清涧县中小企业融资问题与对策(学论文)

1、 学年论文题目（中文）：清涧县中小企业融资问题与对策 学生姓名： 学 号： 专 业： 班 级： 指导教师： 完成时间： 2014年11月12日清涧县中小企业融资问题与对策摘 要长期以来，中小企业在我国国民经济中占有十分重要的地位，并承担着缓解就业压力推动经济发展的重任。但他们的贡献与所得到的关注并不成正比，特别是在资金借贷方面，相对于国有大型企业来讲他们一直受到冷落，并在融资困境的夹缝中艰难成长。本文就我所在的清涧县中小企业融资问题展开探讨，并以融资现状着手，从融资原因方面进行分析，最后得出相关政策建议。关键词中小企业；融资；对策目 录中文摘要1绪论3一、选题背景和理论意义3二、文献综述3（一

2、）国外相关文献3（二）国内相关文献3三、研究方法与思路4（一）基本思路4（二）研究方法4（三）研究内容4 四、异同分析4正文5一、清涧县中小企业融资状况分析5二、清涧县中小企业融资特征及问题分析7（一）中小企业生产经营特点与银行贷款期限之间存在矛盾7（二）贷款利率偏高与企业财务成本之间的矛盾7（三）企业自身条件和金融机构信贷要求之间的矛盾7（四）宏观角度需求供给曲线分析8三、促进清涧县中小企业融资的几点对策9（一）宏观角度的政策建议91、强化政府部门的支持保障作用92、加快中小企业立法进程，为中小企业发展提供有力保障103、设立中小企业发展促进基金104、增强金融的包容创新作用10（二）微观角

3、度的政策建议111、突出企业的自我更新作用112、健全各种管理制度，努力提高中小企业自身的素质和信誉度113、协同银行机构，完善为中小企业融资服务体系114、充分利用民间资金，疏通民间资本的储蓄向投资转化的渠道115、大力推进中小企业信用担保体系，促进和完善担保业的发展126、拓宽资本市场融资途径12总结12参考文献13后记14绪论一、选题背景和理论意义融资活动是企业资金管理中的重要一环，企业融资决策决定着企业的资本结构，而融资决策往往受制于其当时的金融环境。企业的资金可以从多渠道、多方式来筹集，不同来源的资金，其使用时间的长短、附加条款的限制、财务风险的大小、资金成本的高低都不一样。中小企业

4、要想在清涧县市场经济改革中完全成长起来，就非常有必要扩大融资渠道，在不断积累自有资金的同时，还要通过一切正规合法的手段来扩充资本。二、文献综述（一）国外相关文献从目前国外文献资料来看，关于对中小企业融资问题的研究还是属于比较新的领域，所以大多数文献是以中小企业的融资问题为研究对象。通过研究这些文献也可以找到一些相同观点 ：陈意涵和陈黄巢（2010）的知识管理在小型和中型企业的作用提到了人力资源，也就是知识管理在中小企业融资方面所起到的作用。史蒂夫·贝克和蒂姆·奥格（2009）在谨防小额信贷贷款认为，中小企业的贷款将是一个银行等金融机构业务增长的新突破，但因为中小企业自身方面

5、的缺点，所以要格外担心出现的坏帐。（二）国内相关文献当前国内对中小企业融资问题的研究起步晚，但进展快，很多金融机构，非金融机构和其他组织都在对这个问题进行有益的探索，包括：（1）关于从银行角度来支持中小企业融资的研究王文烈（2010）的中型银行对小企业融资业务的发展模式研究指出，商业银行对小企业金融发展的战略和策略是当前银行业务创新的重点，如何在不违背商业化原则的基础上，既支持小企业发展，又符合自身利益，是今后商业银行需要重点考虑的。而李雪梅（2010）的文章金融业如何进一步完善小企业融资服务和彭凯和向宇（2009）的文章银行开展小微企业贷款的困难和对策都提出由于经济、社会、文化等多种原因，在

