国际结算基础操作实务

1、国际结算基础操作实务一 国际结算的方式：当代国际结算方式主要有汇款、托收、 信用证 、保理、 银行保函、 福费廷等 以及在这些方式基础上的综合运用方式。银行在国际结算中的作用和地位1.办理国际汇兑2.提供信用保证3.融通资金4.提供配套服务跟单托收业务一。跟单托收的交单条件：1.凭承兑交单（Documents against acceptance ）单据凭承兑一经交出，则代收行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了，因为已经实现了托收行的指示。2.凭付款交单(Documents against payment)凭付款人付款而交出单据3.凭远期付款交单(Documents against pay

2、ment of tenor draft)三种托收方式的比较对出口商而言，承兑交单托收的风险比付款交单的风险大，应避免选择承兑交单方式。在不得不选择时，要争取CIF价格成交，由出口商办理出口商品的运输和保险。同时，出口商还可以投保出口信用保险；同时，要尽可能地缩短进口商承兑汇票的时间，一般不超过90天的出口信用保险。远期付款交单方式国际商会明确不赞成远期付款交单方式。因为对进出口双方都没好处：对于进口商，虽然货已到港，但未付款也拿不到单据，无法提货，增加了其仓储成本；对出口商来说，延长了资金被占压的时间。而且，有些地区的商业习惯是将远期付款交单等同于承兑交单，使出口商失去了对单据货物的控制。信用

3、证业务一。进出口企业收到信用证，如何审核？1.信用证真实性是否已核实。2.安全性，开证行是否为必须关注的黑名单。（我行会对此做安全提示）3.检查信用证的有效期、装运期、到期地点以及最迟交单期的规定是否合理。4.信用证是否有软条款5.信用证要求的单据是否可以满足。软条款的分析软条款是指影响信用证生效或开证行承担信用证责任的条款，常见的有：1.货物清关后，才能付款。2. 取得某份文件后，才能付款。3.要求某份单据由买方指定人签发，其签字必须与开证行的预留相同4.收到另一个L/C项下款项，才能付款。等等进出口企业L/C项下单据的制作和审核要点1. 修改及证实 谁证实单据的出具者或其代理人 受益人出具

4、的单据修改的证实 含有不止一处修改时2.正本 何谓正本：银行将任何看似出单人的原始签字、标记、印戳或标签的单据视为正本单据。（3种方式表明）1.看似由出单人手写、打字、盖章；OR2看似使用出单人原始信纸出具；OR3.单据声明为正本，除非声明看似不适合。 信用证规定的每一种单据需至少提交一份正本。 INVOICE IN 4 COPIES至少一份正本 ONE COPY OF INVOICE副本，提交正本亦可 正本另有安排时, 如只要求副本，则要规定。3. 发票和运输单据显示额外的货物，免费4. 单据的出具日期与： 装运日期 交单日期 LC效期 LC开立日期 5. TRANSPORT DOCUMEN

5、TS SHIPPING DOCUMENTS指汇票之外 的一切单据6. 模糊的语言：单据由胜任的/官方的/当 地的/一流的/著名的出具，只要不是受 益人出具，谁出具都可以7. UCP500的7个工作日与UCP600的规定8. 复杂的数学计算 银行只将总量与信用证及其他单据核对9. 唛头 规定了细节必须显示，可有额外信息只要与 信用证不矛盾。如果某些单据上包括 “货物种 类、易碎货物、净重、毛重”等额外信息，而 另一些单据上没显示,不是不符点发票要点发票要点 1. 受益人与申请人地址、电话/传真号码 UCP600规定2. 信用证描述中的 DETAILS AS PER CONTRACT NO. PR

6、OFORMA INVOICE NO. 关于包装、产地的规定与PACKING LIST、CERTIFICATE OF ORIGIN3. 发票无须签字或标注日期4. 包装单位（BOX,CARTON）和个 体计数（PIECE,DOZEN）表示数 量时与5的溢短装及金额5. 发票金额超出信用证规定金额货物描述的添加的原则1）ICC565 R235：信用证货物描述为PAKISTANESE BLUE POPPYSEED（巴基斯坦蓝色罂粟种子），提交的某一单据中货物描述显示PAKISTANESE BLUE（COLOURED）POPPYSEED（巴基斯坦蓝色（有色的）罂粟种子）。国际商会认为此例应该拒付，因为

7、附加的“有色的”字样使得单据中的货物描述与信用证的货物描述抵触。 （2）信用证要求DRIED GRAPES（葡萄干），发票描述为RAISIN（某中特制葡萄干），开证行拒付。 1951年英国曾有过这样一个判例：信用证货物描述为THE GOODS WERE NEW，所提交的单据对货物的描述是NEW , GOOD。法官认为NEW，GOOD与NEW并不是一回事，因而判该单据为不合格单据。即便一笔纠纷业务与国际商会的观点或某法院的判例一致而加以援引，拒付行也可能认为所引仅为个案而不予接受，到头来受损害的大多还将是受益人自己。 提单要点提单要点1. 无论如何命名，CLEAN B/L 2. 信用证规定装卸港

