信用证实务与操作(共102页).ppt

1、信用证的修改信用证的修改- UCP600第十条 a款：除了第四十八条所规定的以外(即除转让信用证外) ，不可撤销信用证未经开证行、保兑行不可撤销信用证未经开证行、保兑行( (如有保兑如有保兑) ) 及受益人同意，不得修改或注销及受益人同意，不得修改或注销。 b.开证行自发出修改之时起，即不可撤销地受其约束。 最后，无论是开证行，保兑行，还是受益人，若同意修改信用证，必须全部接受。依据跟单信用证统一惯例第九条d款,iv项，对同一次修改对同一次修改书的部分内容接受是不允许的，因此也是无效的书的部分内容接受是不允许的，因此也是无效的。信用证的修改信用证的修改 c.在受益人告知通知修改的银行其接受该修

2、改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时一致时，即视为受益人已作出接受修改的通知，即视为受益人已作出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改并且从此时起，该信用证被修改。 信用证的修改信用证的修改 d.通知修改的银行应将任何接受或拒绝的通知转告发出修改的银行。 e.对同一修改的内容不允许部分接受，部分接受将被视为拒绝修的通知。 f.修改中关于除非受益人在某一时间内拒绝修改否则修改生效的规定应被不予理会。修改信用

3、证时的注意事项修改信用证时的注意事项 1.总前提为：凡是与买卖合同条款不符的信用证条款都要修改。这个原则要灵活处理。 2.信用证每次修改和通知，银行都要收取费用。开证行要收取修改费，通知行要收取通知费。 3.信用证的每次修改和通知都很耗时间。一般半个月，最短也要10天左右。如果买方或银行在递交信用证修改申请，开立信用证修改书或通知书时稍有迟延，就会花费更长时间。信用证主要的审查项目信用证主要的审查项目 在信用证里，如果信用证只是把受益人的地址写错了，只要其国家的名称没有错，就可以不修改。例如： 受益人本来的地址是“6/F6/F, Jinmao Sub-buildingSub-building,

4、 4 4, Jianghan North Road, Wuhan 430022, China”而信用证错写成了“5/F，Jinmao BuildingBuilding, 8 8, Jianghan North Road, Wuhan 430022, China” 如果这份信用证只有这两处错误，受益人就可以不要求修改，而在制单时就按照信用证上的错误地址填写就可以了。 如果信用证把受益人的名称写错了，无论如何都必须修改。 我国一外贸食品厂向韩国出口15吨辣椒制品，信用证规定：“不许分批装运，船期为2000年8月31日。”在装运前，受益人收到对方改证，要求数在装运前，受益人收到对方改证，要求数量增加

5、量增加5 5吨吨。 受益人认为货物已经整装备妥，且按原证要求一次发运，符合要求。而后增加的5吨货物也可以按要求不分批在最迟装期前一次性发运。于是将原证15吨货物发运。该公司于8月21日向银行交单时，认为改证与现在提交的单据无关，也未将改证一起递交议付行（该行非信用证通知行）。议付行审单未发现问题，顺利寄单。4天后，该公司又发运了第二批5吨货物。 后议付行收到开证行拒付电文：“我行已于8月25日和29日分别收到第号信用证项下你方第号和第号单据，经查存在不符点：信用证规定不许分批装运，原证15吨，8月17日改证增加5吨，共20吨货物。而我方分别收到你方15吨和5吨货物的单据两套，故不符合我方要求，

6、单据暂存我行，请电告处理意见。” 依据UCP500第9条D款第II项规定：“在受益人向通知该修改的银行告知他接受修改之前，原证的条款（或含有先前接受过修改的信用证），对受益人仍然有效。受益人应该通知接受修改还是拒受修改。如果受益人没有作出此如果受益人没有作出此项通知，向被指定行或开证行提交的单据符合原证和尚未项通知，向被指定行或开证行提交的单据符合原证和尚未接受的修改，即认为是受益人接受此项修改的通知，此时接受的修改，即认为是受益人接受此项修改的通知，此时信用证即已修改信用证即已修改。” 受益人在向银行提交单据时，还可以提出拒绝修改，保证15吨货款的安全，但现在拒绝权力已经丧失，已造成事实上的

7、不符。后因正值中秋佳节（韩国亦有中秋习俗），辣椒制品畅销，才安全收回货款。 国际商会第600号出版物(以下简称“UCP 6 00)都对信用证的修改作了如下规定:在受益人告知通知修改的银行其接受修改之前,原信用证(或含有先前被接受的修改的信用证)的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知,当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时,即视为受益人已作出接受修改的通知,并且从此时起,该信用证被修改;对同一修改的内容不允许部分接受,部分接受将被视为拒绝修改的通知。 UCP6 00都规定在信用证修改时,受益人可以有两种表示方法:提供接受或拒绝修改的通知;或者以

