国际单证业务案例培训

1、单证业务培训（案例）单证业务培训（案例）2012年11月 武汉2信用证信用证CASES APPLICANTISSUING BANK 我该做什么？PRESENTING BANK COLLECTING BANK PRINCIPAL3申请人与开证行申请人与开证行ISBP 2 APPLICANT承担其有关开立或修改信用证的指示不明确所导致的风险。除非另有明确规定，开立或修改信用证的申请申请即意味着授权授权AN ISSUING BANK以必要或适宜的方式补充或细化信用证的条款，以使信用证得以使用。 4案例一案例一LANGUAGE-语言5 CASE 1-信用证语言信用证语言 信用证是单据化业务，单据是通过

2、语言表达的信息，用什么语言缮制单据关乎单据的审核，而因为使用语言与信用证语言的不同或单据之间的不同常常形成纠纷。6 CASE 1-信用证语言信用证语言l 我行在开立信用证的时候通常会在47域加列“ALL DOCUMENTS MUST BE ISSUED IN ENGLISH”QUESTION:l加这句话的理论依据是什么？l有什么意义?7 CASE 1-信用证语言信用证语言lISBP第23段（译文）：l1、受益人出具的单据应使用信用证所使用的语言。l2、如果信用证规定可以接受使用两种或两种以上语言的单据，被指定银行在通知该信用证时，可限制单据使用语种的数量，作为对该信用证承担责任的条件。8 CA

3、SE 1-信用证语言信用证语言 解析： 受益人出具的单据应该应该使用信用证的语言。由于措辞为“it is expected.,并非must，所以，当受益人出具的单据未使用信用证的语言时，很难作为不符点。这一措辞似在表示使用信用证的语言仅是一种导向，不是强制。l根据这一措辞，其他人出具的单据用何种语言惯例不作规定。如果开证行或申请人有要求，应在信用证中进行规定。9 CASE 1-信用证语言信用证语言l因此：“all documents must be issued in english.这种规定是对UCP600条款的修改或排除，受益人及其他相关人必须遵守。Question: 如此规定，是不是就能

4、解决单据语言的一切问题呢？10CASE 2-信用证语言信用证语言l信用证是韩国某银行以英语开立。2012年10月客户向我行交单。提交的发票用英语出具，抬头为受益人的中英文名称。但加盖了一枚中蒙文签章“开鲁县飞达辣椒产业有限公司”lQUESTION:单据有不符点吗？发票未全部以英语出具，或/且不能辨认出具者？11CASE 3-信用证语言信用证语言l信用证要求商会出具产地证，另外规定“所有单据用英语出具”。提交的产地证上所载以印章显示的出具方为法语。 不懂法语的审单人员提出了“产地证未全部以英语出具”及“不能辨认出具者是否为商会”的不符点。经咨询某大学法语系，该印章确系商会之意。Conclusio

5、n:最终单据被认定为不符，不仅因为印章不是英语，主要是未用英语致使开证行无法从单据表面判断出具人身份是否为信用证规定的出具人。12CASE 4-信用证语言信用证语言l信用证用英语开立。提交的单据用英语显示出具者为A公司，但又加盖了一枚中文的“某某贸易公司”章，由A公司授权代表签字。而汉语的意思是B公司。开证行以“单据显示了两个出具者”为不符点拒付。l议付行辩称：我们没有义务翻译汉语章，也没有义务对其与英语显示者加以区别。汉语的目的看来是对签字人的证实。我们只能理解和核验英语出具者是A公司并由其授权代表签字。lQuestion：不符点是否成立？13CASE 4-信用证语言信用证语言lConclu

6、sion: The document clearly indicated in English it was issued and signed by “A公司”.As far as its status is concerned, it complies on its face with the L/C terms. The fact the authenticity of the document was indicated by a stamp showing“某某贸易公司”which is said to be “B公司”is beyond the scope of review by

7、 the negotiating bank and does not detract from the acceptability of the document.14CASE 2-信用证语言信用证语言lConclusion:鉴于上述有关语言的案例及结论，及发票的特点看，“发票未全部以英语出具”不符点不成立。“或/且不能辨认出具者”从函头信笺体现出具人为受益人的角度看不构成不符点，但是如果从“签章代替印就”这一角度来看，开证行的确无法从签章表面来判断出具人的身份。还是存在争议的潜在风险的。Suggestion: 使用英文或中英文签章；或去掉签章 15LANGUAGElIf the lc is

8、silent with respect to the language of the documents,they may be issued in any language.-Where an lc requires data in the documents to be in two or more languages, and one of which is the language of the lc,bank is required to examine only the data in the language of the lc.16案例二案例二保兑行与制裁条款17CASE 1