6、清涧县开展中小企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难以控制。解决这些困难，将对清涧县经济未来更好更快发展有着重要作用。（2）关于从国外经验借鉴角度来支持中小企业融资的研究苏丹（2010）的欧洲小微企业在华战略研究和柳斌（2010）的美国小企业融资经验对缓解小微企业融资困境的启示都介绍国外对中小企业融资扶持的经验，并根据各自的研究提出改进清涧县中小企业融资难问题的措施。 （3）关于从中小企业本身角度的研究陆岷峰（2010）的中国小企业金融问题研究、王华清和王嘉韵（2009）的制约小企业融资的瓶颈及对策都提出小企业由于自身实力较弱, 在市场竞争中属于弱势群

7、体, 清涧县小企业的发展仍面临着许多困难, 特别是融资方面的困难和问题尤为突出。目前, 融资困难已经成为小企业进行技术改造, 开发新产品, 扩大生产力的重大制约因素。最后还提出了关于解决这些困难的对策，比如发展中小金融机构、改进银行对小企业的信贷服务等。而陈柏苍（2009）在文章中小企业融资渠道分析着重对小企业融资渠道做简要综述，以期对在金融风暴下亟需资金注入的小企业有所帮助。三、研究方法与思路（一）基本思路本论文的研究目标是中小企业融资问题并究其原因，针对原因提出具体有效的解决对策。结合其他人的理论，采用定性分析的方法，从中小企业融资的问题、产生这些问题的原因及中小企业解决这些融资问题的方法

8、等方面对中小企业融资进行分析。最后，在这些理论分析的基础上，提出企业应强化中小企业财务管理的建议，并对中小企业融资的未来进行了小小的预测。（二）研究方法制作调查问卷确定样本容量进行抽样调查 收集问卷分析材料并进行研究综述 结合个别案例进行分析 进行定性研究与分析 对策研究，提出一些对策（1）文献归纳法在阅读大量的国内外相关的文献后，进行分类整理，科学的选取了相关文献资料，将各文献中的资料有机的结合在一起，从而使对中小企业融资问题与对策的研究更加深入。（2）案例研究法与定性分析根据搜索到的文献，结合其中的案例对中小企业融资的问题、问题产生的原因和如何改善等方面进行研究分析，并针对原因提出优化中小

9、企业融资的具体建议。（三）研究内容第一部分主要介绍本文的研究思路、研究背景及研究方法。第二部分对清涧县中小企业自身特点、作用和融资现状进行简要概述。第三部分对主要分析目前清涧县中小企业的融资现状和融资难的原因。原因主要从中小企业自身和企业外部两大方面分析，同时还包括宏观层面的分析。第四部分对优化清涧县中小企业融资方面提出具体的对策与方法。4、 异同分析 针对国内外相关文献进行中小企业融资难问题方面的总结，发现其中对融资难问题的阐述主要有：融资观念落后，方式单一；时效管理欠缺，风险意识淡薄；信用度不高，抵押担保不足；企业效益较差，负债率较高；企业财务不规范，银企信息不对称等。这基本囊括了绝大部分

10、情况，作为大区域中小企业的融资问题分析基本符合，而我所调查的是清涧县中小企业融资问题，由于地域等限制性因素，造成本地区中小企业融资困难的原因不能完全与文献所阐述的理论相适应，因此我的调查与之前类似的调查最大的区别在于地域限制，即地域所造成的偏远地区中小企业融资问题与范围性中小企业融资问题的不同，以下便是我对清涧县中小企业融资问题的调查研究。正文一、清涧县中小企业融资状况分析中小企业在国民经济中发挥的作用已经越来越大,它们在繁荣经济、增加就业、推动创新、改善民生等方面，发挥着越来越重要的作用。目前根据清涧县中小企业促进局的数据显示，截至2013年底全县工商登记注册企业325户（其中有红枣企业14