8、交单表示,当交单与信用证以及尚未被接受的修改的要求一致时,即视为受益人已作出接受修改的通知,并且从此时起,该信用证被修改,反之,如果交单与信用证一致,而与尚未被接受的修改的要求不一致,则视为受益人不接受修改。但是,由以上两个案例可知,实务中的受益人一般都不会提供接受或拒绝的实务中的受益人一般都不会提供接受或拒绝的通知通知,因为如果受益人一旦提供接受或拒绝的通知因为如果受益人一旦提供接受或拒绝的通知,则其必则其必须承担通知开证行的电报费须承担通知开证行的电报费,同时在通知之后不能再有变同时在通知之后不能再有变化化.因此比较被动。所以受益人通常都选择以交单的方式因此比较被动。所以受益人通常都选择以

9、交单的方式表示其对信用证修改的拒绝或接受。表示其对信用证修改的拒绝或接受。跟单信用证修改举例一 2 0 0 5年1月2日开证行开出的信用证中规定:“信用证种类为付款信用证,付款行是开证行自己。检验证书必须由开检验证书必须由开证申请人的授权代表签字证申请人的授权代表签字。L/C AVAILABLE BY PAYMENT WITH ISSUING BANK.INSPECTION CER TIFICATE ISSUED AND SIGNED BY AUTHOR IZED R EPRESNTATIV E SENT BY THE APPLI CANT.)1 1月月8 8日日, ,开证行开出一封信用证的修

10、改书开证行开出一封信用证的修改书, ,其中规定其中规定:“:“检验证检验证书必须由开证申请人的授权代表签宇书必须由开证申请人的授权代表签宇, ,且且其签字必须由开其签字必须由开证行确认证行确认。(INSPECTION CERTIFICAT ISSUED AND SIGNED BY AUTHOR IZ ED REPRESENTATIVE SENT BY APPLICANT WHOSE SIGNATURE MUST B E VERIFIED BY L/C ISSUING BANK.) 受益人将单据交到其银行,交单行对受益人进行了垫款,之后要求开证行付款。开证行收到单据后,发现了一个不符点,即:“开

11、证申开证申请人的授权代表的签字与其留在开证行的请人的授权代表的签字与其留在开证行的签字样本不一致签字样本不一致。(SIGNATUR E NOT IN COMPLIANCE WITH ISSUINGBANKS RECORD.)”,并表示拒付。该如何处理? 然而,此时开证行则非常被动开证行则非常被动, ,因为开证行无因为开证行无法得知受益人对信用证修改的态度法得知受益人对信用证修改的态度, ,而只能而只能依据信用证及其修改书审核受益人提交的依据信用证及其修改书审核受益人提交的单据单据。我们可以认为:受益人以交单表示不受益人以交单表示不接受信用证的修改接受信用证的修改, ,则原信用证的条毅对受则原信

12、用证的条毅对受益人继续有效。既然受益人的单据与原信益人继续有效。既然受益人的单据与原信用证的条放一致用证的条放一致, ,则开证行必须付款则开证行必须付款。跟单信用证修改举例二 客户EI进出口公司(原名xX手帕进出口公司)收到开证行开来的以联手帕进出口公司为受益人的不可撤销信用证一份,之后,开证行又发来信用证修改书开证行又发来信用证修改书,将装运期和有效期都延长一个月即从原来的8月15日和8月30日延至9月1 5日和9月30日,并将受益人名称改为IE进出口公司。但但9 9月底受益月底受益人交单时人交单时, ,提交了以提交了以XXXX手帕进出口公司为受益人的单据手帕进出口公司为受益人的单据。开证行

13、收到单据后发来拒付电:“受益人的名字与信用证修改书上的内容不一致。(BENEFICIA RYS NAME DIFFERS FROM L/C AMENDMENT.),交单行收到电报后,电复开证行:“我们认为:开证行的拒付是不合理的。因为按开证行的拒付是不合理的。因为按照照UCp500UCp500第第9 9条条, ,在受益人表示接受之前在受益人表示接受之前, ,原信用证对受益原信用证对受益人依然有效人依然有效。所以,请立即按照信用证的规定付款。 WE THINK YR REFUSAL OF THE ABOVE DOCS IS UNREASONABLE ACCORDING TO ARTICLE 9

14、OF UCP500, THE TERMS OF THE ORIGINAL CREDIT WILL REMAIN IN FORCE FOR THE BENE. UNTIL THE BENE COMMUNICATES HIS ACCEPTANCE OF THE AMENDMENT TO THE BANK THAT ADVISED SUCH AMENDMENT. SO PLEASE MAKE THE PMT A.S.A.P.开证行收到电报后开证行收到电报后, ,又来电称又来电称:“:“对于原证而言对于原证而言, ,本套单据本套单据已途期已途期, ,我行拒付我行拒付。(ACCORDING TO THE