9、l1月8日，保兑行于保兑后将信用证通知受益人；l3月17日受益人交单于保兑行，单据符合信用证条款；l3月21日，欧盟将开证行列为受制裁的银行；问题：1、保兑行是否有义务承付？ 18CASE 1问题： 是否保兑行于相符单据提交后，得知开证行被欧盟成员国列入制裁名单而可以免除其在UCP600第15（b）和第8条项下的承付或议付义务？ 19CASE 1UCP600.15(b)当保兑行确定交单相符时，必须承付或议付并将单据转递给开证行。UCP600.8保兑行责任:承付或无追索权的议付（b）保兑行自对信用证加具保兑之时即不可撤销地承担承付或议付的责任。 20CASE 1问题： 保兑行在其保兑函上注明“制

10、裁条款”，如发生以上事件，是否可以免除其在UCP600第15（b）和第8条项下的承付或议付义务？21CASE 1l案例要点：1、按照UCP600的适用范围和规则2、从法律的适用范围l解决建议：1、在开立信用证或在同意保兑时加入有关制裁的内容，是否有效？ ICC没有给出明确的解决方案，也不鼓励银行在信用证中加入这些内容。但从开证行和保兑行的角度出发，加入形成了信用证的一部分，可以保护自己。2、保兑行履行付款义务，同时向欧盟和开证行申请得到偿付。3、受益人和保兑行可以到第三方（非受制裁）国家或地区起诉开证行。22案例三案例三 FREIGHT FORWARDER B/L NOT ACCEPTABLE

11、货代公司出具的运输单据23CASE 1信用证内容：1 ) “FORWARDERS BILL OF LADING IS NOT ACCEPTABLE”，OR2 ) “TRANSPORT DOCUMENTS ISSUED BY FREIGHT FORWARDERS NOT ACCEPTABLE,” OR3) “TRANSPORT DOCUMENTS ISSUED OR SIGNED BY FREIGHT FORWARDERS NOT ACCEPTABLE”24CASE 1提交的运输单据：CASE A : letterhead: DEF Shipping co. (carrier) signed b

12、y: ABC freight line co. As agent for the carrier or for the masterCASE B: letterhead: DEF Shipping co. (carrier) signed by: the masterCASE C: letterhead of a forwarder ABC freight line co signed by it as a agent for a named carrier.CASE D: letterhead of a forwarder ABC freight line co signed by it a

13、s a agent for the master indicating separately a named carrier.25CASE 1 结论： 银行将接受任何人作为CARRIER 签发的提单，而不必去了解该签发人是否具有作为CARRIER签发的能力。即便该运输单据 的名称就是货代提单，或是国际货运代理协会提单。 上述四种单据均符合信用证的要求，只上述四种单据均符合信用证的要求，只要运输单据符合要运输单据符合UCP600第第19、20条条的的要求，即可接受。要求，即可接受。26案例四案例四 UCP未作界定的用语 Expressions not defined in Ucp60027CAS

14、E 1 信用证的47A“the L/C no. and date should be mentioned in shipping documents”我们该如何提交或审核单据？lISBP.21 a “发运单据”指信用证要求的除汇票以外的所有单据（不限于运输单据） “shipping documents”-all documents (not only transport documents), except drafts, required by the credit.28CASE 2l“third party documents acceptable” 除汇票外的所有单据，可以由受益人之外的

15、人出具。l“third party documents not acceptable” has no meaning and shall be disregarded（ISBP第四稿）29CASE 3 我行某支行开出的信用证47A“RAILWAY BILLS IN RUSSIAN SHALL BE ACCEPTED AS PRESENTED”?“Documents acceptable as presented” 这一条款没有意义，任何单据可接受，风险？是否有悖于要求的单据的本意？30案例四案例四限制议付信用证项下寄单限制议付信用证项下寄单 31案例四案例四l某受益人向我行交来信用证项下单据一

16、套，金额某受益人向我行交来信用证项下单据一套，金额8万万多美元，开证行为多美元，开证行为BANK OF INDIA.l开证行在信用证中加列了限制议付条款，指定中行议开证行在信用证中加列了限制议付条款，指定中行议付（付（AVAILABLE WITH BANK OF CHINA BY NEGOTIATION）。单据经我行审核认为单证相符后，）。单据经我行审核认为单证相符后，向开证行寄单。向开证行寄单。l开证行随后向我行提出拒付开证行随后向我行提出拒付,拒付理由是：拒付理由是： l 信用证项下的单据应由中行议付而不是我行。我行几信用证项下的单据应由中行议付而不是我行。我行几经交涉，开证行最终才付款。

17、经交涉，开证行最终才付款。32案例四案例四l问题一：问题一： 如果信用证指定了议付银行，单据由非被指定如果信用证指定了议付银行，单据由非被指定的第三方银行议付是否允许，开证行能否以此的第三方银行议付是否允许，开证行能否以此为不符点而拒付信用证项下的单据为不符点而拒付信用证项下的单据?33案例四案例四案例分析：案例分析：UCP600第第6条条A款款“信用证必须规定可在其处信用证必须规定可在其处兑用的银行，或是否可在任一银行兑用。规定兑用的银行，或是否可在任一银行兑用。规定在指定银行兑用的信用证同时也可以在开证行在指定银行兑用的信用证同时也可以在开证行兑用。兑用。”表明开证行付款的责任取决于相符的

