项目成本管理流程

1、工程本钱管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 流程图2. 流程概况流程目的以工程经济效益最大化为原那么，将开发工程的本钱控制在本钱目标之内。适用范围适用于公司开发工程的全过程本钱控制工作。定义1. 补充预算资料：已实施完成的补充设计、设计变更、现场签证单、材料选型变更单、甲控乙供材料通知单、甲供材料通知单、材料设备验收单，是编制阶段性工程结算的依据，是工程结算资料的组成局部。2. 结算资料：竣工结算所必须的所有资料，包括竣工图、竣工结算申请表、施工合同、工程结算书、甲供材料通知单、甲控乙供材料通知单、乙供材料定价单、设计变更、现场签证记录、甲乙双

2、方的其它约定资料等。参与部门流程中承当职责工程管理中心本钱部1. 论证阶段进行本钱估算假设概念设计草案无法到达估算深度可省略2. 定位阶段进行本钱测算3. 下达设计限额和本钱控制建议，并进行本钱匡算、概算和预算4. 编制目标本钱，分解和下达责任本钱，进行本钱动态控制5. 进行工程结算6. 进行本钱后评估,建立工程本钱信息历史数据库设计院1.按设计限额组织或调整设计2.进行设计费用测算3.按本钱目标组织选型定板4.配合本钱管理部进行本钱估算、测算、匡算、概算和预算招采中心材设部1.按本钱目标配合本钱管理部对工程设备/材料配型和定价，做到“量和“价别离财务金融中心1进行管理费用和财务费用测算营销部

3、1. 进行营销费用测算综合部1. 进行土地费含大市政配套费、报建报批等费用测算工程公司各部门负责人、总经理1. 参与工程论证、决策、设计阶段评审工程公司工程/本钱部1.进行签证、变更费用评审2. 判断动态本钱是否超目标本钱，超目标本钱发生时及时报集团审批。3. 目标本钱调整3.工作程序3.1工程拓展阶段本钱估算工程本钱预控目标确实定注：拿地后如直接可以进行深化定位，可以跳过此程序3.1.1对公司有意向参与拍卖或合作开发的地块，集团本钱部在接到设计院提交的可研阶段工程设计文件概念设计草案、营销管理部提交的关于工程定位的?市场调查报告?以及竞争楼盘清单、预计销售价格，战略拓展中心下发的?土地规划指

4、标?及相关土地状况资料，本钱管理部进行经济测算的本钱局部，最终形成?工程拓展阶段本钱估算?，提交业务拓展部，作为?可行性研究报告?的附件；3.1.2公司评审通过?可行性研究报告?后，由集团总裁审批通过?工程拓展阶段本钱估算?；3.1.3?可行性研究报告?通过后，?工程拓展阶段本钱估算?自动成为工程本钱预控目标。3.2工程定位阶段本钱控制3.2.1集团本钱部依据本钱预控目标如果有、营销部提交的关于工程定位的?产品建议书?、设计管理部提供的筹划阶段设计文件概念设计成果，包括规划指标和建造标准，完成?工程定位阶段本钱估算?编制，工程管理中心组织召开评审会，设计院、工程部、营销部、综合部、工程公司总经

5、理及相关负责人参与评审。3.2.2集团本钱部把评审结果和会议纪要报工程管理中心总经理审核，集团总裁审批；最终的评审结果作为?产品建议书?附件。3.3工程方案设计阶段本钱控制3.3.1 集团本钱部在方案设计开始前，提出?方案设计阶段设计限额及本钱控制建议?。作为方案设计阶段的本钱控制依据，由集团设计院具体落实、实施。3.3.2集团本钱部依据工程本钱预控目标、设计院提供的方案设计文件方案设计成果，包括规划指标和建造标准、营销管理部提交的关于工程定位的?产品建议书?进行匡算，并在方案设计完成后15天内完成?工程方案阶段本钱匡算?编制，并根据匡算结果编制初步设计阶段的?设计限额指标及本钱控制建议?，提

6、交工程管理中心组织评审，设计院、工程部、营销部、本钱部、工程公司总经理及相关负责人等参与，最终经工程管理中心总经理审核，集团总裁审批。经审批的?初步设计限额指标及本钱控制建议?作为初步设计阶段的本钱控制依据。3.4工程初步设计阶段本钱控制3.4.1设计院依据本钱部提出的?初步设计限额指标及本钱控制建议?开展初步设计工作。3.4.2集团本钱部在接到初设计文件包括规划指标和建造标准后，十五天内完成?工程建安本钱概算?编制或根据设计院提供的本钱概算进行审核，并根据概算结果编制?施工图设计阶段设计限额指标及本钱控制建议?，工程管理中心组织各职能部门召开初步设计阶段本钱评审会，?工程建安本钱概算?作为评

7、审初步设计本钱控制质量的参考。最终经工程管理中心总经理审核，集团总裁审批。经审批的?施工图设计限额指标及本钱控制建议?作为施工图设计阶段的本钱控制依据。3.5工程施工图设计阶段本钱控制3.5.1 集团本钱部编制的?施工图设计阶段的本钱控制建议?，作为施工图设计任务书附件，按建安本钱目标限额、设计本钱控制建议按专业具体提出以下几点：a) 土方及挡土工程：该工程本钱容易流失，建议土方综合考虑场内平衡、挡土墙多方案经济比选，土方主要控制挖运总量、挡土支护依据方案提出本钱限额指标；b) 桩基工程：不同的桩基形式对本钱及工期影响较大，且本钱容易流失，重点建议桩基选型多方案比选，优化设计，据不同的桩基形式