15、 L/C TERMS AND CONDITIONS,L/C EXPIRED.WE NOW REFUSE THE DOCS.)至此,开证行的拒付理由是否充足?开证行是否应该付款? 另外,开证行在操作中必须注意:在第一次拒付时,一定要将所有的不符点全部在拒付通知中列明!第二个案例中的受益人以交单的方法表示对修改内容作了部分接受,但是由但是由于开证行未能在第一次拒付时指出于开证行未能在第一次拒付时指出: :受益人受益人仅对信用证的修改作了部分接受的问题仅对信用证的修改作了部分接受的问题; ;也也未将单据中的所有可能不符点全部列明未将单据中的所有可能不符点全部列明, ,因因此失去了拒付的机会此失去了拒

16、付的机会,最终不得不向受益人付款。开证行如何处置不符单据开证行如何处置不符单据 U C P 6 0 0第16条对银行如何拒付不符单据做出了规定,要求指定银行指定银行、保兑行保兑行、开开证行证行决定拒绝单据时决定拒绝单据时,必须在不迟于自交单必须在不迟于自交单翌日起第五个银行工作日结束前向交单人翌日起第五个银行工作日结束前向交单人发出一份单独的拒付通知发出一份单独的拒付通知。UCP600银行拒付通知内容银行拒付通知内容 新版UCP600第十六条 c.当按照指定行事的指定银行、保兑行（如有的话）或开证行决定拒绝承付或议付时，必须给予交单人一份单独的拒付通知。 该通知必须声明该通知必须声明： 银行拒

17、绝承付或议付：及 银行拒绝承付或者议付所依据的每一个不符点拒绝承付或者议付所依据的每一个不符点：及 不符单据处置方式不符单据处置方式(共a. b. c. d.四种方式) 通知必须以电讯方式电讯方式、如不可能，则以其他快捷方式。 在不迟于自交单之翌日起第五个银行工作日结束前五个银行工作日结束前发出。 f.如果开证行或保兑行未能按照本条行事，则无权宣称交如果开证行或保兑行未能按照本条行事，则无权宣称交单不符单不符。银行拒付通知中有关不符单据处置银行拒付通知中有关不符单据处置方式方式 U C P6 0 0将相关银行对不符单据处置方式的选择从U CP500的两种增加至四种： 一是在拒付通知拒付通知中声

18、明“the bank holding the documents pending further instructions from the presenter”(银行留存单据听候交单人的进一步指银行留存单据听候交单人的进一步指示示)”，发出了该通知后银行可以在任何时候单据退还交单人。 银行将不得在没有交单人明确指示的情况下在没有交单人明确指示的情况下, ,当申当申请人表示接受不符点时放单给申请人请人表示接受不符点时放单给申请人。银行拒付通知中有关不符单据处置银行拒付通知中有关不符单据处置方式方式 二是在拒付通知中声明“the issuing bank is holding the docum

19、ents until it receives a waiver from the applicant and agrees to accept it, or receives further instructions from the presenter prior to agreeing to accept a waiver” “开证行留存单据直到其开证行留存单据直到其从申请人处接到放弃不从申请人处接到放弃不符点的通知符点的通知并同意接受该放弃并同意接受该放弃, ,或者其同意接受对或者其同意接受对不符点的放弃之前从交单人处收到其进一步指示不符点的放弃之前从交单人处收到其进一步指示” 本选择是

20、UCP600较U C P500新增的,明确允许开明确允许开证行在未接到交单人进一步指示之前证行在未接到交单人进一步指示之前, ,当申请人表当申请人表示接受不符单据时示接受不符单据时, ,可以自行决定放单给申请人。可以自行决定放单给申请人。银行拒付通知中有关不符单据处置银行拒付通知中有关不符单据处置方式方式 三是在拒付通知中声明“the bank is returning the documents (银行将退回单据银行将退回单据)”。 该语句与UCP500中的一样,表明拒付银行径将不符单据退回给交单人。银行拒付通知中有关不符单据处置银行拒付通知中有关不符单据处置方式方式 四是在拒付通知中声明“

21、the bank is acting in accordance with instructions previously received from the presenter(银行银行将按之前从交单人处获得的指示处理将按之前从交单人处获得的指示处理)”。 该选择是UCP600较UCP500新增的。根据这一选择,如果交单人交单时已对单据的处置作了具体的指示,相关银行就应按照其指示行事。 比如比如,交单人在交单时指示保兑行,如发现单据不符则径寄如发现单据不符则径寄开证行开证行,此时保兑行应按照交单人的这一指示将单据转递开证行,同时在拒付通知中加列该条语句。 又比如,交单人可以在交单时指示开证行