18、表明开证行付款的责任取决于相符的单据提交到被指定银行或相符的单据被提交到单据提交到被指定银行或相符的单据被提交到开证行，赋予受益人一个选择的权利，他可以开证行，赋予受益人一个选择的权利，他可以将单据提交到信用证的被指定银行，也可以将将单据提交到信用证的被指定银行，也可以将单据直接提交给开证行，无论在哪种情况下，单据直接提交给开证行，无论在哪种情况下，只要单据相符，开证行就必须付款。只要单据相符，开证行就必须付款。34案例四案例四UCP600第第7条和第条和第8条关于开证行和保兑行的责任中条关于开证行和保兑行的责任中规定：若规定之单据提交于被指定银行或开证行且符规定：若规定之单据提交于被指定银行

19、或开证行且符合信用证条款，即构成开证行的确定承付。也就是说，合信用证条款，即构成开证行的确定承付。也就是说，如果受益人愿意，他有权不通过信用证中的指定银行如果受益人愿意，他有权不通过信用证中的指定银行而将单据直接提交到开证行，或委托非指定银行作为而将单据直接提交到开证行，或委托非指定银行作为寄单代理人向开证行提示单据，并不构成不符点。寄单代理人向开证行提示单据，并不构成不符点。案例中，受益人没有将单据提交给信用证的被指定银案例中，受益人没有将单据提交给信用证的被指定银行，而是通过自己的往来银行提交给开证行，可以视行，而是通过自己的往来银行提交给开证行，可以视为其选择了后一种权利，只要是提交给开

20、证行的单据为其选择了后一种权利，只要是提交给开证行的单据符合信用证的条款和条件，开证行就一定要承担付款符合信用证的条款和条件，开证行就一定要承担付款的义务。这是开证行最后不再纠缠的原因。的义务。这是开证行最后不再纠缠的原因。35案例四案例四l国际商会的意见：国际商会的意见：关于关于跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例的第的第2号意见书：号意见书：“在可在可凭以议付的信用证项下，受益人未向被指定银行要求凭以议付的信用证项下，受益人未向被指定银行要求或取得或取得议付议付，并不影响开证行和，并不影响开证行和/或保兑行或保兑行(如有如有)的付款责任。这不构成信用证条款的不符。的付款责任。这不构成信用证

21、条款的不符。 国际商会专家指出：单据由非限制议付行（非指定行）国际商会专家指出：单据由非限制议付行（非指定行）寄来，这一点不能构成开证行拒付、退单的理由。国寄来，这一点不能构成开证行拒付、退单的理由。国际商会在其发布的案例和意见书中也反复强调了这一际商会在其发布的案例和意见书中也反复强调了这一结论！结论！36案例四案例四第第434号出版物号出版物R95：“如果一家银行开出如果一家银行开出(限制议付限制议付)信用证且相符的单据已提交，开证行就必须付款信用证且相符的单据已提交，开证行就必须付款”(第第489号出版物号出版物CASE196重申了该观点重申了该观点)。第第469号出版物号出版物R150

22、：“开证行已指定议付行而单据开证行已指定议付行而单据却未提交给该指定行，而是由第三家银行或受益人提却未提交给该指定行，而是由第三家银行或受益人提交给开证行，只要单据相符交给开证行，只要单据相符开证行必须付款。开证行必须付款。”第第459号出版物号出版物CASE31认为：如果开证行已指定一认为：如果开证行已指定一家银行作为议付行而单据未通过指定银行，而是通过家银行作为议付行而单据未通过指定银行，而是通过第三家银行向开证行提示，只要该单据相符且开证行第三家银行向开证行提示，只要该单据相符且开证行收到单据时尚在信用证有效期和信用证收到单据时尚在信用证有效期和信用证48域规定的交域规定的交单期内，则开

23、证行应偿付。然而，该开证行应采取措单期内，则开证行应偿付。然而，该开证行应采取措施防止第二套单据向指定银行提示。施防止第二套单据向指定银行提示。37案例四案例四（被）指定银行：指信用证在其适用的银行，在（被）指定银行：指信用证在其适用的银行，在信用证适用于任何银行的情况下，指任何银行。信用证适用于任何银行的情况下，指任何银行。 所谓信用证适用于一家银行，即信用证仅规定所谓信用证适用于一家银行，即信用证仅规定由这家银行承付或议付，这家银行是单据在规由这家银行承付或议付，这家银行是单据在规定时限内必须提交的地点，这一银行又称信用定时限内必须提交的地点，这一银行又称信用证的有效银行、兑付银行。而这家

24、银行的所在证的有效银行、兑付银行。而这家银行的所在地点就是信用证的有效地点。地点就是信用证的有效地点。41D:AVAILABLE WITH ABOCCNBJ BY NEGOTIATION38案例四案例四问题二：从上面的分析看来，只要是相符单据被问题二：从上面的分析看来，只要是相符单据被提交给开证行，即使单据不是通过信用证被指提交给开证行，即使单据不是通过信用证被指定议付行提交，开证行也必须付款。但这是否定议付行提交，开证行也必须付款。但这是否就预示着单据提交给非被指定银行的第三家银就预示着单据提交给非被指定银行的第三家银行就绝对没有风险呢行就绝对没有风险呢?39案例四案例四l注意：注意： 以上

