金融业金融论文范文-谈述加强金融业内控管理具体措施论文

1、金融业金融论文范文:谈述加强金融业内控管理具体措施论文加强金融业内控管理具体措施论文摘 要：金融业内控管理是金融机构的重要工作之一。内控管理是规 避金融风险的重要途径。近年来，随着金融危机的频繁和加剧，金融 机构的内控管理工作显得尤为重要。金融业内控管理可以保证金融机 构在金融风险面前保持稳定的发展态势，最大限度地减少损失，快速 恢复发展动力。金融业内控管理在新经济时代发挥着越来越重要的作 用。加强金融业内控管理要从意识层面、制度方面、人员方面给予必 要的支持。研究金融业的内控管理就是为了丰富金融业的专业知识， 从理论上和实践上完善我国的金融行业制度，实现金融对经济发展的 推动作用。本文分析了

2、金融业内控管理与金融风险的关系，阐述了加 强金融业内控管理的具体措施。关键词：金融业；内控管理；金融风险；联系；措施一、引言在全球经济一体化的发展趋势下，金融业成为全球经济的核心。 随着金融业的高度发达，金融危机成为经济发展的硬伤。预防金融风 险成为金融机构工作的重点。实行金融机构内控管理的目的就是确保 金融业务能够按照相应的政策以稳定的方式运转。加强和完善金融业 的内部制约制度是防范金融风险的重要手段，是打击经济犯罪的重要 手段，是实现市场经济顺利进行的保证。加强金融业内控管理可以深 化金融经济体制改革，合理的落实金融法规。做好金融业内控管理是 保证金融机构遵纪守法的前提条件。我国正处于经济

3、发展的重要时 期，金融业的发展还不完备不健全，加强内控管理是营造金融业整体 经营氛围的必定需要。内控管理需要从根源抓起，需要金融机构各个 部门之间的通力协作，需要从整体规划上辐射细节，让金融业内控管 理形成常态机制。二、金融风险与内部制约的关系(1) 金融风险是阻碍金融业协调发展主要理由。金融危机是资 本市场具有一定周期的必定结果。近十年来，金融危机爆发的频率和 程度越来越频繁和巨大。从东南亚的金融危机到美国的次贷危机，金 融风险像一个炸弹一样席卷全球。我国正处于经济发展的关键时期， 抵抗金融风暴的能力有限，在金融风险到来的时候，还处于幼稚的初 级水平。金融风险打乱了世界范圉内的经济秩序。金融

4、业风险的具体 表现为信贷风险、信用风险、流动性风险、经营风险、外汇风险、市 场风险、犯罪风险、金融国际化风险。金融风险是阻碍协调发展的重 要因素，是扰乱金融秩序的重要理由。(2) 金融业内部制约是避开金融风险和修正金融体系的重要举 措。金融业内控主要是指金融机构通过加强内部的管理制约，避开和 防范金融风险的行为。金融内部制约是预防金融风险与应对金融风险 的概念集合。其前提和基础主要体现在预防作用上。预防是避开一切 危害的重要手段，预防工作做得全面到位，就可以从根源上消除风险 存在的程度。在应对金融风险方面，内部制约具有可操作性和可执行 性，内部制约在金融风险到来时要进行具体措施的抵御。例如在信

5、贷 风险规避中，金融机构就要从资本管理上、环节制约上加强干涉，把 损失降到最低。三、当前我国金融业内控管理中存在的理由(1) 金融业内制约度不健全。我国金融业的发展速度相对缓慢。 这是由于我国的经济制度和政治制度的决定的。随着改革开放的不断 深化，对金融体制改革的力度不断加强，金融业在国家政策的扶植下 迸发出崭新的活力。但是，多年来传统的管理方式，造成金融机构在 制度建设方面存在很多弊端，如权责不分明、管理不到位、机构部门 之间存在矛盾等。金融业内制约度不健全造成金融制度在具体落实 时，出现障碍。很多金融机构的规章制度没有起到对金融活动约束作 用，而是只是停留在概念的范畴，使得制度缺乏执行效果