11、6户，粉条加工企业12户，石材加工企业10户，建筑企业12户，养殖企业52户，杂粮加工企业7户，洗煤业2户，木雕业3户、服务业51户，其他农林产业有30户），比去年同期增长了10.2%，个体工商户达到7367户，同比增长了6.0%。其中规模以上加工企业达20户。全县共完成产值49.69亿元，同比增长21.2%；完成增加值16.99亿元；完成营业收入49.43亿元，同比增长21.36%；上缴税金4056万元。清涧县现有规模以上红枣加工企业14户，中小红枣加工企业100多户；现有规模以上粉条加工企业达3户，加工企业15户，加工作坊415个；现有规模以上石材加工企业1户，年营业收入500万元以上2户

12、，小型加工企业及采石场50多户，石材产业的快速发展成为清涧县工业经济的亮点和活力。除以上三大产业外，工业中尚有水泥制品等建材、机砖、洗煤厂（规模以上企业）、枣木雕刻（规模以上企业）、苦菜精深加工（规模以上企业）、东风水电站（规模以上企业）等20多户企业。中小企业的成长每一步都需要资金支持，往往一口气喘不过来就会死掉。有关研究证明，由于资金缺乏，融资困难，无法及时补充血液，我国有近30%的私营中小企业在2年内消失，近60%得中小企业在45年内消失。另外有许多中小企业虽然能实现短期融资计划，但却要承担惊人的利息率。由于从银行贷款十分困难，这些企业只能通过地下钱庄或典当行借高利贷，即便是正规的民营金

13、融放贷机构，也会有7.2%至20%的贷款年利率，高于国家银行同期基准利率的借贷利率，已经属于高额贷款范畴。而一般的高利贷月利息都高达5%，借100万元，一年后要还利息60万元，这么高的利息率往往使企业难以承受，最终都以倒闭告终。由此可见，资金链条的断裂对企业来说是致命的，如果无法突破资金瓶颈，企业要想获得长足的发展是不可能的，资金瓶颈也成为中小企业发展的重要障碍。进入2014年，在流动性紧张和通货膨胀压力持续高企的形势下，中小企业资金紧张状况普遍加剧，盈利空间有所缩小，中小企业融资难题再次成为焦点。对清涧县50家样本企业的调查显示,原材料物资紧缺、劳动力成本上升、资金成本增加等多重因素是导致中

14、小企业生产经营出现困难的主要因素，中小企业和金融机构间信息不对称则加重了企业融资困难。  伴随经济复苏的趋势逐步明朗和通货膨胀压力的持续高企，实体经济信贷需求日趋旺盛，与金融机构2014年逐步收紧信贷资源之间的矛盾更为凸显，因此企业信贷需求不能及时、足额满足的现象有所显现，加剧了中小企业贷款难的感受。调查结果显示，52%的被调查企业认为“资金紧张”是造成企业生产困难的主要因素之一。  银行信贷资金并非清涧县中小企业融资的首要渠道。调查数据表明，以银行信贷资金作为首要融资渠道的中小企业只占到22%，而从民间融资的中小企业占比高达60%。在被调查的50家近两

15、年有贷款的企业中，17家企业在一家银行有贷款，3家企业在两家银行有贷款，在三家或三家以上银行有贷款的企业数为0。由于清涧县是陕西省贫困县，县内主要以中小企业为主，除了有限的几家成规模的中小企业能够从银行顺利贷款，其余企业往往很难得到银行的青睐，相信这一情况在偏远地区并不罕见。由此可以看出，银行信贷资金难仍然是中中小企业融资渠道中需要着力解决的问题。  民间融资受到清涧县中小企业广泛关注。在其他融资方面，因为县内大多数企业规模小，管理与结构上存在不规范，难以从银行获得贷款，因此中小企业民间融资在清涧县极为活跃。被调查企业中，不包括向亲朋好友筹资的，有39家企业进行过民间借贷，

