某有限公司海关AEO认证手册

1、XXXX加器有限公司AEO认证手册（海关认证企业标准）版本：2018编制/日期：审核/日期：批准/日期：章节内容1.0 综述011.1 颁布令1.2 公司概况1.3 与总公司的关系2.0 手册说明032.1 手册简介2.2 适用范围2.3 职能部门3.0内部控制标准 063.1 组织机构控制3.1.1内部组织架构3.1.2海关业务培训3.1.3单证控制3.1.4单证保管3.2 内部审计控制3.2.1内审制度3.2.2责任追究3.2.3改进机制3.3 信息系统控制3.3.1信息安全4.0财务状况标准 094.1财务状况4.1.1会计信息4.1.2偿付能力4.1.3盈利能力4.1.4缴税能力5.0

2、守法规范标准 105.1 遵守法律法规5.1.1人员违法记录5.1.2违法记录5.1.3注册信息5.1.4进出口记录5.1.5申报（传输）规范5.1.6税款缴纳5.2 符合海关管理要求5.2.1管理要求5.3 未有不良外部信用6.0 贸易安全标准 136.1 场所安全控制措施6.1.1场所安全6.2 进入安全控制措施6.2.1进入安全6.3 人员安全控制措施6.3.1人员安全6.4 商业伙伴安全控制措施6.4.1商业伙伴安全6.5 货物安全控制措施6.5.1货物安全6.6 集装箱安全控制措施6.6.1集装箱安全6.7 运输工具安全控制措施6.7.1运输工具安全6.8 危机管理控制措施6.8.1

3、危机管理附件171.0综述1.1 颁布令本公司在海关认证企业标准的基础上结合海关认证企业标准操作规范和本 公司的实际情况修改编制了 AEO一般认证手册，所有工作要求和方案均要按 照本手册认真执行，现予以批准颁布实施，特此说明！本手册于2018年8月16日开始实施。总经理：xxxxxx2018年8月16日11.2公司概况公司简介XXXXX电器有限公司创建于1996年，公司位于中国东南沿海最具活力的海 滨城市一浙江台州。是一家集研发、设计、制造、销售和服务于一体的民营制造 企业。公司主要产品分为专业电吹风、卷发棒和直发器三大系列，现有员工300余人，产品遍布世界80多个国家和地区，主要销往美国、欧

4、盟等地区，年产量 达到一百六十万台左右，年产值在七千万左右，产品通过CCC ETL、CE ROHS GS意大利IMQ及ISO9001质量管理体系等认证。公司旗下“ XXX、"XX乂、“XX乂和“ xxxxxx”系列品牌，以优良的品质， 时尚的款式和实惠的价格，深得客户的青睐。公司在近两年先后获得了优秀企业、 最具成长潜力中小企业、消费者信得过单位、进出口行为规范企业、出口工业产 品分类管理一类企业以及诚信民营企业等荣誉称号。目前公司正积极开发具有环保、节能、低耗等特色新品，推进产业、产品的 转型与升级。我们将根据客户不同的需求，凭借白身雄厚的科研实力，制造出让 客户满意的产品。我们愿

5、与海内外新老朋友一起携手，共谋发展、互惠互利。xxxxxx公司将以领先的技术、现代化及完善的管理体系、优良的服务，为 客户提供满足或超越其期望的服务和产品。公司总经理携全体同仁真诚欢迎您成为xxxxxx的一员，与公司共同成长，“xxxxxx ”将因您的加入而变得更加美好！22.0手册说明2.1 手册简介«AEO-般认证手册是本公司海关认证企业标准的第一层文件，它阐明了 本公司的关于对外贸易订单、生产、交付过程中的内部控制、财务状况、守法规 范、贸易安全的标准。本公司采用标准的过程控制和管理制度处理对应的订单交易、生产活动、仓储运输和财务控制过程，特别是这些过程之间的相互作用。过程方法

6、中的过程， 包括管理过程、支持过程、交付过程。a. 海关认证企业标准操作规范是本公司所有管理、 控制要求的主线，包括内 部控制、财务状况、守法规范、贸易安全，最终符合海关认证企业标准。b. 内部控制包括组织机构控制、内部审计控制、信息系统控制。c. 财务状况包括偿付能力、盈利能力、缴税能力。d. 守法规范包括遵守法律法规、符合海关管理要求、未有不良外部信用。e. 贸易安全包括场所安全控制措施、进入安全控制措施、人员安全控制措施、 商业伙伴安全控制措施、货物安全控制措施、集装箱安全控制措施、运输工具安 全控制措施、运输工具安全、危机管理控制措施按照各项工作标准，本公司AECa证手册从内部控制、财