25、惯例规定和案例中操作的经验表明，非指以上惯例规定和案例中操作的经验表明，非指定银行可以向开证行提示单据，但是，在具体定银行可以向开证行提示单据，但是，在具体操作时还必须注意防范以下几方面的风险：操作时还必须注意防范以下几方面的风险：40案例四案例四-风险一 延迟收汇或偿付行拒付的风险。根据国际商会的意见，延迟收汇或偿付行拒付的风险。根据国际商会的意见，尽管相符单据提交到开证行，开证行就必须付款，但尽管相符单据提交到开证行，开证行就必须付款，但是通过非指定银行提交单据就赋予了开证行一项权利，是通过非指定银行提交单据就赋予了开证行一项权利，即向被指定银行查询是否有相同单据提交以避免重复即向被指定银

26、行查询是否有相同单据提交以避免重复交单的权利；交单的权利； 如果有偿付行的开证，开证行在开证的同时，往往在如果有偿付行的开证，开证行在开证的同时，往往在偿付授权中将指定银行通知给了偿付行。当非指定银偿付授权中将指定银行通知给了偿付行。当非指定银行索偿时，偿付行可能会拒付。虽然非指定银行可以行索偿时，偿付行可能会拒付。虽然非指定银行可以在索偿的同时要求开证行向偿付行授权，但是偿付行在索偿的同时要求开证行向偿付行授权，但是偿付行需收到开证行授权后才付款，所以难免会导致收款时需收到开证行授权后才付款，所以难免会导致收款时间的延迟。间的延迟。41案例四案例四-风险二 单据被丢失的风险。根据单据被丢失的

27、风险。根据UCP600第第35条、第条、第7条之条之规定，只要受益人将相符的单据提交到指定银行，开规定，只要受益人将相符的单据提交到指定银行，开证行的付款责任便确立了，受益人即获得了得到索偿证行的付款责任便确立了，受益人即获得了得到索偿的权利，风险和责任转移到了开证行。即便单据在邮的权利，风险和责任转移到了开证行。即便单据在邮寄途中遗失，开证行仍必须承担信用证项下的付款责寄途中遗失，开证行仍必须承担信用证项下的付款责任。如果单据由非指定银行提交，意味着开证行不承任。如果单据由非指定银行提交，意味着开证行不承担相符单据到达该行之前的遗失、误寄及超过交单期担相符单据到达该行之前的遗失、误寄及超过交

28、单期限的责任，风险仍由受益人或非指定银行承担。限的责任，风险仍由受益人或非指定银行承担。42案例四案例四-风险三 到期日改变的风险。到期日是信用证规定的单到期日改变的风险。到期日是信用证规定的单据提交到指定银行的最迟时间。当单据被提交据提交到指定银行的最迟时间。当单据被提交到非指定银行，信用证到期日成为单据提示到到非指定银行，信用证到期日成为单据提示到开证行柜台的最迟时间。这样，非被指定银行开证行柜台的最迟时间。这样，非被指定银行不能享有到期日顺延等权利，还可能由于无法不能享有到期日顺延等权利，还可能由于无法控制邮程而使单据逾期被拒付。因此，非指定控制邮程而使单据逾期被拒付。因此，非指定银行应

29、考虑邮程对交单期限的影响。银行应考虑邮程对交单期限的影响。43案例五案例五 装船批注ON BOARD NOTATION44装船批注装船批注Fields 44E and F only=Bill of Lading,Sea Waybill,Charter Party Bill of Lading or Air WaybillFields 44A and B only=Multimodal or Combined Transport Document,Road,Rail or Inland Waterway or Post/CourierAny 3 fields from 44A,E,F or B(

30、or all of them)=Multimodal of Combined Transport Document45装船批注装船批注The documentary credit-44E:Rotterdam-44F:Hong KongThe bill of lading shows: Pre-carriage Moon Lagoon Place of receipt Rotterdam Ocean Vessel Sun Lagoon Port of loading Dubai Port of Discharge Hong Kong需要装船批注吗？The bill of lading will

31、require an on board notation showing on board the vessel Moon Lagoon,the port of loading Rotterdam and the on board date.46装船批注装船批注信用证规定： -44A:成都 -44B:新加坡 -运输单据：多式联运单据提单显示： -Place of Receipt:成都 -Port of Loading:上海 -Ocean Vessel:宝安号 -Port of Discharge:新加坡需要装船批注吗？47装船批注装船批注信用证规定：-44E:上海-44B:新加坡-运输单据：多

32、式联运单据提单显示：-Place of Receipt:成都-Port of Loading:上海-Ocean Vessel:宝安号-Port of Discharge:新加坡需要装船批注吗？48装船批注装船批注信用证规定：-44A:中国-44F:新加坡-运输单据：多式联运单据提单显示：-Place of Receipt:成都-Pre-carriage:卡车“川1234”-Port of Loading:上海-Ocean Vessel:宝安号-Port of Discharge:新加坡需要装船批注吗？49装船批注装船批注信用证规定：-44E:任何中国港口-44F:新加坡-运输单据：多式联运单据

