“两权”抵押贷款试点工作调研报告.doc

1、“两权”抵押贷款试点工作调研报告近年来，金溪以全国“两权”（土地承包经营权和农房财产权）抵押贷款试点县为契机，以探索解决土地承包经营权抵押贷款试点工作中的难题为导向，健全了征信证明、产权登记、价值评估三大体系，推动金融机构创新工作举措，开展一系列富有成效的农地抵押贷款试点实践，探索出“1+2+n”（1个平台，2项保障，多种形式）的工作方法，取得明显成效。为进一步总结和解决金溪县农村新“两权”（土地承包经营权和林权）抵押贷款工作中取得的经验和存在的问题，推进我市“两权”抵押贷款走深走实，探索生态产品实现的具体路径，我们深入金溪陆坊乡、黄通乡进行细致的了解，现就调研情况汇报如下：一、金溪县“两权”

2、抵押贷款工作总体情况金溪县地处江西东部、抚河中游，是典型的农业大县。金溪县下辖8镇、5乡、1个国营华侨农场、1个省级工业园区，面积1358平方公里。20_年常住人口30.67万，农业人口为23.1万人，其中外出务工人员9.5万人，占全县农业人口的41.1。1.农（林）业产业化基本情况。农业：金溪县现有农田面积44.5万亩，已流转面积25万余亩，占比56.18。农业龙头企业34家（其中种植基地型10家），经营面积3.4万亩；合作社571家，其中种养合作社336家，经营面积7.68万亩；种粮大户120_户（50亩以上），经营面积9.8万亩。林业：金溪县现有林地面积118.2万亩，林业产业化龙头企业

3、7家（其中国家级龙头企业：2家江西天香林业开发有限公司、江西思派思香料化工有限公司；省级龙头企业1家；市级龙头企业4家），林业种植专业合作社6家。2.农村土地承包经营权确权及抵押贷款情况。按照全省统一部署，20_年5月，金溪县启动了农村土地承包经营权确权登记颁证工作。至20_年底，全县完成农村土地确权面积443251亩，占当年农田确权任务的99.5；完成确权的村小组1373个，占有农田确权任务村小组的99.7；完成农户48462户，占总任务的99.7。20_年金溪县入选全国“两权”抵押贷款试点县，积极开展农村土地承包经营权抵押贷款（简称农地抵押贷款）试点工作，截至20_年底，全县共发放农地抵押

4、贷款1205笔，贷款余额为40360万元（其中20_年农地抵押贷款累计发放465笔，贷款金额为17695万元），占全省24，位居全省第一，也是全市唯一开展了农地抵押贷款业务的县（区）。根据人民银行金溪县支行关于农地抵押贷款资金统计，截至目前，农业产业化龙头企业贷款金额2720万元，占比6.74；农业合作社贷款金额960万元，占比2.38；家庭农场贷款金额13010万元，占比32.23；专业大户贷款金额9737万元，占比24.13；农（散）户贷款金额为13933万元，占比34.52。3.林地经营权确权及抵押贷款情况。金溪县现有118.2万亩林地中，集体林面积116.8万亩，占比98.9，国有林面

5、积1.22万亩，占比1.1。目前，金溪县已发林权证41616本，林地确权面积113.21万亩，占全县林业总面积的95.78。发放的林权证中，国有50本，占比0.12；集体6本，占比4.41；个人39730本，占比95.47。20_20_年，金溪县共办理林地承包经营权抵押贷款（简称林权抵押贷款）8笔，贷款金额746万元。我市开展林权抵押贷款试点工作的重点地区是资溪县和黎川县，且资溪县是全省唯一试点县。截至目前，全市共办理林权抵押贷款279笔，抵押面积44.5万亩，贷款余额7.4亿元。二、金溪县“两权”抵押贷款工作存在的主要问题虽然金溪县“两权”抵押贷款工作在全市率先进行探索，但是贷款规模和覆盖面