8、为一地理区域3. 必须是已装船提单，已装船的标志 是什么?4. 需要已装船批注的几种情况5. 什么是装运日期6. 正本份数提单必须显示CARRIER7. 提单的签署8. AS AGENT FOR THE ARRIER ABOVE9. 禁止转运与CONTAINER保险单要点1.投保发票金额的110PCT 如果发票显示的仅是总价值的一部分， 比如已经部分予付货款，或部分折扣， 或部分价款以后支付，必须按货物的总 价值投保保险单要点2. 保险生效日期与装运日期3 保险险别 空运单要点1. AIR WAYBILL HAWB AIR CONSIGNMENT NOTE2.收货人不能做成TO ORDER，或

9、TO ORDER OF，必须指定收货人。非物权凭证运输单据均需要指明收货人3. 实际发运日ACTUAL DATE OF FLIGHT ，签发日与装运日4. 运费5. 正本 ORIGINAL FOR SHIPPER与全套6. 禁止转运产地证要点产地证要点1.必须签署、注明日期及产地2.如果信用证要求由受益人、出口商或制造商出具，由商会出具的产地证也可以接受，反之不行3.LC要求QUALITY CERTIFICATE ISSUED BY MANUFACTURER，该证明注明制造商的身份，比如：ABC CO. AS MANUFACTURER4.产地证上的发货人/出口方（CONSIGNOR/SHIPP

10、ER/EXPORTER）可以不同于受益人及运输单据上的托运人5.CONSIGNEE栏目不得与运输单据中的相矛盾。 如果运输单据为TO ORDER、TO ORDER OF SHIPPER/ ISSUING BANK 或TO ISSUING BANK，产地证可以显示信用证的申请人或信用证中的具名的另外一人（如NOTIFY PARTY）为收货人，如果信用证已转让，第一受益人作为收货人也可接受。网上国际业务结算的优势概况：概况：是在网上是在网上“企业银行企业银行”平台上提平台上提供的电子化银行服务。客户通过网上供的电子化银行服务。客户通过网上“企业银行企业银行”向我行提交电子版的汇款向我行提交电子版的

11、汇款（或开证（或开证/ /修改）申请书。开户行通过电修改）申请书。开户行通过电脑系统接收、打印有关申请后，按照现脑系统接收、打印有关申请后，按照现有的外汇管理制度进行审核和处理，完有的外汇管理制度进行审核和处理，完成相关操作。成相关操作。网上国际业务结算的优势系统分为客户端和银行端两部分。系统分为客户端和银行端两部分。客户端客户端就是网上就是网上“企业银行企业银行”（5.05.0版及版及更新的版本）更新的版本）; ;银行端银行端是建立在新系统的基础之上，但是建立在新系统的基础之上，但新旧系统分行均可使用。新旧系统分行均可使用。网上国际业务网上国际业务优势特色：优势特色： 一、产品一、产品1 1

12、、方便快捷、方便快捷2 2、降低成本、降低成本3 3、支持个性化设置、支持个性化设置4 4、支持集团理财、支持集团理财5 5、全流程透视与交易追踪、全流程透视与交易追踪 网上国际业务网上国际业务6 6、支持大容量商务附件支持大容量商务附件 二、我行二、我行同业领先、先发优势同业领先、先发优势 网上国际业务网上国际业务功能：功能：1、网上外汇汇款业务、网上外汇汇款业务含境内外汇汇款、境外外汇汇款（适用于在岸客户）含境内外汇汇款、境外外汇汇款（适用于在岸客户）2、网上国际信用证业务、网上国际信用证业务含开证申请、改证申请（适用于离、在岸客户）含开证申请、改证申请（适用于离、在岸客户）3、账务查询、账务查询网上国际业务1 1、业务量大且业务笔数多、业务量大且业务笔数多 批量、模版批量、模版2 2、企业内部授权流程复杂，甚至需要异地授、企业内部授权流程复杂，甚至需要异地授权权3 3、办公地点远离开户银行、办公地点远离开户银行 安全、方便安全、方便4 4、业务性质单一，受外管政策限制较少的客、业务性质单一，受外管政策限制较少的客户户 跨国公司、分散式办公的公司倍感方便跨国公司、分散式办公的公司倍感方便某国内知名数码科技有限公司某国内知名数码科技有限公司主要生产台式和主要生产台式和液晶显示器，国际业务有液晶显示器，国际业务有交易金额大交易