8、提出相应的限额指标值或分项本钱目标；c) 结构工程：该局部占建安本钱比重较大，且对销售没有直接的影响，这局部是本钱控制的重点，在满足设计标准的最低要求下，尽可能的降低本钱，主要对钢筋、混凝土含量提出经济指标数值；d) 建筑、装修工程：其质量及效果对售楼影响较大，占建安本钱比重较大，影响本钱的主要因素为材料选型，对外墙砖、门窗、电梯前室装修、防水工程等制定适宜的经济指标值；e) 安装工程：主要控制安装工程的设备及材料选型，对电梯、机房设备等应根据工程档次选择适宜产品，管线选用适宜的档次材料；f) 景观工程：景观工程本钱波动性、弹性较大，设计质量、材料的选型是该局部本钱控制的重点；3.5.2 施工

9、图设计完成后，集团招采中心对材料/设备选型及定价配合本钱部完成?工程建安本钱预算?。作为评审设计部施工图设计本钱控制质量的参考。集团工程管理中心组织各部门负责其他分项本钱测算，其中财务部负责公司工程的管理费用和财务费用测算，营销部负责工程的营销费用测算，综合部负责土地本钱和报批报建费用的测算，设计院负责工程设计和工程勘察费测算，工程部负责工程管理费、监理费等测算。测算结果由本钱部汇总形成?工程目标本钱?，报工程管理中心总经理经理审核，集团总裁审批。3.5.3 工程正式目标本钱经最终审批通过后，作为该工程的正式本钱控制目标，并以此指导招标、施工、采购等业务活动中的本钱费用使用与管理，由工程公司工

10、程部组织落实实施，集团本钱部进行监控。3.6工程实施阶段动态本钱监控3.6.1集团本钱部根据批准的目标本钱编制工程量清单，作为所有单位招标的依据。3.6.2在采购和招标阶段，根据目标本钱控制要求，集团招标采购中心和工程公司组织权限内的采购。3.6.3设计变更的本钱控制，按?设计变更管理流程?的规定，本钱部对通过可行性论证的设计变更进行本钱估算，对可能超出本钱目标的变更本钱控制要求。3.6.4工程签证的本钱控制，按?工程签证管理流程?的规定，集团本钱部对工程签证进行复核。 3.6.5 补充预算的本钱控制：1工程部每月25日前提供工程上月的补充预算资料。2工程公司本钱专员完成补充预算编制，经集团相

11、关部门领导审批后，作为合同结算价的组成局部。3.6.6 本钱部在施工阶段编制本钱控制台帐，按目标本钱对工程本钱费用变化进行动态监控，工程公司工程部每月向本钱部提交?工程动态本钱月报?，集团本钱部每月对各工程的动态本钱进行分析。3.6.7目标本钱调整：工程目标本钱作为工程各项开支的指导性文件，在原那么上不得超支，如因不可预见性因素需要调整，工程公司提报?目标本钱调整审批表?，并遵循?目标本钱管理作业指引?审批原那么。3.7工程竣工结算3.7.1施工单位工程结算资料申报工程公司工程部、工程公司总经理审核，工程管理中心工程部、本钱部、总经理审核，集团总裁审批后执行，具体操作参照?工程结算作业指引?。

12、3.8工程本钱后评估3.8.1工程结算全部完成后，集团本钱理部编制本钱方案差异分析：1. 归集工程的所有相关本钱根底资料，包括：工程定位阶段本钱测算、方案阶段本钱匡算、初设阶段建安本钱概算、施工图阶段工程正式目标本钱及该工程的各期动态本钱分析等。2. 汇总工程完整的结算资料，包括工程预算书、工程结算书、设计变更、现场签证等资料。3. 按产品类型和本钱科目，分别归集本钱金额，将实际发生额与目标本钱作比照分析。4. 比照工程结算与该工程论证及设计阶段本钱数据及制定的目标本钱的准确、合理性。a)比照工程结算与目标本钱中相关本钱内容，汇总本钱差异内容，分析差异产生的原因，评价本钱管理工作的有效性。b)

13、分析该工程各期的动态本钱资料，评价工程本钱管理的科学合理性，总结其中的经验教训。c)对照施工图、竣工资料、施工总包合同、工程预算书、工程结算书等资料，分析开发方案、施工组织、工程承包范围变化、工程量变化、设计变更及工程签证、市场因素等对本钱的影响。d)分析主要材料，尤其是影响外观的装修材料、影响使用的卫生洁具、门窗等的使用效果和耐用程度，评价材料本钱的合理性。3.8.2本钱部应形成工程本钱差异性分析报告，并提交各相关部门，各相关部门分别解释各责任本钱范围内实际本钱与目标本钱的差异的原因，书面提出改良措施。意见收集初步完成后，由本钱部召集专门会议集中讨论本钱差异的影响性因素，及各项应对措施的可行性。4支持性文件4.1?设计变更