6、依然不大，全县“两权”抵押贷款规模仅占涉农贷款的4左右。从全市来看，20_年全市“两权”贷款余额为11.5亿元，仅占全市各项贷款余额的0.58，全市林权抵押贷款更是处在低位萎缩状态。通过此次在金溪县实地考察调研，存在以下主要问题：1.农（林）地确权工作不扎实。农村土地承包经营权方面，农村一直对农地有“三年一小调，五年一大调”的传统习惯，再加上近年来全国推广的高标准农田建设对农村地容地貌的改变，导致全省农村土地承包经营权确权颁证的面积与农户实际拥有的面积不一致。同时我市农村承包地虽已完成了确权颁证国家验收工作，确权颁证率达90以上，但还有部分乡（镇）及村委会出于对农民土地经营权流转行为的管理监督

7、及权益保护、协解土地确权纠纷等因素考虑，将部分权证暂留至乡（镇）政府或村委会，未直接发放至农户手中（全市目前证书到户数48余万户，完成率70.56）。林权方面，全省林权确权颁证工作从20_5开始到20_7年基本结束，截止目前，全市林地确权面积为1879.48万亩，占总林地面积的95.7。由于当时时间紧、任务重，导致在办理林权登记时，有相当多的一批林权证登记缺少矢量图形数据，宗地图仅用草图示意，权籍调查及落宗不够准确，跨宗、重叠、飞地较多，有效数据利用率不高。金溪县确权颁证的41616本林权证中，因错证等原因收回证本数为6000本，占比14.41，已发放到林农本数为35616本。由于林改过程中产

8、生的历史遗留问题，以及林权发证落宗是在54坐标系地形图上手工勾画的，与自然资部门制定的权证落宗标准不一致，所以林权类不动产登记工作进展缓慢。目前，全市共办理林权类不动产登记2585件，涉及面积16万亩，占比仅为0.84。2.农（林）户“两权”抵押贷款的积极性不高。一是贷款手续繁琐。虽然金溪县实行了“两权”贷款绿色通道，但实际上在办理抵押贷款业务时，农（林）户要先后到村小组、乡（镇）政府、县行业主管部门开证明，再到县农村产权交易中心进行登记，然后提供给金融机构。在办理“惠农信贷通”业务时，首先由县行业主管单位推荐，然后县财政、金融、贷款银行等单位共同审核，贷款资金需求在100万以上的还需要县惠农

9、信贷通领导小组审批通过才可发放，批准放款时间长。据了解，目前，林农用林权证抵押贷款时，更多的是需要两个公职人员用信用担保或财产担保。二是农（林）业生产前期投入大回报期长。金溪县现有毛竹12万余亩，目前种植毛竹的效益是每亩500元左右，扣除种苗、人工费用、运输费用等成本，每亩最多挣300元左右。大部分林户为此已不再从事林业种植，而是选择到外地打工挣钱。而留下的散户，因种植规模偏小而无需融资，或通过向农资店进行赊账或通过农商行的个人信用贷款等渠道就可以满足。3.农（林）业产业化水平较低。截至20_年底，金溪县通过农业龙头企业、合作社、种粮大户等规模化经营主体流转土地面积为20.88万亩，仅占全县农

10、田面积的46.9。全市农田面积435.89万亩、流转面积204万亩，占比46.8；林权抵押面积54.5万亩，仅占全市林地面积1966万亩的2.77。目前，全市50亩以上种粮大户共9422户，种田面积、种粮面积分别为127.7万亩、185.3万亩，分别仅占全市基本农田的30.4、全市粮食生产面积的29.9。同时，粮食初级加工能力严重过剩、精细加工少、产业链没有全面建立。再如我市有麻姑集团（粮油加工类）国家级重点龙头企业，但年加工能力也只有10万吨，全市163家大米生产企业分布在全市各乡（镇）进行加工，年处理稻谷能力为416.45万吨，20_年处理原粮103.23万吨，仅占年产能的24.8，大部分

