医疗保险基金分档次利息计算

1、医疗保险基金分档次利息计算作者：第一步：将整理的EXCEL文件导入ORACLE，笔者安装了PLSQL Developer工具，可利用Windows系统提供的功能轻松完成导入：示例表的内容如下，该表存放于G：导入表.xls（以下步骤均以此表为例讲解医疗保险基金分段利息的计算）。RQZYKHHZHJFDF2012/1/1期初数中国银行南陵支行491901145408095001450000002012/1/5金库拨入医疗基金中国银行南陵支行49190114540809500165000002012/1/6拨出中国银行南陵支行49190114540809500158000002012/1/10拨出中

2、国银行南陵支行4919011454080950017500002012/1/19金库拨入医疗基金中国银行南陵支行49190114540809500136500002012/1/30拨出中国银行南陵支行49190114540809500130000000（1）创建数据源：打开控制面板管理工具数据源（ODBC），打开“ODBC数据源管理器”，选择“用户DSN”选项卡，单击“添加”，在“创建数据源”对话框中选择“Driver Do Microsoft Excel(*.xls)”，单击“完成”按钮，弹出“ODBC Microsoft Excel安装”对话框，在“数据源名称”文本框中给数据源命名，如“银

3、行流水导入”，在“说明”文本框中填写简短描述，如“医疗保险基金审计”，点击“选择工作簿”中浏览到G：导入表.xls文件，单击“确定”按钮，回到“ODBC数据源管理器”窗口，单击“确定”按钮，完成ODBC数据源的创建，如下图所示：（2）启动ORACLE服务，在cmd窗口输入：net start oracleserviceorcl 启动ORACLE服务，如下图所示（ORCL是笔者事先创建的数据库，如果您的实例已经启动，则忽略本步骤）：（或者右击“计算机”“管理”，打开“计算机管理”，在左侧目录树下，点击“服务”，在右侧找到“OracleServiceORCL”项，右鍵选择“启动”即可）（4）打开P

4、LSQL Developer工具，在用户名中输入“scott”，密码文本框中输入“tiger”，在数据库名中选择“orcl”，登录身份保持默认。（如果您的scott身份尚未解锁，需要使用system登录并解锁该用户账户，命令如下：alter user scott account unlock）。（3）在打开的PLSQL Developer界面菜单中选择“工具ODBC导入器”，打开ODBC导入器对话框，在“来自ODBC数据源”选项卡中，“用户/系统DSN”文本框中选择“银行流水导入”数据源，用户名及口令忽略，单击“连接”，在“表查询”界面中选择“G:导入表 Sheet1$”如下图所示：再切换到“

5、到Oracle的数据”选项卡，在所有者中选择或者输入“SCOTT”，在导入的表名中选择“YHLS”（该表需事先创建，其结构要能满足导入的数据类型），勾选右侧“清除表”（即导入前清除原表的内容），选择“忽略重复”单选按钮，将数据源表中的字段与存储表的字段一一对应起来，并选择适当的数据类型，如下图所示：设置完成后，单击“导入按钮”，关闭对话框，即完成数据的导入过程。（4）新建一个SQL窗口，验证数据是否成功导入：select * from yhls;第二步：（1）创建一张日期序列表，假设创建一张2010年1月1日至2012年3月20日日期序列表，可使用如下语句：CREATE TABLE RQXLA

6、SSELECT LEVEL AS 序列号 ,DATE'2012-01-01'+LEVEL-1 AS 日期 FROM DUALCONNECT BY DATE'2012-01-01'+LEVEL-1 <=DATE'2012-03-20'（2）创建利率变动表（LL），其内容如下：（为方便讲解，三年期整存整取利率因本人无详细变动资料，故只有一个档次，实务中可按日期分段录入即可，ll为日利率%）Start_dateEnd_dateTypRll2011-07-072012-06-07活期0.0013698630 2011-07-072012-06-07

7、三个月0.0084931507 2012-06-082012-07-05活期0.0010958904 2012-06-082012-07-05三个月0.0078082192 2012-07-062012-12-20活期0.0009589041 2012-07-062012-12-20三个月0.0071232877 2012-01-012012-12-31三年期0.0127397260 （3）创建一张利息计算表，其结构如下： 字段名数据类型释义备注DATE_SEQDATE日期序列KHHVARCHAR2(50)开户行ZHVARCHAR2(30)账号RYEVARCHAR2(20,2)日余额RYE=D

8、QYE+SQYE+CDYEDQYENUMBER(20,2)当期形成的日余额SQYENUMBER(20,2)上期结余资金形成的余额CDYENUMBER(20,2)沉淀资金形成的余额第四步：根据国发199844号文对“当年筹集的部分，按活期存款利率计算；上年结转的基金本息，按3个月期整存整取银行存款利率计息；存入社会保障财政专户的沉淀资金，比照3年期零存整取储蓄存款利率计息”的规定，须对各专户的存款每日余额分为“当期收支形成的余额”、“上年结转基金余额”及“沉淀资金余额”，以便分余额计算利息。编写程序如下： DECLARE v_j01 NUMBER(20,2) := &sv_sq; -上年

9、结转的基金本息 v_j02 NUMBER(20,2) := &sv_cd; -存入社会保障财政专户的沉淀资金 v_dq NUMBER(20,2); -当期余额 v_sq NUMBER(20,2); -动用上期基金本息后之余额 v_cd NUMBER(20,2); -动用沉淀资金后之余额 v_start_date DATE := to_date('2012-01-01','yyyy-mm-dd'); v_end_date DATE := to_date('2012-03-20','yyyy-mm-dd'); CURSOR c