22、,若在若在1010个日历日个日历日内未收到申请人接受单据的通知内未收到申请人接受单据的通知, ,则将单据退回则将单据退回。UCP600银行拒付通知要求银行拒付通知要求(英文英文) When a nominated bank acting on its nomination, a confirming bank, if any, or the issuing bank decides to refuse to honour or negotiate, it must give a single notice to that effect to the presenter. The notice

23、must state: i. that the bank is refusing to honour or negotiate; and ii. each discrepancy in respect of which the bank refuses to honour or negotiate; andUCP600银行拒付通知要求银行拒付通知要求(英文英文) iii. a) that the bank is holding the documents pending further instructions from the presenter; or b) that the issuin

24、g bank is holding the documents until it receives a waiver from the applicant and agrees to accept it, or receives further instructions from the presenter prior to agreeing to accept a waiver; orUCP600银行拒付通知要求银行拒付通知要求(英文英文) c) that the bank is returning the documents; or d) that the bank is acting i

25、n accordance with instructions previously received from the presenter. d. The notice required in sub-article 16 (c) must be given by telecommunication or, if that is not possible, by other expeditious means no later than the close of the fifth banking day following the day of presentation. UCP600银行拒

26、付通知要求银行拒付通知要求(英文英文) e. A nominated bank acting on its nomination, a confirming bank, if any, or the issuing bank may, after providing notice required by sub-article 16 (c) (iii) (a) or(b), return the documents to the presenter at any time. f. If an issuing bank or a confirming bank fails to act in a

27、ccordance with the provisions of this article, it shall be precluded from claiming that the documents do not constitute a complying presentation.UCP500银行拒付通知内容银行拒付通知内容 旧版UCP500规定，开证行要作到有效拒付单据必须按下述要点进行操作缺一不可： 1针对单据提出不符点 2用电讯(如不能则以其它快捷方式)通知不符点 3收到单据7个银行营业日内发出通知 4 4一次性提出不符点一次性提出不符点 5明确说明如何处理单据是代为保管听候处理

28、还是将单据退回交单人。导致拒付的单证不符情况汇总导致拒付的单证不符情况汇总一、信用证过期;二、信用证装运日期过期;三、受益人交单过期;四、运输单据不洁净;五、运输单据类别不可接受;六、没有“货物己装船”证明或注明“货装舱面”;七、运费由受益人承担,但运输单据上没有“运费付讫”字样;八、启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符;九、汇票上面付款人的名称、地址等与信用证不符;十、汇票上面的出票日期不明;十一、货物短装或溢装超过信用证规定;十二、发票上面的货物描述与信用证不符;十三、发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符;十四、保险金额不足,保险比例与信用证不符;十五、保险单据的签发日期迟于运输单据

29、的签发日期(不合理);+六、投保的险种与信用证不符;十七、各种单据的类别与信用证不符;十八、各种单据中的币别不一致;十九、汇票、发票或保险单据金额的大小写不一致;二十、汇票、运输单据和保险单据的背书错误或应有但没有背书;二+一、单据没有必要的签字或有效印章;二十二、单据的份数与信用证规定不一致;二+三、各种单据上面的“Sihpping Mark”不一致;二十四、各种单据上面的货物的数量和重量描述不一导致拒付的常见单证不符情况导致拒付的常见单证不符情况 1.不清洁提单不清洁提单 承运人或代理，即提单签发人在提单上加列一些反映装运货物或包装的不良状况的文句。如果货物确实存在一些不严重的小问题，如一

30、件或几件货物遗失，一件或几件货物包装破损等，发货人又没有办法弥补或更换，发货人可以向提单签发人出具一份担保函Letter of Indemnity,担保承担上述损失的一切责任，同时请求签发人不将上述问题陈述在提单上。因为不清洁提单买方和银行一般都会拒付。导致拒付的常见单证不符情况导致拒付的常见单证不符情况 2.保险单的出单日期晚于提单日期保险单的出单日期晚于提单日期 保险单的签发日期最好先于提单日期，与提单日期相同也是可以接受的。但保险单据的日期如果晚于提单日期，保险公司将不愿意受理，买方和银行也不愿意接受。 因为，按照“仓至仓条款”，承保人的保鲜期限始于货物离开保险单上所列明的装运港发货人的

31、仓库或储存处所，如果保险单的日期晚于提单日期，说明货物的保险直到装运港才开始投保。导致拒付的常见单证不符情况导致拒付的常见单证不符情况 3.逾期装运逾期装运 如果出现轻微逾期，逾期时间在2-3天，而且是远洋运输，路途时间3周以上，卖方可以事先和承运人或代理协商倒签提单-即把实际装船日期提前几天以免出现不符点。但是： (1)船公司为了自己的声誉很少同意倒签提单。 (2)航程在两周以内的运输根本不可以倒签。 (3)倒签会损害卖方的商业信誉。导致拒付的常见单证不符情况导致拒付的常见单证不符情况 4.逾期交单逾期交单 运输单据中都有交单期限(presentation period)。 (1)如果信用证