7、务状况、守法规范、 贸易安全共四个方面投入管理控制使得本公司满足海关认证企业标准要求。本手册3.0确定了公司的组织架构及内部控制标准；4.0公司财务状况：偿 付、盈利、缴税；5.0确保公司各项符合法律要求，人员聘用无违法记录；6.0确立公司场所安全、运输安全、合作伙伴安全、危机管理和改进措施，以满足海 关认证标准的要求和企业的白我提升。2.2 适用范围2.2.1 本手册适用于AEC认证的实施、内审和第三方审核。2.2.2 本手册适用于公司承担的下列业务范围：本公司AECCA证手册管理控制范围是：对本公司直发器和卷发棒（产品全部出口）、电吹风的出口、生产及服务的 控制。对外包加工商和外部材料供应

8、商的安全供应过程的控制。2.3职能部门2.3.1相关部门本公司总经办/董事会、财务部、营销部、采购部、行政部、物控部为本手册主导工作部门，其它部门负责辅助工作。2.3.2部门职责总经办/董事会职责：A. 认证标准的主导工作B. 参与公司对各个部门工作的审计；C. 提出对各部门的工作进行内部审计；D. 对各项文件的文件审核和审批；E. 对相关人员任命；F. 对外部供应商与外包供应商的最终审核审批等主要工作；财务部职责：A. 负责公司各项财务信息统计；B. 对公司财务状况进行汇总提交汇总报告;C. 对公司财务状况进行分析，提出预警方向；营销部职责：A. 接单并对订单进行调查和初审；B. 复查订单的

9、有效性提交总经办复审并提出建议；C. 进行报关申报、单据核查；D. 保管相关单据等相关工作；采购部职责：A. 寻找安全的外包加工商外部材料供应商；B. 对外包商、供应商的考核和初次评估和业务联系；行政部职责：A. 对本手册提到的相关文件和表单文件进行编制、编写；B. 对相关人员进行本手册提及的业务内容进行培训；C. 对厂区安全检查、安保工作安排、建筑设施定期检查；D. 公司的系统信息安全进行监控、维护、资料的保存；E. 发布的相关文件进行记录和回收的相关文件进行保存等相应的工作;物控部职责：A. 对供应商提供的物料签收、存储、单据核对和保管；B. 对即将发货的产品进行订单核对；C. 对集装箱进

10、行安全检查和装载产品；D. 对完成的集装箱进行封箱检查等相关工作。2.3.3附件文件部门职责与标准要求对照表、公司组织架构图3.0内部控制标准3.1组织机构控制3.1.1内部组织架构公司指定高级管理人员负责关务，对企业认证建立书面或者电子档案。公司管理层人员的职责分工必须签订书面文件， 安排移到两名高级管理人员 负责海关事务，高级管理人员必须了解海关事务运行情况， 确保海关知识足够丰 富，以应对因海关师傅发生的各种事件。企业认证的书面或者电子档案必须登记在册，保持有效的保管，做到可以随时查验。相关文件：组织架构图、海关高级管理员任命书、认证证书3.1.2海关业务培训(1) 应当建立海关法律法规

11、等相关管理规定的内部培训制度。公司内部制定报关人员培训制度，收集保管有关海关法律法规等内容的书籍 或电子资料并做好登记记录。(2) 法定代表人或其授权人员、负责关务的高级管理人员应当每年至少参加 1次海关法律法规等相关管理规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。公司法定代表人或者其授权人员、负责海关事务的高级管理人员每年参加 1 次以上的海关法律法规等相关管理规定的内部培训。 法定代表人或者其授权人员、 负责海关事务的高级管理人员必须了解、 掌握海关有关法律法规、规章制度(特 别是海关企业信用管理制度)的相关情况。相关文件:培训管理制度3.2进出口业务控制3.2.1单证控制公司必须制定进出口单证复核或者纠错制度或者程序，并以书面形式保存相关制度和程序进出口货物收发货人：在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对 进出口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准 确性和规范性进行内部复核。行政部根据总经办及海关要求安排负责进出口单证内部复核的部门或者岗 位人员，并安排部门主管或者岗位人员进行培训，让相关人员了解进出口单证内部复核的内容、了解内部复核流程，确保内部审核或外部监督考核时各部门提供 的资料与书面文件相符。3.2.2