16、占比为78%。民间借贷资金主要用于“扩大生产经营规模”和“补充流动资金”。成本方面，有3 家企业民间融资年利率为“20%以上”，4家企业为“15%20%”，24家企业为“10%15%”，8家企业为“10%以内”相比当地商业银行8%左右的年利率而言还是要高出不少。从中可以看出，虽然民间借贷利率局部稳定，但也有呈现高利贷化发展的趋势，且利率风险较大。  清涧县中小企业在银行贷款方面满意度整体偏低。被调查的企业从2013年至2014年6月共申请贷款次数为117次，平均水平为2.3次，银行满足次数为38次，平均水平为不足一次，满足率为32.4%。26家企业认为“银行门槛高了，条件多

17、了，可以贷到的资金少了”占比为52%，11家企业认为“银行门槛没变，但可以贷到的资金少了”占比为22%。   在回答“企业从申请贷款到获得贷款，大约需要多少个工作日”时，40%的企业表示获得贷款的时间为“三周或三周以上”，相比去年的放贷速度，上述企业认为金融机构2014年放贷速度下降，无法及时满足企业的资金需求。二、清涧县中小企业融资特征及问题分析（一）中小企业生产经营特点与银行贷款期限之间存在矛盾中小企业处于初创期和成长期的居多，经营中不确定因素较多，经营可持续性风险较大，市场应对能力和自筹资金能力薄弱，贷款需求期限较往年有所延长。在45家有贷款需求的企业中，贷款需求期限

18、在1年以上的企业家数为13家，占比为28.9%，28家企业申请贷款期限为6个月1年，占比为62.2%,4家企业申请贷款期限为6个月以内，占比为8.9%。而在社会资金普遍趋于紧张的环境下，金融机构出于对信贷资金风险控制的角度对中小企业中长期贷款需求往往更为谨慎，在上述企业中，有11家企业曾因“贷款期限不符合金融机构要求”导致无法得到贷款或贷款延后审批。在38次银行满足的贷款中，仍以短期贷款为主，其中32笔需求贷款期限为“6个月1年”,占比为84.2%，1年期以上的需求贷款笔数有6笔，占比为25.8%。（二）贷款利率偏高与企业财务成本之间的矛盾在信贷资金有限的情形下，金融机构为保证限额控制下信贷资

19、金使用的效益最大化，普遍上调了对中小企业的贷款利率。中小企业贷款利率偏高致使财务成本有所增加，在一定程度上加剧了中小企业的资金压力。（三）企业自身条件和金融机构信贷要求之间的矛盾一是企业管理机制方面存在的问题。中小企业长久以来存在的管理素质、财务素质以及经营素质较低产生的负面影响在资金紧张的环境下表现得更为突出。家族式的企业管理方式、法人治理结构不健全、财务管理制度不规范，使银行难以准确掌握企真实的生产经营和资金运用情况，导致银行在客户调查时无法作出准确的判断。二是企业信用方面存在的问题。中小企业实际控制人对于个人及企业信用的重视程度往往不够，法人治理结构不健全，内部管理不够规范，导致银行在调

20、查信用情况时望而却步。被调查的企业中，8家企业因信用等级不符合金融机构放贷要求，被拒绝11次。通过调查我们还了解到，部分中小企业到期还贷情况较差，其中有4家企业“展期后偿还”，2家企业“部分偿还”，3家企业“未能偿还”，合计占比达到20%，贷款偿还不及时也在一定程度上反映了企业信用意识的缺失。三是抵押担保方面存在的问题。抵押方面，中小企业由于自身资金有限，经营规模较小，为尽可能地节省经营成本，土地厂房往往为租赁，机器设备较为陈旧，难以提供优质的抵质押物。担保方面，大型企业出于对中小企业生产经营波动较大的考虑，对外担保十分谨慎，中小企业难以找到合适的保证人，而专业担保公司收费较高，大部分中小企业