32、上明确规定了交单期限如：“presentation period：within 15 days after the date of shipment”受益人就应按信用证规定提交； (2)如果信用证没有规定交单期限，受益人也必须在装运日期以后的21天之内包含第21天向银行提交信用证单据。如果超过了上述情况的日期，即为逾期交单。导致拒付的常见单证不符情况导致拒付的常见单证不符情况 5.交单超过了信用证的截止日期。 6.提单上关于运费的批注不准确。 7.汇票上付款人的名称，地址等不准确。 8.货物数量短装。 9.单据不全或份数不够。 10.单据签署不合要求。提单提单“签发日期签发日期”与与“装船日期

33、装船日期”的确定的确定 由于已装船提单ON BOARD B/L与备运提单RECEIVED FOR SHIPMENT B/L的法律意义不同对各方当事人的风险存在明显差异因此相应的“签发日期签发日期与与“装船日期装船日期对信对信用证项下的各方尤其是承担第一性付款义用证项下的各方尤其是承担第一性付款义务的开证行来说有相当的利益关系务的开证行来说有相当的利益关系。提单提单“签发日期签发日期”与与“装船日期装船日期”的确定的确定 一般来说已装船提单应于货物装船后签发。然而在集装箱运输中尤其是承运人在内地货运站接受在集装箱运输中尤其是承运人在内地货运站接受货物货物或由于船舶一时不能到位、货物不能马上装运的

34、情况下承运人应托运人的请求于货物装船前承运人应托运人的请求于货物装船前签发收妥备运提单签发收妥备运提单又称船边提单因属收妥备运并又称船边提单因属收妥备运并未实际装船故提单上面也就没有装船和装船日期未实际装船故提单上面也就没有装船和装船日期的记载的记载。由于这种提单仅指货物业已收妥备运但何时装运、能否装运均难确定对收货人而言尚欠保障所以实务中银行及进口商一般不接受这种提银行及进口商一般不接受这种提单单。提单提单“签发日期签发日期”与与“装船日期装船日期”的确定的确定 由于收妥备运提单不具备“注明货物已装船的要素因此货物装船后发货人需凭这种提单向承运人换取已装船提单。 承运人通常并不是另行签发而是

35、在该收妥承运人通常并不是另行签发而是在该收妥备运提单上批注备运提单上批注“已装船已装船SHIPPED ON SHIPPED ON BOARDBOARD字样。字样。 由于由于签发单据在前装船在后签发日期并不签发单据在前装船在后签发日期并不是装船日期是装船日期，所以该装船批注还必须注明所以该装船批注还必须注明装船日期装船日期。提单提单“签发日期签发日期”与与“装船日期装船日期”的确定的确定 收妥备运提单转化而成的已装船提单有两个日期，一个是提单的签发日期一个是提单的签发日期；另一个另一个是已装船批注中的日期也就是装船或装运是已装船批注中的日期也就是装船或装运日期日期。 大多数情况下这两个日期是相同

36、的。然而大多数情况下这两个日期是相同的。然而如船公司在收妥货物之后装船或在装船之如船公司在收妥货物之后装船或在装船之后若干天后签发提单则两个日期就会不相后若干天后签发提单则两个日期就会不相同同。提单提单“签发日期签发日期”与与“装船日期装船日期”的确定的确定 总之，提单上必须标明签发日期“与“装船日期 若提单预先印就若提单预先印就“已装船已装船 则提单签发日则提单签发日即为装运日不必另加批注即为装运日不必另加批注； 若提单未预先印就若提单未预先印就“已装船已装船 除了在提单除了在提单Place and Date of ISSUEPlace and Date of ISSUE栏目标明签发日栏目标

37、明签发日期外装船批注必须另外注明装运日期期外装船批注必须另外注明装运日期避免避免被银行以无签发日期或以无装船日之由拒被银行以无签发日期或以无装船日之由拒付付。信用证的装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期 信用证的装运期，交单期，截止日期及截止地点是否可以接受。信用证的交单期(expiry date for presentation of documents)和截止日期(L/C expiry date)这两个时限的最后期限，这两个时限的最后期限，而且以先到的那个期限为限而且以先到的那个期限为限。信用证的装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期 举例说明

38、： 某信用证的交单期限为June 25, 20XX, 截止日期为June 30, 20XX, 则该信用证的两个截止日期都应为June 25, 20XX。 另一份信用证的交单期限为April 15, 20XX, 截止日期为April 10, 20XX, 则该信用证的两个截止日期都应为April 10, 20XX。信用证的装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期 当信用证没有规定交单期时，当信用证没有规定交单期时，UPC600 Article 14要求不要求不迟于装运日期后迟于装运日期后21天交单：天交单： c. A presentation including one or