33、提单显示：-Place of Receipt:成都-Pre-carriage:卡车“川1234”-Port of Loading:上海-Ocean Vessel:宝安号-Port of Discharge:新加坡需要装船批注吗？50物流专业用语物流专业用语lBill of Lading 提单 lOn Board (Shipped) B/L 已装船提单 lReceived for shipment B/L 备运(收妥待运)提单 lNamed B/L 记名提单 lBearer B/L 不记名提单 lOrder B/L 指示提单 lBlank Endorsement 空白备书 lClean B/L

34、清洁提单 lIn apparent good order and condition 外表状况良好 lUnclean ( Foul, Dirty) B/L 不清洁提单 lDirect B/L 直航提单 lTransshipment B/L 转船提单 lThrough B/L 联运提单 lMulti-modal (Inter-modal, combined) transport B/L 多式联运提单 lLong Form B/L 全式提单 lShort Form B/L 简式提单 lAnti-dated B/L 倒签提单 lAdvanced B/L 预借提单 51物流专业用语物流专业用语lLoa

35、ding List 装货清单 lCargo Manifest 载货清单(货物舱单) lStowage Plan 货物积载计划 lDangerous Cargo List 危险品清单 lStowage Factor 积载因素(系数) lInward cargo 进港货 lOutward cargo 出港货 lContainer yard (CY) 集装箱堆场 lContainer Freight Station ( CFS) 集装箱货运站 lContainer Load Plan 集装箱装箱单 lConventional Container Ship 集装箱两用船 lSemi-container

36、 Ship 半集装箱船 lFull Container Ship 全集装箱船 lFull Container Load (FCL) 整箱货 lLess Container Load (LCL) 拼箱货 lDelivery Order (D/O) 提货单(小提单) lDock receipt 场站收据 lTwenty equivalent unit (TEU) 二十尺集装箱换算单位 52案例六案例六 信用证的原则 L/C PRINCIPLE53CASE 1开证行：开证行：ISLAMI BANK BANGLADESH LTD （SWIFT：IBBLBDDH118） 20 xx年年11日，受益人向我

37、行提交单据，单据金额日，受益人向我行提交单据，单据金额USD56000.00，提示的单据包括收货人为，提示的单据包括收货人为“开证行提示开证行提示(TO ORDER OF ISSUING BANK)”的全套正本提单。经的全套正本提单。经审核，单据存在信用证过期和迟交单两个不符点。我行审核，单据存在信用证过期和迟交单两个不符点。我行按客户指示寄单按客户指示寄单 。 20 xx年年11月月24日，开证行发来拒付通知，（不符点：日，开证行发来拒付通知，（不符点：信用证过期，迟交单，信用证过期，迟交单， 声称将保留单据直至我行另有指声称将保留单据直至我行另有指示或开证申请人放弃不符点。示或开证申请人放

38、弃不符点。 20 xx年年11月月27日，受益人告知我行，开证申请人已经日，受益人告知我行，开证申请人已经凭开证银行背书的提单提货。作为证据，受益人还向我凭开证银行背书的提单提货。作为证据，受益人还向我行出示了船公司提供的开证行已背书的提单副本。行出示了船公司提供的开证行已背书的提单副本。 54CASE 1 凭借我行以前与凭借我行以前与WACHOVIA BANK建立的良好关系，建立的良好关系，我行于我行于20 xx年年12月月31日请求美联银行对该笔业务提日请求美联银行对该笔业务提供追收服务（贴黄标签），并发电文给开证行将收款供追收服务（贴黄标签），并发电文给开证行将收款指示指示 CITI B

39、ANK 改为美联银行。改为美联银行。 通过美联银行的专人电话追询，通过美联银行的专人电话追询，20 xx年年 1月月15日，日，开证终于发来了一份电文，内容大致为：开证人称货开证终于发来了一份电文，内容大致为：开证人称货物少了物少了110CARTONS（B/L AND P/L显示为显示为243CARTONS），如果受益人同意减额），如果受益人同意减额USD15,000.00，开证申请人将接受不符点并付款。，开证申请人将接受不符点并付款。 由于受益人坚称货物数量无问题，且装柜时有上海由于受益人坚称货物数量无问题，且装柜时有上海BV公司监装（该公司为孟加拉国的特约机构，一般出公司监装（该公司为孟加

40、拉国的特约机构，一般出口到孟加拉的货物，发票、装箱单都要求该公司认口到孟加拉的货物，发票、装箱单都要求该公司认证）。受益人拒绝了该证）。受益人拒绝了该“减额减额”无理要求。无理要求。55CASE 1期间，我行多次催促开证行履行付款责任，并声称报期间，我行多次催促开证行履行付款责任，并声称报ICC仲裁，甚至会动用法律途径，但均得不到回应。仲裁，甚至会动用法律途径，但均得不到回应。鉴于开证行一直对我行的诉求置之不理，且其又未正鉴于开证行一直对我行的诉求置之不理，且其又未正式在电文中承认已放单，因此按受益人指示，我行于式在电文中承认已放单，因此按受益人指示，我行于20 xx年年2月月16日要求开证行

