八点 十二分。出错现象进行计提本月折旧的时候,当出现折旧清单选择退出以后,出现如图的错误提示.第58页/共71页第五十八页，编辑于

31、星期五：十八点 十二分。分析数据表首先我们必须知道制作折旧计提分配表时都要用到哪些数据表：fa_DeprVoucherMain 折旧分配表主表 fa_DeprVouchers 折旧分配表子表fa_ZWVouchers 与帐务系统关联的外部凭证临时表先打开fa_ZWVouchers表检查都计提了几个月折旧，也就是说都有几个月的折旧分配凭证了。 select * from fa_zwvouchers where coutbillsign=折旧计提第59页/共71页第五十九页，编辑于星期五：十八点 十二分。分析数据表通过上一张图片，我们可以看到，这套数据只有7月计提过折旧。原因是ioutpriod字

32、段只有7这个月份。请注意coutno_id字段（第二个红圈）。这个字段是整个折旧分配业务数据流程的线索号。就这一个字段，通过它关联了fa_DeprVoucherMain， fa_ZWVouchers，gl_accvouch3张表。 既然知道7月曾计提过折旧，并制作了折旧分配表，因此我们打开fa_DeprVoucherMain检查第60页/共71页第六十页，编辑于星期五：十八点 十二分。分析数据表 fa_DeprVoucherMain表竟然是空的。不对呀，应该有一条7月的记录才对呀！难道没有7月的折旧分表记录？看看折旧分配表子表先！第61页/共71页第六十一页，编辑于星期五：十八点 十二分。分析

33、数据表好了，这下放心了，折旧分配表子表好好的，是有记录的。可是为什么主表没有记录呢？ 这个原因现在还没有查到，希望各位维护工程师多注意，多留心，一起查找出现此现象的操作过程。上一张图例里，我在loptID字段上画了红圈圈。因为这个是关联折旧分配主子表（ fa_DeprVoucherMain， fa_DeprVouchers）的关联字段。 主子表的第一个字段都是这个loptID。因此我们在主表追加7月记录的时候， loptID字段就需要与子表的保持一致。也就是1490。 主表的第二个字段（红圈）是snum，这个字段其实就是前面我们在fa_ZWVouchers表提到那个coutno_id。也就是0

34、1。 后面的iMAXperiod和iMinperiod字段根据实际折旧分配期间填写，这里都是7（二个字段一样）。 再后面的iStyle字段写上1（都是这样）。 后面的字段保持空值即可。第62页/共71页第六十二页，编辑于星期五：十八点 十二分。主表结果第63页/共71页第六十三页，编辑于星期五：十八点 十二分。问题解决第64页/共71页第六十四页，编辑于星期五：十八点 十二分。举一反三 从这套数据问题的解决过程中，我们可以清晰的看到折旧分配表的制作过程。当程序要制作折旧分配表时，先检查折旧分配主表（ fa_DeprVoucherMain），从snum字段得到一个最大数（此错误数据为0），然后加

35、1生成一个新数字）此处为01）。得到01后，再检查外部凭证临时表（ fa_ZWVouchers），对照coutno_id是否已经有这个数字（此处coutno_id有01)。如果没有这个数字，则开始到折旧分配子表（ fa_DeprVouchers）,增加子表记录，最后将这些记录再写道外部凭证临时表准备作凭证。如果做了折旧分配凭证，则在外部凭证临时表通过coutid字段（凭证线索号）与GL_ACCVOUCH表的coutid关联凭证。这样在固定资产内查看折旧分配凭证就实现了。在软件中查看以前月份的折旧分配表是先通过月份（例如7月）找到凭证分配主表的iMaxperiod字段7的记录，然后根据lOptI

36、D字段联查到子表的分配表记录。然后如果点凭证联查的时候，通过sNum字段管理到外部凭证临时表的coutid，联查凭证分录。第65页/共71页第六十五页，编辑于星期五：十八点 十二分。常见问题 在日常维护中，常遇到一些固定资产的问题，而且是类似的问题，现将其中一些常见问题在此总结一下，日后如果遇到类似问题可以参照本文来对比一下，也许可以加快解决问题的速度。1. 计提折旧时提示必须删除上月凭证。但上月已经结帐。本月也未做凭证。答：查看数据库“fa_DeprVoucherMain”表（固定资产折旧分配凭证主表），将iMinPeriod字段（下限期间）的值改为上月（例如10月已结帐，11月提折旧出现此

37、问题，那么将数字改为10）。2、821及以前版本结帐时提示“此集合找不到此项目”。 答：原因是缺少必要的卡片样式模板文件。通常情况下，如果该帐套启用了固定资产系统，则ZTxxx目录下会出现三个文件，分别叫1 . vts ， FaTa i l . Re p ，FaTitle.Rep。其中*.vts文件是卡片样式模板文件。Fa*.rep是固定资产报表模板文件。如果用户使用了自定义的卡片样式，则还会生成其他*.vts，例如11.vts等等。而固定资产在做月末结帐时会自动备份原来的数据库文件和这些模板文件。如果缺少必要的模板文件，则会出现该错误提示。解决办法很简单。若确认自己没有自定义的卡片样式，则您可以在演示帐套下找到标准的三个文件。如果有自定