39、more original transport documents subject to articles . must be made by or on behalf of the beneficiary not later than 21 calendar days after the date of shipment as described in these rules, but in any event not later than the expiry date of the credit. c.如果单据中包含一份或多份受条规制的正本运输单据，则须由受益人或其他表在不迟于本惯例所指

40、的发运日之后本惯例所指的发运日之后的二十一个日历日内交单，但是在任何情况下都不得迟于的二十一个日历日内交单，但是在任何情况下都不得迟于信用证的截止日信用证的截止日。信用证的装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期举例举例 中国A公司与美国B公司签订了一份国际货物买卖合同,由A公司向B公司销售一批工艺品,双方在合同中约定采用信用证方式付款。合同订立后,B公司依约开来信用证。该信用证规定,货物最迟装运期至货物最迟装运期至9 9月月3030日日,提单是受益人A公司应向银行提交的单据之一,信用信用证到期日为证到期日为1010月月1515日日, ,信用证未规定交单期信用证未规定交单期

41、。A公司于9月12日将货物装船并取得提单,提单的日期为9月13日。1010月月5 5日日A A公司向银行公司向银行变单议付变单议付, ,银行以已过交单期为由拒绝付款银行以已过交单期为由拒绝付款。信用证的装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期举例举例 本案中,信用证的到期日是10月15日,A公司交单议付的最迟期限本应是10月15日,但因该信用证要求提交运输单据提单,且未规定装运日后必须交单的特定期限,所以A公司应在装运日期后21天以内向银行提交单据,即A公司最迟应在10月4日变单议付。A公司实际到10月5日才交单,违反了装运日期后21天提交单据的规定,银行有权拒付。信用证的

42、装运期信用证的装运期- -交单期交单期- -截止日期截止日期举例举例 (2)装运期，交单期和截止日期这三个期限相互关联，相互制约，装运期在前，交单期和截止日期在后，且交单期和截止日期以先到期的期限为准。例如： 某信用证的装运日期是July 31,20XX,交单期是：装运日期后15天之内，截止日期是Aug 15, 20XX 假如货物的实际装运时间是July 20,20XX, 则信用证的交单期和截止日期均应为Aug 4 20XX。虽然信用证的截止日期在理论上要到8月15日，但受到交单期的制约，过了8月4日，“截止日期”实际上已经无效了。出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 开证行拒

43、付单据的决定不是终局性的,议付行、信用证受益人同样有权力对开证行的拒付单据的理由进行反驳。如果反驳成功,开证行就不能拒付单据,而必须接受单据,承担起付款责任。出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 当开证行拒付单据时,出口企业的应对措施 (一)反驳 如果开证行提出的拒付单据的不符点并不成立,出口方应进行反驳。 (二)反击 详见前几页PPT中UCP600第十六条之规定出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 因此因此, UCP600第十六条之规定，当开证行提出不符点、拒当开证行提出不符点、拒付单据时付单据时,出现下列漏洞出现下列漏洞,我们即可进行反击我们即可进行反击:开

44、证行提出单据存在不符点不是以单据为惟一依据,而是牵涉货物,如提出货物的实际品质、数量与单据不符等内容;应该使用电讯通知的,却用邮件通知,该用快邮通知的,却用普通邮件通知;在收到单据的7个营业日以后才提出拒付单据;没有在拒付单据的通知书上明确表明是把单据退还,还是代为保管;当开证行拒付单据分几次提出单据不符点时,除第一次提出的不符点有效外,以后各次均为无效(UCP600关于此条不十分明确)。出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 (三)更换不符点单据 如果开证行提出拒付单据的不符点无法反驳、反击时,我们可考虑: 有无在提示期内更换单据的可能。一般情况下,单据的提示期在装船后的15至

45、21天之间,由于交通、通讯的便利,单据通过快邮,也就三、两天的时间,开证行用电讯通知拒付单据,我方立即就能收到,因此,当开证行拒付单据时,提示期往往还剩有一些时间,如果时间来得及,我们可考虑更换单据。出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 当单据不符点出自出口方自行出具的发票、箱单、受益人出口方自行出具的发票、箱单、受益人证明等单据时证明等单据时, ,更换单据就比较简单更换单据就比较简单,只须修改开证行提出的不符点,将重新制作的符合信用证规定的单据,通过银行通过银行用快邮寄给开证行用快邮寄给开证行, ,同时同时, ,宣称原单据作废宣称原单据作废,如果单据能在提示期内送达开证行,更