41、退回整套含日要求开证行退回整套含B/L的单据。的单据。 其后，开证申请人通过电邮方式将一份孟加拉国某其后，开证申请人通过电邮方式将一份孟加拉国某勘察机构出具的检验报告提供给出口商，证明货物数勘察机构出具的检验报告提供给出口商，证明货物数量少装量少装110CARTONS。 20 xx年年2月月24日，我行继续向开证行施压，要求开证日，我行继续向开证行施压，要求开证行提供退单的行提供退单的DHL号号.（最终结果，降价收汇。）（最终结果，降价收汇。） 56CASE 1 据受益人称，开证申请人提货后，诉说货物少了，而据受益人称，开证申请人提货后，诉说货物少了，而受益人反映的情况是当时货物已经由受益人反

42、映的情况是当时货物已经由BUREAU VERITAS监装并认证，货物数量正确。受益人多次以监装并认证，货物数量正确。受益人多次以电邮电邮/电话方式联系申请人，但均无法得到实质性答复。电话方式联系申请人，但均无法得到实质性答复。因此，受益人请我行向开证行进行交涉，促请付款。因此，受益人请我行向开证行进行交涉，促请付款。 我行于我行于11月月27日、日、12月月1和和3日先后向开证行及其总日先后向开证行及其总行发送电文，质询单据最新状况以及催促其按国际惯行发送电文，质询单据最新状况以及催促其按国际惯例履行付款责任，但均未收到开证行的任何回应和答例履行付款责任，但均未收到开证行的任何回应和答复。复。

43、 鉴于开证行没能按鉴于开证行没能按UCP600规定行事，且我行多次催规定行事，且我行多次催收无果，我行于收无果，我行于20 xx年年12月月8日将该日将该CASE上报总行，上报总行，希望总行能协助促请开证行履行付款责任。希望总行能协助促请开证行履行付款责任。57CASE 1 QUESTION:此案例中开证行的做法正确吗？此案例中开证行的做法正确吗？UCP600 ART4:就其性质而言，信用证与可能作为其开立就其性质而言，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合信用证中含有对此

44、类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。因此，银行关于承付、议付同无关，且不受其约束。因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人基于或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响。或抗辩的影响。UCP600 ART5：银行处理的是单据，而不是单据可能涉：银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。及的货物、服务或履约行为。 根据以上二条，结合第七条（开证行责任）和第十六条根据以上二条，结合第七条（开证行责任）和第十六条（不符单据、放弃及通知

45、），开证行明显违反了（不符单据、放弃及通知），开证行明显违反了UCP惯例惯例!58CASE 1相关理论依据：相关理论依据：信用证赖以存在与发展的两大基石。信用证赖以存在与发展的两大基石。 1、独立抽象性原则：、独立抽象性原则： （1）独立性。信用证与其所基于开立的合同是相互）独立性。信用证与其所基于开立的合同是相互独立的，即使信用证对合同有援引，银行也不受其约独立的，即使信用证对合同有援引，银行也不受其约束。（束。（2）抽象性。银行只处理单据不处理货物。）抽象性。银行只处理单据不处理货物。 2、单证相符原则：单证相符原则： （1）与信用证条款相符。（）与信用证条款相符。（2）与）与UCP的适用

46、规则的适用规则相符。（相符。（3）与）与ISBP的标准审核相符。的标准审核相符。 59CASE 2l根据单证相符原则，是否在任何情况下，只要单证相根据单证相符原则，是否在任何情况下，只要单证相符，开证行就必须付款呢？符，开证行就必须付款呢？欺诈例外原则：欺诈例外原则： 信用证独立抽象性原则不应保护欺诈，即便是单证信用证独立抽象性原则不应保护欺诈，即便是单证相符，只要发生欺诈，银行可以例外地不付款。相符，只要发生欺诈，银行可以例外地不付款。 统一商法典统一商法典写到：如果申请人宣称某些单据属于写到：如果申请人宣称某些单据属于伪造或具有实质上的欺诈性，或付款将为受益人对开伪造或具有实质上的欺诈性，

47、或付款将为受益人对开证行或申请人进行实质欺诈提供便利，具有管辖权的证行或申请人进行实质欺诈提供便利，具有管辖权的法院可以暂时或永久禁止开证行付款。法院可以暂时或永久禁止开证行付款。60CASE 2 2006年最高人民法院出台了年最高人民法院出台了关于审理信用证纠纷案件关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定若干问题的规定，正式将欺诈例外原则体现在我国，正式将欺诈例外原则体现在我国法律之中。引述部分条款如下：第法律之中。引述部分条款如下：第8条：下列情形之一，条：下列情形之一，视为信用证欺诈：视为信用证欺诈：（1）受益人伪造单据或者提交记载）受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据；（内容虚假的单据