11、企业处于半开工状态，另有18家大米加工企业长期处于停产歇业状态。4.“两权”价值核算评估体系不够健全。由于区域条件、自然环境条件及资状况的不同，使得农（林）地使用权、农（林）资产价值也有差别，并受市场因素影响而产生波动。目前，全市缺少被金融机构认可的评估机构和专业的评估人才，无法对农（林）资产价值进行科学评估，在评估过程中往往以金融机构内部的评估部门参与为主，行业主管部门或当地熟悉农（林）经营状况的人士参与度不高。据了解，土地经营权抵押贷款主要以双方签定的土地租赁价格作为授信依据，很少将地面附作物收益纳入评估价值，造成抵押物价值评估偏低，影响贷款综合授信。如陆坊乡江西城彩园林科技有限公司通过土

12、地承包经营权流转5000亩土地建成300亩苗木大棚和4700亩“景观花海”，县农商银行仅以公司付给农户的租金作为抵押物评估的标准，发放抵押贷款500万元；黄通乡河湾村林地大户通过林权流转面积8000亩，以林权证抵押贷款，县农商银行无法对其中经济林的“潜在价值”进行专业评估，贷款金额也仅为400万元。5.“两权”交易体系不够健全。一是交易数据没有互通共享。全市虽然建立了市、县（区）、乡（镇）农村综合产权交易中心，但市与县（区）之间、县（区）与县（区）之间、县（区）与乡（镇）之间的“两权”基础数据没有互联互通，造成“两权”评估、转让、交易、风险处置等方面的数据难以实现共享。二是交易体制机制还未全健

13、全。由于“两权”流转抵押登记是新鲜事务，市农村综合产权交易中心还未出台的交易办法或规则，办事流程也未规范，很多农（林）户还是以口头协议或双方签定流转合同等方式来约定，很少到交易中心进行登记。如金溪县公共资（生态产品产权）交易中心投入运行后，办理土地流转面积2万亩，仅占总流转面积的8左右。6.风险缓解机制尚未建立。目前，金溪县主要是农商行和邮储银行在开展“两权”抵押贷款业务，金融机构服务“两权”抵押贷款还未形成合力。主要原因在于：一是风险金补偿不到位。一方面，“两权”贷款抵押物的管理完全在借款人的使用管护之中，抵押物的少量减少，一时难以发现，无形中增加了贷款的后期管理难度；另一方面，农业及林业经

14、营过程中面临诸多自然灾害的影响，即使办理了保险，但由于农业、林木保险具有高保费、高保额、高成本等特点，农（林）户极少购买商业性农业保险，仅以国家政策性保险为支撑。一旦发生自然灾害会大幅降低经营主体贷款偿还能力，极易造成债权悬空，出现代偿风险。而风险补偿的不到位进一步制约了金融机构参与“两权”抵押贷款工作的积极性，如金溪县土地承包经营权贷款余额超过4亿元，但仅建立了600万元风险补偿金，按1：8的补偿比例也只能撬动4800万土地承包经营权抵押贷款。二是农（林）资产处置困难。一方面是政策因素。如林权处置需办理砍伐指标、拍卖、变卖、诉讼等一些手续，一旦抵押林权办理不到砍伐证，抵押变现就存在一定的风险

15、，抵押权就无法实现。另一方面社会稳定因素。农（林）地的属地性质导致社会资本担心抵押物原主人出面扰乱居多，不敢轻易接手处置农（林）地。同时，国家也一直重视对“三农”的保护，为了社会稳定造成法院贷款诉讼执行的难度加大，抵押物处置成本相对较高。以上原因的综合影响，造成了不良贷款占比较高。如资溪县农商银行目前林权不良贷款余额高达1800余万元，不良贷款率达19.3。三是相关的激励奖惩考核机制尚未建立健全。“两权”抵押贷款虽然在稳步推进，但从顶层设计上看，国家、省还没有出台相关的扶持政策，如在提高不良贷款的容忍度、建立容错纠错制度等方面还没有具体的指导性意见，制约了金融机构的积极性。三、下步工作建议深入