10、_yhls IS SELECT d.date_seq -生成审计年度各日余额游标 ,b.skyh ,b.zh ,sum(NVL(jf,0)-NVL(df,0) ye FROM date_seq d LEFT JOIN yhls b ON d.date_seq >= b.rq WHERE d.date_seq between v_start_date and v_end_date GROUP BY d.date_seq,b.skyh,b.zh ORDER BY d.date_seq; BEGIN FOR i IN c_yhls LOOP IF i.ye > v_j01+v_j02 T

11、HEN -余额大于上年结转及沉淀部分视为当期余额 v_dq := i.ye-(v_j01+v_j02); v_sq := v_j01; -上期结余资金保持不变 v_cd := v_j02; -沉淀资金保持不变 ELSIF i.ye > v_j02 AND i.ye <= (v_j01+v_j02) THEN -余额大于等于沉淀资金而小于上年结转与沉淀资金之和 v_dq := 0; v_sq := i.ye - v_j02; v_cd := v_j02; v_j01 := v_sq; -重置上期结余资金 ELSIF i.ye <= v_j02 THEN -动用沉淀资金 v_dq

12、 := 0; v_sq := 0; v_cd := i.ye; v_j01 := 0; -上期结余资金用完 v_j02 := v_cd; -重置沉淀资金 END IF; INSERT INTO lxjsb VALUES(i.date_seq,i.skyh,i.zh,i.ye,v_dq,v_sq,v_cd); END LOOP; COMMIT; END;程序说明：该程序对存款按后进先法计算日余额，首先使用当期收支，不足部分动用上年结余资金，最后使用沉淀资金，当某一部分被动用后，即使当年收支恢复了上年结转资金、沉淀资金的年初余额，其日余额均不能恢复至当初余额。在命令窗口运行上述代码，会提示输入上期

13、结余资金（假设为30000000）及沉淀资金（15000000）数额（两项之和即为年初数），该余额被自动分割为：当期收支形成的余额、上期结余基金本息形成的余额以及沉淀资金形成的余额，根据分割后余额便可以与对应日期的适应利率计算出日利息，查询lxjsb其结果如下： DATE_SEQKHYHZHRYEDQYESQYECDYE12012-01-01中国银行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0022012-01-02中国银行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015

14、000000.0032012-01-03中国银行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0042012-01-04中国银行南陵支行49190114540809500145000000.000.0030000000.0015000000.0052012-01-05中国银行南陵支行49190114540809500151500000.006500000.0030000000.0015000000.0062012-01-06中国银行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.00300000

15、00.0015000000.0072012-01-07中国银行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.0082012-01-08中国银行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.0092012-01-09中国银行南陵支行49190114540809500145700000.00700000.0030000000.0015000000.00102012-01-10中国银行南陵支行49190114540809500144950000.

16、000.0029950000.0015000000.00112012-01-11中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00122012-01-12中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00132012-01-13中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00142012-01-14中国银行南陵支行49190114540809500144950000.

17、000.0029950000.0015000000.00152012-01-15中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00162012-01-16中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00172012-01-17中国银行南陵支行49190114540809500144950000.000.0029950000.0015000000.00182012-01-18中国银行南陵支行49190114540809500144950000.

18、000.0029950000.0015000000.00192012-01-19中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00202012-01-20中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00212012-01-21中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00222012-01-22中国银行南陵支行491901145

19、40809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00232012-01-23中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00242012-01-24中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00252012-01-25中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.0026201

20、2-01-26中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00272012-01-27中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00282012-01-28中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.0029950000.0015000000.00292012-01-29中国银行南陵支行49190114540809500148600000.003650000.00299

21、50000.0015000000.00302012-01-30中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00312012-01-31中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00322012-02-01中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00332012-02-02中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.00360000

22、0.0015000000.00342012-02-03中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00352012-02-04中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00362012-02-05中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00372012-02-06中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.00

23、15000000.00382012-02-07中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00392012-02-08中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00402012-02-09中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00412012-02-10中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.001500

24、0000.00422012-02-11中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00432012-02-12中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00442012-02-13中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00452012-02-14中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000

25、.00462012-02-15中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00472012-02-16中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00482012-02-17中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00492012-02-18中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.005

26、02012-02-19中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00512012-02-20中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00522012-02-21中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00532012-02-22中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.0054201

27、2-02-23中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00552012-02-24中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00562012-02-25中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00572012-02-26中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00582012-02

28、-27中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00592012-02-28中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00602012-02-29中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00612012-03-01中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00622012-03-02中

29、国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00632012-03-03中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00642012-03-04中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00652012-03-05中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00662012-03-06中国银行南

30、陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00672012-03-07中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00682012-03-08中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00692012-03-09中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00702012-03-10中国银行南陵支行4

31、9190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00712012-03-11中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00722012-03-12中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00732012-03-13中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00742012-03-14中国银行南陵支行49190

32、114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00752012-03-15中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00762012-03-16中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00772012-03-17中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00782012-03-18中国银行南陵支行491901145

33、40809500118600000.000.003600000.0015000000.00792012-03-19中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00802012-03-20中国银行南陵支行49190114540809500118600000.000.003600000.0015000000.00将上述日余额分割后，便可按对应日期及适应利率计算出该季度利息，方法如下：select khyh 开户行 ,zh 账号 ,round(sum(dqlx),2) 当期利息 ,round(sum(sqlx),2) 上年结转资金形成的利息 ,round(sum(cdlx),2) 沉淀资金形成的利息 from (select d.date_seq ,d.khyh ,d.zh ,d.dqye*case when d.date_seq between l