48、；（2）受益人恶意不交付货物或者交）受益人恶意不交付货物或者交付的货物无价值；（付的货物无价值；（3）受益人和开证申请人串通提交）受益人和开证申请人串通提交假单据，没有真实的基础交易。假单据，没有真实的基础交易。 第第9条：申请人、开证条：申请人、开证行或其他利害关系人发现有上述欺诈情形，并认为将行或其他利害关系人发现有上述欺诈情形，并认为将会给其造成难以弥补的损害时，可以向法院申请中止会给其造成难以弥补的损害时，可以向法院申请中止支付信用证项下的款项。第支付信用证项下的款项。第10条：法院认定存在信用条：法院认定存在信用证欺诈的，应当裁定中止支付或者判决终止支付信用证欺诈的，应当裁定中止支付

49、或者判决终止支付信用证项下款项。证项下款项。 61CASE 2l根据以上规定，如果存在欺诈，开证行不能因根据以上规定，如果存在欺诈，开证行不能因为欺诈就可以主动不付款，而是应该通过法律为欺诈就可以主动不付款，而是应该通过法律程序向法院申请止付令，禁止开证行对外付款。程序向法院申请止付令，禁止开证行对外付款。所谓止付令，英美法院称为禁付令所谓止付令，英美法院称为禁付令（INJUNCTION）,意大利法院使用扣除令意大利法院使用扣除令 （CONSERVATIVE,ARREST ORDER），），瑞士法院为扣押令瑞士法院为扣押令 （ATTACHMENT WRIT），我国法院则称之），我国法院则称之为

50、冻结令或协助止付令。为冻结令或协助止付令。62CASE 2止付令是禁止开证行对外付款的一种司法救济，是一止付令是禁止开证行对外付款的一种司法救济，是一种诉讼保全措施。止付令可分为永久性止付令种诉讼保全措施。止付令可分为永久性止付令（PERMANENT INJUNCTION）和诉间止付令）和诉间止付令（INTERLOCUTORY INJUNCTION）。所谓诉间止付，）。所谓诉间止付，当申请人起诉后败诉，法院应该解除止付，允许开证当申请人起诉后败诉，法院应该解除止付，允许开证行对外付款。而永久性止付，则是法院在审理后认定行对外付款。而永久性止付，则是法院在审理后认定确有欺诈，判决开证行不得对外付

51、款。确有欺诈，判决开证行不得对外付款。虽然根据虽然根据UCP及信用证的规定，对表面相符的单据，及信用证的规定，对表面相符的单据，开证行负有第一性的付款责任，但开证行负有第一性的付款责任，但UCP只是银行间的只是银行间的惯例，不能凌驾于当地的法律和司法命令之上。一旦惯例，不能凌驾于当地的法律和司法命令之上。一旦法院法院 颁布了止付令，开证行不能以履行信用证项下付颁布了止付令，开证行不能以履行信用证项下付款责任和信用证的独立抽象性及单据严格相符抗拒法款责任和信用证的独立抽象性及单据严格相符抗拒法院的命令。开证行收到止付令，它必须服从，但也可院的命令。开证行收到止付令，它必须服从，但也可以进行交涉。

52、以进行交涉。63CASE 2l法院受理法院受理“欺诈例外欺诈例外”诉讼的条件：诉讼的条件： （1）必须有证据证明欺诈发生，而不是声称；）必须有证据证明欺诈发生，而不是声称； （2）欺诈将给有关方造成难以弥补的损害；）欺诈将给有关方造成难以弥补的损害； （3）进口方须向法院提供足够的担保；）进口方须向法院提供足够的担保；64CASE 3欺诈例外的例外原则：欺诈例外的例外原则： 下列情形即使法院认定有欺诈，也不得裁定下列情形即使法院认定有欺诈，也不得裁定止付信用证款项：止付信用证款项： 1、开证行的指定人、授权人已按照开证行、开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进行了付款。的指令善意地进

53、行了付款。 指即期付款信用证在被指定银行有效且被指指即期付款信用证在被指定银行有效且被指定银行已经履行了付款责任的情况下，即使出定银行已经履行了付款责任的情况下，即使出现欺诈，法院也不对开证行的付款止付。现欺诈，法院也不对开证行的付款止付。 65CASE 32、开证行或其指定人、授权人已对信用证项下、开证行或其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑。票据善意地作出了承兑。 指承兑信用证项下，不论信用证在被指定银指承兑信用证项下，不论信用证在被指定银行还是在开证行有效，只要承兑了行还是在开证行有效，只要承兑了 汇票，其责任便上升为票据上的无条件付款汇票，其责任便上升为票据上的无条件付款