16、开展“两权”抵押贷款工作是推进生态产品价值实现机制试点的重要内容，是助推乡村振兴发展的重要抓手，是发展现代农业的重大举措。要进一步坚持问题导向、目标导向、效果导向，着力解决“两权”抵押贷款工作存在的突出问题，确保“两权”抵押贷款试点顺利推进。1.加快建立健全“两权”确权数据库。确权登记颁证工作是“两权”抵押贷款试点工作中基础的一环，是加快经营权流转，提高产业化水平，降低银行贷款顾虑的前提。一是建议由市农业农村、林业、自然资等部门牵头，各县（区）人民政府配合，对全市“两权”确权颁证进行全面的梳理。对没有办证的要补办，对有争议纠纷的农（林）地，要通过航拍绘图、实地勘测等手段，明确界址、面积等基础数

17、据，确保权属清晰。二是在现有“两权”数据库的基础上，健全数据库，建立ic卡，完善产权资料信息化管理，做到“田定权、树定根、人定心”。2.提高农（林）业产业化发展水平。推动农（林）业的产业化发展，既可以引导农户直接和间接参与产业化工作进行增收，又可以有效激发经营主体的资金贷款需求，扩大“两权”抵押贷款的规模和影响力。一是大力培育经营主体。各地各部门要围绕市委、市政府提出的发展“两特一游”要求，大力发展特色种植业，重点发展出口蔬菜、中药材、水果、有机稻米等产业；加快发展特色养殖业，重点发展畜牧业、特种水产业等产业；加快发展休闲农业与乡村旅游；加快提高“一县一业”产业发展水平，通过家庭农场、专业大户

18、、农业合作社以及农（林）业产业化龙头企业等经营主体，加速土地流转、规模化经营进程。二是加大招商引资力度。通过农（林）业招商引资，引进龙头企业或优势企业，充分利用全市的农（林）业资，发展延伸农（林）业全产业链条，降低农（林）业资的采集、运输和加工成本。利用招商企业的雄厚资金、先进技术和专业人才稳步提升农（林）业产业化经营水平，提高在相关产业链的所处地位，提升农（林）业资的经济效益。3.建立“两权”价值评估体系。一是建议由市农业农村、林业、自然资部门牵头组建专业的第三方评估机构库，并制定“两权”价值评估制度、评估标准。同时，加强监管，对评估机构库中的评估机构进行抽查，一旦发现高估或低估等恶意行为，

19、要进行严肃处理。二是建立贷款方、评估方、权属方三方共认的机制。对评估的“两权”价值要相互认可，降低评估成本与难度，调动经营主体的贷款积极性。三是建立统一的评估标准。对“两权”抵押物的价值进行科学客观评估，避免“两权”资产价值评估严重偏低。4.完善“两权”交易体系。一是以市公共资交易中心为平台，以大数据技术为支撑，接入“赣服通”，建立全市“两权”流转数据信息共享云平台和交易市场。二是规范交易平台制度，制定科学规范的交易规则，形成确权颁证、价值评估、交易出让、信息公示、抵押登记、处置流转“一体式”服务，引导各方通过交易平台进行交易、拍卖、定价、协议、转让等各种处置。三是建议规范交易行为，今后全市所

20、有的国有集体“两权”资产交易，必须要进入交易中心。5.建立“两权”贷款风险防控体系。一是建议由市有关部门加快建立信用+“两权”抵押贷款和金融机构对接机制，建立面向金融机构和广大农户的信用评级信贷体系。为贷款主体建立信用档案，并嵌入银行“两权”抵押金融产品的风控体系中，为全面推行“两权”抵押贷款奠定坚实信用基础。二是建立风险补偿专项基金。建议由市、县（区）财政部门出资建立风险基金，原则上市财政风险补偿专项基金不少于1亿元，各县（区）财政风险补偿专项基金不少于20_万元。同时，金融机构也要制定贷款风险缓释工作方案，共同分担风险。三是加大农业商业性保险的力度。建议保险机构探索特色产业“政策性+商业性

21、”保险途径，推动农业保险“扩面、增品、提标”，提升生态产品应对灾害风险和抵御市场风险能力。四是充分发挥担保公司的作用。加大“两权”信贷抵押担保创新力度，扎实发展市县担保公司，积极引入省级担保公司，优先为“两权”抵押贷款创新产品提供担保，分担银行信贷资金风险。五是探索建立生态资产收储托管中心，用市场化的手段来处置解决“两权”抵押贷款中抵押物处置难的问题。6.加大绿色金融创新力度。一是金融机构要研发“两权”抵押贷款专属的信贷产品，争取上级的信贷规模，下放贷款审批权限，增加中长期贷款额度，充分用足再贷款再贴现额度，开展绿色普惠金融创新。二是充分调动金融机构的参与积极性，发挥金融机构的贷款主体作用。市