21、难以承担高昂的财务成本。调查显示，19家企业因无有效抵押资产致使企业无法获得或及时获得贷款，占比高达42.2%。四是企业生产经营方向方面存在的问题。清涧县中小企业主要分布于传统加工制造业、农副产品加工等进入门槛低、产品附加值低的行业，能耗高、污染重、经营粗放，虽然清涧县被誉为“中国红枣之乡”，红枣加工业属于政府扶持项目，但由于财政有限，扶持资金难以满足企业融资需求，其余企业更处于国家产业政策边缘。抽样调查企业中，2家涉及农副产品加工、煤炭、原材料制造等领域的企业被银行拒绝贷款，原因就是所属行业属于要求信贷退出行业范围，这一部分企业的淘汰退出是经济结构和信贷结构调整所要达到的目的，也是国家运用宏

22、观调控政策保持经济持续健康发展所产生的必然结果。当然，除了以上调查结果外，还有清涧县整体环境及资源限制导致的企业发展问题。今年以来，清涧县中小企业面临着资源紧缺、成本增加、市场疲软、人才匮乏等诸多问题：一是由于受地理、条件、资源和经济基础差异的影响，乡镇、园区之间发展不够平衡，个别乡镇新上项目较少，项目建设形势不容乐观，特别是科技含量高、上规模、上档次的大项目少，发展后劲不足；二是产业结构不尽合理，大部分企业都处在初加工阶段和商业流通服务领域，而高新技术企业和农业产业化龙头企业数量较少；三是经济运行的质量和效益还有待进一步提高；四是部分企业发展意识不强，管理粗放，制度不健全，人才匮乏；五是基层

23、统计工作基础薄弱，办公设施不到位，统计人员不稳定，人员素质还需进一步提升。（四）宏观角度需求供给曲线分析从宏观角度上讲，如下图所示，S为外部资金供给线，D为中小企业对外部融资的需求线，E点为均衡点，rE为均衡利率。如果利率是受严格控制的，可浮动的区间很窄，比如控制在r1附近，则会出现较大的融资缺口Q1Q2。 rQQ1QEQ2rEr10SDE在上图中，由于中小企业对资金的需求是客观存在的，是经济发展的大局所决定的，因此需求曲线是不发生变化的，变动只能是利率和供给曲线。从利率方面来考虑，由于我国对利率是限制的，所以出现大的融资缺口不足为奇，这也是中小企业融资难的其中一个原因。放开利率后，资金的需求

24、减少，供给增加，的确解决了一定的问题，但并没有最终解决中小企业的资金难问题。利率上升以后，供给增加自然没问题，但需求的减少是指相对需求的减少，只是成本上升之后，一些企业放弃了这种融资方式，它们对资金的实质性需求并没有减少。解决融资难的问题从根本上讲是解决中小企业在发展过程中对资金的需要问题，通过抑制手段是不能从根本上解决问题的。从供给曲线方面来考虑。能为中小企业提供支持的主要是商业银行、资本市场和政府。我国资本市场发展相对较为落后，现阶段还不能为中小企业提供大量的资金支持。因此，提供资金支持的也只能是商业银行和政府。政府所能提供的资金相当有限，资本市场又十分落后，中小企业将渴求资金的目光多集中

25、在了银行贷款身上，这也使银行不堪重负。另外，受金融抑制的影响，银行从经济效益的角度来考虑，更愿意将资金带给大企业。多方挤压造成了中小企业的融资困境。金融服务不对称一定程度上加剧了企业融资难的问题。目前商业银行管理制度和方式，往往不能反映客户真实风险情况，难以准确识别，把控信贷风险。在企业信贷等级评定上，指标体系设置和非财务因素评价及其权重比例都没有反映中小企业的规模特点和行业特点，在调查和审查上以往年的销售收入、利润情况判断偿还能力，不能根据未来市场、产品订单及上下游供销单位的实际支付能力来判断偿还能力，重视不动产抵押等第二还款来源，轻视企业自身的还款能力，同时贷款程序十分繁琐，办理一笔授信从