46、换单据即告成功,可要求开证行按信用证规定付款。 如果不符点单据涉及提单、商检证等由其他机构出具的单提单、商检证等由其他机构出具的单据时据时, ,更换单据就比较困难更换单据就比较困难,所需时间也比较长,因为出证机出证机构要在收回原单据的前提下构要在收回原单据的前提下, ,才会重新出单才会重新出单, ,并且并且, ,也不可也不可能完全按受益人的意愿更改能完全按受益人的意愿更改。因此,对这类单据的更换应更慎重,首先要考虑出证是否接受更改内容首先要考虑出证是否接受更改内容, ,其次要看有无其次要看有无充足的时间完成充足的时间完成:收回原单据、交还出证机构、重新出证、收回原单据、交还出证机构、重新出证、

47、重新寄单的一系列工作重新寄单的一系列工作。出口企业如何应对开证行拒付出口企业如何应对开证行拒付 (四)与进口方联系,说服进口方到银行付款赎单 正常出单的单据遭开证行拒付后,如果上述措施都不能采用,或不能奏效,就只能与进口就只能与进口方进行商量方进行商量, ,说服进口方接受不符点单据说服进口方接受不符点单据, ,立即到银行付款赎单立即到银行付款赎单。因为,进出口贸易毕竟是进出口双方的交易,只要进口方接受不只要进口方接受不符点、同意支付货款符点、同意支付货款, ,开证行无须承担付款开证行无须承担付款责任责任, ,自然很欢迎进口方的付款赎单行为自然很欢迎进口方的付款赎单行为。出口企业如何应对开证行拒

48、付出口企业如何应对开证行拒付 (五五)开证行拒付单据的例外开证行拒付单据的例外 在向开证行提交单据之前在向开证行提交单据之前, ,出口企业就已经知道单出口企业就已经知道单据有不符点据有不符点, ,但是但是, ,由于种种不得已的原因由于种种不得已的原因, ,出口企出口企业来不及修改信用证或无法更改更换单据业来不及修改信用证或无法更改更换单据, ,只能提只能提供不符点的单据供不符点的单据。如果贸然向开证行提交不符点单据,必然会遭到开证行的拒付。 出口企业可考虑:用电提方式寻求问题的解决,即要求议付银行在寄单之前,用电提电提方式向开证行列明单据不符点,征求开证行的意见。如果,开证行接受不符点单据,议

49、付则可正常进行,议付行按正常程序向开证行提交单据;开证行接受单据,在扣除不符点费用及不符点相关费用后,支付单据款项。关于信用证修改和拒付 信用证一般修改在先，修改后履行修改后的条款，取得单据交给银行，银行可能审单后发现不符点拒付。指定银行对不符点的处理方法 1.将所有单据退还给提交人更改，以便在信用证有效期内和最迟交单期内再交单。 Return all the documents to the presenter for correction and resubmission within the validity of the Credit and within the latest dat

50、e for presentation of documents. 2.仅仅退还不符单据。做法同上，同时代表提交人安全保管其余单据。 Return just the discrepant document as in above ( 1 ) and safe-keep the remaining documents for the account of and on behalf of the presenter.指定银行对不符点的处理方法 3.在交单人授权在交单人授权下将信用证项下不符单据以等待批准方式寄送给开证行，要求该行审查和批准接受单据或拒绝接受单据。 Upon authorizatio

51、n by the presenter, forward the discrepant documents on “an approval basis under Documentary Credit to the Issuing Bank for review and approval or rejection of the documents 4.将所有单据退还交单人，请他采取直接行动寄单给开证行。 Return all the documents to the presenter for direct action by him to remit documents to the issu

52、ing Bank.指定银行对不符点的处理方法 5如果交单人准许如果交单人准许，以电报、电传或电讯发至开证行，要求凭不符单据授权授权承付或议付。 If so authorized by the presenter, cable, telex, or telecommunicate with the Issuing Bank for authority to pay, accept, or negotiate against such discrepant documents.指定银行对不符点的处理方法 在具体操作中此方法应用得较多，俗称在具体操作中此方法应用得较多，俗称“电提电提”。电文举例如下

53、电文举例如下: DOCUMENTS PRESENTED UNDER YOUR L/C NO. BILLS AMOUNT USD OUR REF NO. ALL TERMS COMPLIED WITH EXCEPT (l) NO UNIQUE P/L (2) SHIPMENT DATE 040612 LATE SHIPMENT (3) DOCUMENTS PRESENTED ON 040615 PLEASE CABLE US WHETHER WE MAY NECOTIATE DOCUMENTS 指定银行对不符点的处理方法 开征行复电同意接受不符点和授权议付时，电文中要写明：“if otherwi