22、金融办、市财政局、抚州银保监分局和人民银行抚州市中心支行要加快制定“两权”抵押贷款考核和奖励激励制度，要对为试点工作做出突出贡献的金融机构进行奖励，要为全市各大金融机构争取再贷款再贴现额度，提高不良贷款容忍度，建立容错纠错机制。7.加强组织领导、明确责任。一是成立全市“两权”抵押贷款工作领导小组。明确工作任务、牵头单位和工作职责，成立农地、林地、古村落（传统村落）、信用体系+两权抵押贷款工作专班，制定具体的工作实施方案。二是完善目标考核制度。要细化目标任务，明确责任主体，制定考核办法。三是建立广泛宣传机制。各地各部门要全方位地加强宣传，要通过广播、电视、报纸和微博、微信、新闻客户端等新兴媒体加

23、大宣传力度，营造良好的氛围，引导社会各界积极参与到“两权”抵押贷款试点工作中来。四是建立有效调度机制。各个专班要深入县（区）和部门进行调研、指导和督查，及时了解工作进展，对工作中的好做法、好经验、好模式进行总结推广，对存在的问题进行积极协调，解决不了的，及时向领导小组请示汇报；对推动不力、进展缓慢的，要进行通报。同时，要加强横向联系，通过出外考察学习，多借鉴市外、省外有益的经验。繁简有序，层次分明。很令人陶醉的文章。农村“两权”抵押贷款改革试点情况报告【摘要】：p 】： ：为了解农村承包土地的经营权和农民住房财产权抵押贷款（以下简称“两权”抵押）试点进展和基层改革探索情况，农业部近期赴广西壮族

24、自治区的田东县、田阳县和云南省的开远市、富民县进行了专题调研。与4个试点县（市）的金融、农业、财政、发改等相关部门进行座谈，考察了田东县开远市农村产权交易中心，实地走访了家庭农场、农民合作社和农业龙头企业等多家新型农业经营主体。从总体上看，4个试点县（市）通过开展“两权”抵押贷款试点，盘活了农村存量资资产，缓解了新型农业经营主体发展特色高效农业面临的“融资难、融资贵”问题，提高了农业规模化经营的水平，助推了传统农业向现代农业的转型。【关键词】：p 】： ：两权抵押贷款；农村改革 为了解农村承包土地的经营权和农民住房财产权抵押贷款（以下简称“两权”抵押）试点进展和基层改革探索情况，农业部近期赴广

25、西壮族自治区的田东县、田阳县和云南省的开远市、富民县进行了专题调研。其间，我们与4个县（市）的金融、农业、财政、发改等相关部门进行座谈，考察了田东县、开远市农村产权交易中心，实地走访了家庭农场、农民合作社和农业龙头企业等多家新型农业经营主体。从总体上看，4个试点县（市）通过开展“两权”抵押贷款试点，盘活了农村存量资资产，缓解了新型农业经营主体发展特色高效农业面临的“融资难、融资贵”问题，提高了农业规模化经营的水平，助推了传统农业向现代农业的转型。 一、试点地区的创新做法 这次调研的田东县和开远市是农村改革试验区，承担了农村土地经营权抵押贷款试点任务；富民县承担了农村土地经营权抵押贷款试点任务，

26、田阳县则承担了农村土地经营权和农民住房财产权抵押贷款两项试点任务。在“两权”抵押贷款试点实施过程中，四县（市）坚持从实际出发改革创新，在明晰权属、价值评估、流转交易、抵押物处置、风险防范等方面进行了大胆探索，取得了一批创新成果。 （一）明晰产权权属关系，为“两权”抵押创造条件明晰农地经营权和农房财产权产权关系是“两权”抵押落地的前提。为做实这一基础工作，四县（市）均开展了农地、农房确权颁证工作，已完成权属调查、审核公示、完善和签订承包合同等工作，待检查验收后颁发证书。为满足金融机构贷款的要求，在没有统一颁发农地经营权证的背景下，四县（市）积极创新，采取多种方式为“两权”抵押贷款创造条件。一是发