54、责任。持票人得到了票据法的保护。责任。持票人得到了票据法的保护。3、议付行善意地进行了议付。、议付行善意地进行了议付。 指议付信用证下被指定银行已经议付的情况。指议付信用证下被指定银行已经议付的情况。66CASE 3l何为善意？下列情形一般被视为善意行为，受何为善意？下列情形一般被视为善意行为，受欺诈例外的例外原则保护：银行自己未参与欺欺诈例外的例外原则保护：银行自己未参与欺诈；银行不知道欺诈存在；银行尽到了合理谨诈；银行不知道欺诈存在；银行尽到了合理谨慎，比如，欺诈在单据表面并不是明显的；除慎，比如，欺诈在单据表面并不是明显的；除开证行之外开证行之外 ，付款、承兑或议付的银行必须，付款、承兑

55、或议付的银行必须是被指定行，非被指定行的行为不被认为善意是被指定行，非被指定行的行为不被认为善意的。的。67CASE 3l因此，只要单证相符，即使出现欺诈，由于出现了善因此，只要单证相符，即使出现欺诈，由于出现了善意第三方或票据上的承兑行为，银行便不得利用欺诈意第三方或票据上的承兑行为，银行便不得利用欺诈例外原则不付款。这便是欺诈例外的例外原则。例外原则不付款。这便是欺诈例外的例外原则。 如此，只有将信用证开立为由开证行自己付款的即如此，只有将信用证开立为由开证行自己付款的即期付款信用证，对于申请人来说，才有可能利用欺诈期付款信用证，对于申请人来说，才有可能利用欺诈例外原则保护自己。否则信用证

56、规定在被指定银行有例外原则保护自己。否则信用证规定在被指定银行有效且被指定银行已经付款、承兑或议付的情况下，由效且被指定银行已经付款、承兑或议付的情况下，由于其已成为善意第三方，取得了正当持票人的地位，于其已成为善意第三方，取得了正当持票人的地位，在出现了受益人欺诈的情形下，应该利用欺诈例外的在出现了受益人欺诈的情形下，应该利用欺诈例外的例外原则，法院不再止付开证行的付款，因为拒付的例外原则，法院不再止付开证行的付款，因为拒付的受害者是被指定银行而不是诈骗分子。受害者是被指定银行而不是诈骗分子。68CASE 3l信用证交易中的一句名言：信用证交易中的一句名言：由于进口商自己不由于进口商自己不慎

57、选择了骗子进行交易，诈骗的后果应该自负，慎选择了骗子进行交易，诈骗的后果应该自负，不能由不知情的善意人承担。不能由不知情的善意人承担。l注意：实务中申请人往往以货物质量不好或数注意：实务中申请人往往以货物质量不好或数量不足为由称受益人欺诈并要求法院下发止付量不足为由称受益人欺诈并要求法院下发止付令。根据国际贸易规则，只有根本违约才可以令。根据国际贸易规则，只有根本违约才可以不付款。只有交付的货物无价值时（而不是质不付款。只有交付的货物无价值时（而不是质量不好）法院才有可能止付。量不好）法院才有可能止付。69信用证和单据常见问题及不符点信用证和单据常见问题及不符点-信用证信用证 1、信用证过期（

58、、信用证过期（CREDIT EXPIRED） 2、信用证的金额不足以支付货款。、信用证的金额不足以支付货款。 3、信用证经修改，修改书不齐全。、信用证经修改，修改书不齐全。 4、信用证的货名、单价有误。、信用证的货名、单价有误。 5、贸易术语为、贸易术语为CIF和和CFR，但目的港却为没有海湾的内陆国家。，但目的港却为没有海湾的内陆国家。 6、信用证及修改书为伪造。、信用证及修改书为伪造。 7、信用证漏填开证日期与开证地点。、信用证漏填开证日期与开证地点。 8、受益人的名称或地址不祥。、受益人的名称或地址不祥。 9、信用证条款之间互相矛盾。、信用证条款之间互相矛盾。 10、信用证印鉴或密押不符

59、。、信用证印鉴或密押不符。 11、信用证大小写金额不符。、信用证大小写金额不符。 12、信用证有关单据的要求不合理，如要求单据的种类、份数、各、信用证有关单据的要求不合理，如要求单据的种类、份数、各种背书转让条件等，出口商难以办到，或不符合国际惯例和相关法种背书转让条件等，出口商难以办到，或不符合国际惯例和相关法律。律。 13、未在最迟交单期内提交单据。、未在最迟交单期内提交单据。70信用证和单据常见问题及不符点信用证和单据常见问题及不符点-汇票 1、汇票的出票日期迟于信用证规定的有效期（、汇票的出票日期迟于信用证规定的有效期（DRAFT PRESENTED AFTER EXPIRED DAT

60、E) 2、汇票的到期日未能确定（、汇票的到期日未能确定（DRAFT PAYABLE ON AN INDETERMINABLE DATE) 3、汇票金额超过信用证金额（、汇票金额超过信用证金额（AMOUNT OF DRAFT GREATER THAN AMOUNT OF CREDIT) 4、汇票的背书有误（、汇票的背书有误（BILL OF EXCHANGE NOT ENDORSED CORRECTLY) 5、汇票规定的有效期限与信用证规定的不符（、汇票规定的有效期限与信用证规定的不符（TENOR NOT AS SHOWN ON CREDIT) 6、汇票上的付款人有误（、汇票上的付款人有误（DRA