6、。(2) 金融业内控管理滞后。金融机构建立内部制约制度的核心 目的就是确保金融活动经营目标按计划实现。我国金融机构目前的内 控制约方式多为事后制约。也就是说在理由和矛盾出现之后，才会想 办法进行补救。这样的管理方式把日常金融业务进行本末倒置，在遇 到金融风险的时候，不具备抵御风险的足够能力和弥补措施准备。不 重视事前防范，只重视事后检查的制度，把金融机构的内控管理推向 了错误的发展方向。在事故风险出现时，在资产损失扩大时，无法进 行有效阻挡。金融业内控管理滞后是当前金融业发展的阻碍。(3) 金融业缺乏监督机制。相对于发达国家而言，我国的金融 监督机构尚处于初级阶段。虽然国家成立银监会、保监会，

7、但是，在 具体的实施中，这些机构只是处于指导的地位。监督机构并没有充分 发挥监督的职能，或者监督过程中停留在表面，对出现金融风险的事 件和机构不去进行必要的调查和研究，不对事件进行分析和整理。金 融业缺乏监督机制就会造成金融机构在金融活动中，打擦边球，利用 故意行为达到经营利益的目的。四、加强金融业内控管理的具体措施(1) 强化金融业内控管理的意识，增强金融机构部门抵御风险 的能力。内部制约是一个系统的工程，需要从金融机构的各个层面、 各个角度进行改革。加强金融业的内控管理，首要的任务就应该提高 金融业内控管理的意识，从意识层面巩固内控管理的内涵。我国金融 业的发展过程相对缓慢，金融改革在进行

8、中，总是遇到体制与机制之 间的矛盾。一些金融机构对内控管理的理解不足，把金融业的内控管 理理解为制度的罗列。强化内控管理意识要注重管理层面的主导作 用，树立法制意识、风险意识、效益意识，把内控管理执行到具体的 经营活动中。(2) 加强财务会计管理，重视内部管理制约。金融业是具有非 常强的专业性知识的行业。财务会计管理是金融业主要行为。严格财 务会计管理制度和行为，要建立自上而下的管理体系。金融机构的财 务会计工作要经过严格的审查和监督。经营活动要受财务会计制度的 限制和整合。财务报表要保证准确性和及时性，对财务报表的分析要 体现公平、公正的原则，确保财务收支的合法性和合理性，实现财务 管理的集

9、约式发展。(3) 以防范金融风险为冃标，提高对金融机构人员的制约力度。 我国金融业经历了复杂的发展过程。在不断深化金融体制改革的时 期，对金融机构本身的资质提升是一个重要的理由。提高金融机构人 力资源管理的水平，对于防范金融风险，推动金融业内控管理具有重 要作用。金融机构要加强对人员的培训和管理，在思想层面、专业技 能方面、队伍建立方面实施现代化的管理模式，建立岗位之间的监督 制度，强化信息交流和意见反馈，建立一个权责分明、奖罚分明的岗 位制度，以考核评价机制实现人员的内控管理。五、结论金融业是经济活动的中心环节，在经济发展中占有重要的地位。 对金融业实施内控管理是从根本上保证金融行业对经济发展的推动 作用，剔除金融风险对经济活动的损害。加强金融业内控管理，从金 融机构的基本制度入手，以金融活动运转过程中的具体细节为支撑， 以人力资源管理为保障。金融业内控管理中，做好稽核与监督、做好 职能部门之间的配合，做好金融决策的准确性和科学性是规范行业行 为的重中之重。我国的经济发展模式和在国家市场的竞争力表明，加 强金融业的内制约度是增强金融业国际竞争力，实现金融业与全球经 济协调发展的重要工作，对于调整金融机构的整体布局具有重要作 用。参考文献：1 陈刚我国金融业内部制约建设存在的理由及相关倡议j 东方企业文化