27、放当地金融机构认可的合同鉴证。田东县授权农村产权交易中心为土地流转主体评估流入土地的经营权价值并提供合同鉴证，合同鉴证得到县内各金融机构的认可。该县思林镇真良村火龙果种植专业合作社凭借流转的1100亩土地经营权合同鉴证在银行获得350万元贷款。截至20_年底，该县土地经营权抵押贷款已达1.62亿元。二是明确抵押登记的部门和程序。田阳县明确农村土地经营权在县农业局办理抵押登记，农民住房财产权和宅基地使用权在县不动产局办理抵押登记。截至20_年底，该县“两权”抵押贷款余额1828万元，其中农民住房财产权抵押贷款余额733万元，办理承包土地经营权抵押贷款的大多为规模经营主体，如该县龙友百香果合作社据

28、此获得430万元贷款，壮乡一品公司获得20_万元贷款。三是颁发临时性流转经营权证书。开远市在经营主体与农户签订经营权流转合同后，由开远市人民政府统一颁发临时性流转经营权证，用以办理抵押贷款。该市尚德农业发展有限公司以流转的土地经营权作抵押从开远农信社贷款380万元，用于公司种植蔬菜、花卉和水果的农资预付款；大庄乡大洋仓储专业合作社种植葡萄210亩，以土地经营权作抵押获得农业银行贷款60万元。截至20_年底，该市农村土地经营权抵押贷款余额达4777万元。富民县为流入土地的?营主体统一颁发了县政府印制的农村土地流转经营权证，以此作为过渡时期的抵押凭证，为金融机构贷款创造条件。富民一丘田杨梅庄园流转

29、48亩土地，租金3000元/年，20_年该庄园以土地经营权作抵押获得了300万元的一年期贷款，解决了仅靠地上附着物贷不到款的问题，缓解了庄园产业转型升级的燃眉之急，带动了附近村庄120个贫困户就业，还拉动了周边农户水果、蔬菜等农产品的销售，庄园总经理对这项试点政策赞不绝口。截至20_年3月底，富民县累计办理农村土地经营权抵押贷款登记333户，抵押面积2765亩，发放贷款4577万元。 （二）建立价值评估机制，为“两权”定价提供依据公平、公正、客观的农村土地经营权和农民住房财产权价值评估，是金融机构决定放贷额度的重要参考。四县（市）从本地实际情况出发，采取多种方式开展农村土地流转价值评估工作。一

30、是借助第三方评估机构。田东县依托较为成熟的农村产权交易中心对借款人流转土地的经营权价值进行评估，以估值作为当地金融机构贷款额度的重要参考。田东县规定，村、组一级的农村集体产权流转必须通过农村产权交易中心进行评估和交易，以防止违法违规违纪操作，确保集体资产保值增值。开远市依托市农业局设立了“农村土地流转评估中心”，在农户、农民合作社或农业企业提出评估申请后，评估中心根据地上农产品、农作物“收益法”对流转土地的预期产值进行估价，金融机构以此作为放贷参考。二是金融机构自评估。田阳县针对借款方尚未取得相关权证，县域内评估、登记和交易平台尚未充分发挥作用的实际情况，采取金融机构内部评估方式对“两权”价值

31、进行评估。三是借贷双方协商评估。富民县由农业局制定发布农村土地经营权流转指导价格，金融机构和农业经营主体双方参照指导价格，对抵押的农村土地经营权价值进行协商评估。从四地的实践看，各金融机构一般以标的物评估价值的50作为贷款的上限。 （三）搭建流转交易平台，为激活“两权”培育市场农村产权流转交易平台具有信息发布、价值发现、产权交易、监督服务等功能，是抵押物处置、抵押权利实现的重要载体。四县（市）依托公共资管理平台，均建立了县（市）、乡（镇、街道）等多级联网的农村产权流转交易中心，农村产权交易项目按照属地管理原则，实行规范统一管理。田东县于20_年成立了农村产权交易中心，内设综合部、交易鉴证部、项