54、se in order”，即单据“在其他方面是相符的”，以保护开证行在收到单据时没有发现其他不符点。 指定银行也可以用MT 750单据不符通知报文向开证行电提不符点。收报方可用MT752报义进行授权，授权支付、承兑或议付；也可用MT796或MT799答复报文对其作出拒绝回答。指定银行对不符点的处理方法 6.关于“保留承付议付”和“凭保承付议付” 根据UCP600，开证行对指定银行的指示是凭相符单据付款、承担延期付款责任，承兑汇票或议付。如果指定银行已经发现单据中存在不符点，如果指定银行已经发现单据中存在不符点，就不应对其承付或议付就不应对其承付或议付。假如该行仍对不符单据进行了付款或承诺付款，

55、不管是如何保留，或者凭怎样的赔偿担保，都不是信用证项下的授权行为，仅仅是该行对于受益人的一种押汇融资安排，与开证行、保兑行无关。指定银行对不符点的处理方法 7.寄单托收 还有一种不符单据处理方法是采用寄单托收( Remittance of Documents for Collection)方式此举意味着放弃应用UCP600规则，完全使用URC522托收统一规则，以申请人是否接受单据为主，开证行不起作用，成了代收行。这种方法最好不用。指定银行对不符点的处理方法 信用证项下带有不符点的单据寄送开证行应采用寄单待批准( Forwarding Documents for Approval)方式，不要采

56、用寄单托收方式，因为寄单待（开证行）批准，从开证行收 到单据直到拒付代管单据的过程，受到UCP600第16条的保护和管辖，寄单托收失去UCP600的保护，对寄单行（指定银行和受益人）不利。指定银行对不符点的处理方法 把带有不符点（写明在寄单面函上）的单据寄给开证行，开证行仍应遵照UCP600第16条自己审单，按照上面程序办理。从代管单据以后才不受UCP600保护。指定银行对不符点的处理方法 寄单托收方式下，开证行不予审单，直接交单给申请人，申请人如果拒付，告诉开证行转告寄单行。凡是带有不符点单据的奇单面函绝不能带有表示托收方式的字样或词语。 有一个案例说到，因为寄单面函写出Issuing/Co

57、llecting Bank，开证行将单据按托收处理，要求申请人付款交单，遭到拒付，开证行通知议付行，议付行告知开证行那是信用证项下单据，开证行改按UCP600审单后拒付，距收单日期早已过了5天，开证行已无权拒付，使开证行处于十分尴尬的境地。议付行、保兑行、开证行遭到拒付的处境如何 1.开证行从议付行收到相符单据而予拒付，议付行的处境如何？ 开证行不付款给议付行，一般来说议付行可以从受益人那里收回已付款，因为议付信用证下议付行对受益人是否有追索权的问题通常遵从议付行与受益人的约定，没有明示约定的情况下一般可视为有追索权（取决于各国法律规定）。 议付行、保兑行、开证行遭到拒付的处境如何 2保兑行拒

58、付议付行寄来相符单据后，议付行的处境如何？ 保兑行不付款给议付行时，一般来说议付行可以从受益人那里收回已付款，因为议付信用证下议付行对受益人是否有追索权的问题通常遵从议付行与受益人的约定，没有明示约定的情况下一般可视为有追索权（取决于各国法律规定）。 3开证行从保兑行收到相符单据并拒付后，保兑行与议付行乏间是什么样的关系？ 开证行不付款给保兑行，保兑行没有追索权，不能从议付行收回付款。 4开证行认为单证相符，而申请人却拒收单据，申请人和保兑行的处境如何？ 申请人不付款给开证行，开证行不能从保兑行收回付款，因为开证行的付款是没有追索权的。信用证软条款信用证软条款 所谓信用证软条款(Soft Cl

59、ause)，是指不可撤销信用证中规定有信用证附条件生效的条款，或者规定要求信用证受益人提交某些难以取得的单证，使受益人处于不利和被动地位，导致受益人履约和结汇存在风险隐患的条款。 软条款是开征申请人(进口商)在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的陷阱条款，以便在信用证运作中置受益人(出口商)于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人置于陷阱以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。含有软条款的信用证，又被称为“软条款信用证”。信用证软条款信用证软条款 (一)与信用证本身相关的软条款 1.信用证中有附条件生效条款 即规定信用证暂不生效“待特定条件满足以后才生效如THIS CRED

60、IT WILL BE OPERATIVE ONLY AFTER RECEIPT OF FURTHER INSTRUCTION本证在开证行另行通知后生效 按正常情况受益人收到的信用证应是已生效的但这类条款却规定暂不生效待货样经开证申请人确认后再通知生效或取得进口国政府批准证书或经外汇管理局核准后生效!不管此类软条款形式怎样变化其本质都是#信用证只有在满足某些特定条件后才生效!而这种特定条件通常是由进口商控制的完全掌握信用证主动权出口商的利益很难保障银行在这种情况下不负有任何责任!信用证软条款信用证软条款 2.信用证中有约定以后进行修改的条款!有的信用证规定船舶公司船名装运港目的港装船日期由买由买