26、提供材料、现场调查、审查审批、签字批复、签订文件、法规审查、办理抵押、出账审核到真正完结，手续复杂耗时，往往造成企业资金到手而商机已过。三、促进清涧县中小企业融资的几点对策（一）宏观角度的政策建议1、强化政府部门的支持保障作用政府部门要切实落实好中央关于促进中小企业发展的意见精神，在不断完善政策环境的同时为中小企业提供多样化便利措施。一是健全中小企业贷款担保体系。建议由政府相关部门与其他出资人共同设立担保机构，或者由行业协会牵头组建或中小企业自主组建互助担保机构，不断健全和完善中小企业担保体系。二是完善中小企业中介服务体系。应积极促进各种中介机构的健康发展，特别是建立具有独立性、按市场化方式运

27、转的资信评估和项目评估机构，为中小企业提供优质的中介服务。三是继续加大中小企业贷款风险补偿基金和财政贴息、税收减免等政策实施力度，积极设立落实中小企业贷款奖励专项基金。四是为中小企业直接融资提供和创造更多的渠道与选择。引导中小企业通过资本市场、债券融资和金融市场开展直接融资，鼓励并促进保理、租赁、风险投资、商业信用、典当等非银行融资工具和市场的发展，推动符合条件的中小企业到银行间市场发行中小企业集合票据、区域集优等债务融资工具，为中小企业融资开辟更多的渠道。2、加快中小企业立法进程，为中小企业发展提供有力保障健全的立法是中小企业健康稳定发展的基本保障。2003年1月1日中华人民共和国中小企业促

28、进法开始实施，它为中小企业的广泛建立和发展提供了一定的法律保障。但是，我国的中小企业立法还不完善，导致各种经济成分中中小企业的法律地位和权利的不平等，有关中小企业内部管理和市场行为的法律规范也不健全。因此，当务之急是明确界定中小企业的划分标准，制定科学的中小企业统计指标体系，并以此为基础，制定更为完善和健全的法律法规，从法律上确立发展中小企业的基本方针、政策、发展方向和管理原则。3、设立中小企业发展促进基金发展促进基金来源可有三个方面：第一是政府财政拨款；第二是出售国有中小企业的收入；第三是从中小企业的营业收入中提取一定比例。发展促进基金由政府掌握，实施有偿使用，滚动发展，同时在会计科目中设置

29、坏账准备金，用于冲抵一些企业因经营不善而形成的呆账和坏账。在中小企业发展准备金制度建立之前，先由财政拨款承担，对特定中小企业实施优惠融资政策。4、增强金融的包容创新作用金融体系在配置金融资源的过程中，事实上存在着较为明显的城市化、国有化和规模化倾向，对中小企业的金融需求产生了较为严重的金融排斥性，中小企业难以从主流金融机构获得合意的、低成本的金融产品和服务。缓解中小企业融资难题，不仅仅是单方面从银行这一角度考虑，更要从整个金融体系着手改善。一是要使现有的金融体系尽可能地向所有中小企业提供金融产品和服务。二是要发展更多的基于关系型融资的、低交易成本的，具有市场效率优势、信息优势和灵活经营的小银行

30、和中小企业专营机构，为中小企业提供一对一的针对性服务，重点发展科技银行、村镇银行、小额贷款公司、农村资金互助社等区域性、行业性小型金融机构，不断提高小型金融机构的覆盖率。三是引导金融机构切实做好市场细分工作，针对不同行业、不同规模、不同生命周期的中小企业的具体需求进行信贷技术创新，开发更多的适合于中小企业的贷款品种。四是建立适合中小企业特点的信用测评体系。探讨推出中小企业信用评分技术，发挥信用担保机构在风险处置上的特殊优势以促进抵押担保型贷款的发放。五是降低企业融资成本，金融产品和服务的价格控制在中小企业的支付能力之内。（二）微观角度的政策建议1、突出企业的自我更新作用中小企业贷款难在很大程度