32、目管理部、电商部、特色农产品营销部、计财部、评估部。截至20_年底，累计主持产权交易10687宗，交易额高达9.03亿元。田阳县于20_年成立了农村产权交易中心，但尚未有实质性运转。开远市于20_年引进第三方中介组织，成立了市场化运作的“开远城乡产权交易服务中心”，引导农村土地交易从政府引导向市场主导过渡。截至20_年末，累计完成农地经营权流转交易14笔，面积1.4万亩，交易金额1.3亿元。富民县引入昆明泛亚农村产权交易所，于20_年成立了富民县城乡产权交易服务中心。该中心以市场化方式运作，拟建成集农产品电子销售、农村产权流转交易、智慧生活综合服务为一体的综合性为农服务平台。（四）探索抵押物处

33、置机制，为贷款追偿探索途径 借款人违约后能不能顺利处置抵押物是目前各金融机构最为关心的问题之一，四县（市）在改革实践中探索了多种处置办法。一是交易平台挂牌再流转。田东县通过农村产权交易中心为农地经营权提供转包、转让等再流转途径，已顺利处置1笔30万元的不良贷款。二是贷款重组、呆账核销。较早开展农地经营权抵押贷款业务的开远市，农村信用社主动采取措施处置风险，在借款人发生财务困难时与借款人达成修改贷款偿还条件的协议，对还款期限、适用利率、还款方式等要素进行调整，调整后仍不能履约的，视情况以呆账核销等方式处置。三是协议转让、有序流转。田阳县按照抵押贷款风险市场化分担的思路，优先选择市场主体接盘的方式

34、处置抵押物，制定了农村产权不良贷款抵押物处置办法，明确抵押物可以采取协议转让的方式进行处理。（五）建立风险分担机制，为金融机构降低成本风险为提高金融机构参与“两权”抵押的积极性，形成改革合力，四县（市）都建立了“两权”抵押风险分担机制。一是建立风险补偿基金。田阳县由县财政出资安排“两权”抵押贷款风险补偿基金20_万元，在抵押贷款人因各种原因无法偿还贷款时，用于补偿和分担“两权”抵押给金融机构造成的损失。开远市由市财政安排500万元专项资金设立了农村产权抵押融资风险金，专项用于收购抵债资产和对金融机构“三农”贷款本息损失的补偿，20_年6月从该风险金拿出400万元用于补偿农村信用社农地经营权抵押

35、的不良贷款。富民县由昆明市和富民县两级财政共同出资20_万元建立了农地经营权抵押贷款风险补偿金，在发生风险时，按不良贷款额的30对金融部门进行补偿。二是完善担保机制。田东县财政注资3000万元成立了助农融资担保公司，目前已累计为种养大户、家庭农场、农民合作社等新型经营主体提供融资担保1.8亿元。三是完善农业保险体系。田东县开展了甘蔗、香蕉、竹子、水稻、芒果等13种农业保险险种，已为全县农业提供90.02亿元风险保障。四是给予财政贴息。田阳县对办理住房财产权抵押贷款的农户，县财政给予20的贴息补助。二、基层反映的突出问题 在调研和座谈时，基层反映“两权”抵押试点中也遇到了一些突出-题，需要引起关注。（一）农地经营权价值评估难 一是受区位条件、土壤质量、气候环境、水条件、生产经营项目、农产品市场价格波动等多重因素影响，不同地域的土地价值差异较大。二是缺乏一套客观、科学、准确的评估体系和一批具备相应资质的专业人才，仅凭相关技术人员以土地租金及地上附着物价值或个人经验来确定抵押物的评估价值，主观因素较强，容易产生道德风险。（二）农村产权交易平台运转难 一是定位不明确。20_年出台的关于引导农村产权流转交易市场健康发展的意见规定，农村产权交易市场是政府主导、服务“三农”的非盈利性机构，可以是事业法人