31、上是企业自身条件和银行之间条件不对称造成的。被调查的金融机构普遍认为，拓展中小企业客户是银行可持续发展的重要举措，但中小企业自身条件的不完善，银行在中小企业信贷方面较为谨慎，因此中小企业努力改善自身融资条件成为化解难题的有效办法。一是要不断树立市场经济意识，改变粗放式经营方式，找准优势资源和特色产业，重视技术创新和产品改进，适应市场变化能力和发展后劲，改善自身融资条件。二是要完善企业财务制度建设，不断提高企业财务透明度，建立能真实反映企业经营管理状况的财务会计制度，以便银行进行科学、准确的资信调查。三是切实提高诚信意识，按时偿还银行贷款，不断提高信用等级，促进自身持续快速发展。四是加强银行的联

32、系与沟通，及时将企业的生产、经营、财务状况、企业规模、存续时间以及企业拥有可抵押资产等信息反馈给银行，降低银行获取信息的成本，增进相互了解，建立互相信赖的银企合作关系。2、健全各种管理制度，努力提高中小企业自身的素质和信誉度中小企业要求得生存与发展,必须努力寻找企业在市场发展中的位置。对于中小企业本身来说,应积极推进公司治理进程;建立完善的法人经营理念;确界定产权,理顺内部关系,建立有效的激励机制和约束机制;面向市场,生产有市场、有竞争能力的产品,提高企业自身技术含量,获得较好的盈利能力和长期发展潜力。同时,要充分提高企业经营管理水平,建立健全内部控制制度、财务管理制度、人事管理制度、加强生产

33、、经营、销售管理;确保企业各项活动和财务收支必须在国家法律、法规及规章制度允许的范围内进行,不断完善财务制度,改善财务状况,提供真实、合法的财务报告;保护企业资金的安全完整,保证其保值和增值,合法经营管理,减少舞弊和违法行为;增强信用意识,主动还款,使中小企业管理规范、运作高效,使金融机构有充分理由相信其发展前途,有能够偿债的信用基础,从而愿意为其融资。3、协同银行机构，完善为中小企业融资服务体系各国有商业银行应专门成立为中小企业服务的部门，明确提出支持中小企业发展的工作目标、实施步骤、考核制度；各股份制商业银行要结合本行实际，在中小企业中筛选和培育优良客户，为中小企业提供全面的信贷服务。首先

34、是要制定完善的、切合实际的中小企业信用评级制度，是信用评级科学合理地反映中小企业的资信状况和偿债能力。其次，要大力进行中小企业贷款产品和机制创新，开发适应不同需要与选择的金融产品和服务。再次是要改善对中小企业的态度，应充分认识到支持中小企业发展，既是支持地方经济发展的客观需要，也是银行改善资产质量、分散信贷风险、寻找新的效益增长点的客观要求。4、充分利用民间资金，疏通民间资本的储蓄向投资转化的渠道有效利用民间资本对于解决中小企业的融资问题具有重要意义。首先，民间资本的数量是巨大的。截止到2008年9月份，我国的居民储蓄所以超过20万亿元，这位发展民间借贷提供了坚实的物质基础。其次，我们应在观念

35、上改变对“民间资本”的偏见，在立法上给予其合理的合法地位。最后，对于民间借贷体系尚未构成之前，政府应给与合理引导。5、大力推进中小企业信用担保体系，促进和完善担保业的发展促进发展担保行业、完善信用担保体系是解决中小企业融资问题的有效途径。一方面，针对我国当前信用担保业政策性资金补偿机制存在问题的现状和信用担保机构出资方式及资金来源异化的现象，政府应该作出努力，成立专门化的资金用于扶持信用担保业的发展，严禁一些地方政府以土地等不易流转的物资作为担保资金的来源。另一方面，考虑到信用担保机构在沟通银行和中小企业中间的特殊作用，应该提高和规范信用担保行业的准入门槛。不符合要求的机构坚决不准进入。对已经进入的机构要加强监管，杜绝一切违法行为的发生。最后建立健全与担保业相关的法律政策体系，为担保业的健康运行提供一个良好的法律环境。6、拓宽资本市场融资途径目前我国的资本市场虽然已经对中小企业开放，但真正能够通过资本市场进行融资的中小企业比重很小，大部分都被高门槛拒之门外。然而，资本市场又是为中小企业提供资金的重要渠道。第一，建立符合我国国情的