建筑工程集团公司业务系统监管廉洁风险点及防控措施汇总

1、建筑工程集团公司业务系统监管廉洁风险点及防控措施汇总序号廉政风险类对应的风险点廉政风险点原因分析防控措施一工程招投标1未达到公开招标 及区政府集中米购 限额的项目(1)支付单项工程造价10万元以上 的项目，须由公司班子讨论审批；(1)未按规定对工程进行招投 标；(2) 5万元10万元以下(含10万 元)的项目，须由公司总经理审批；(2)对中标单位履约监管不严；(3)5万元以下(含5万元)的项目， 须由公司主管领导审批(特殊项目或 重点项目除外)(3)重大工程项目及工程等施工、 材料采购、招投标、工程付款及 预结算等工程项目管理中 讳反2、10万元以上的免 公开招标或米购的 工程项目(1)推荐不

2、少于3家以上符合资质 要求的工程项目有关程序和制度，出现违规违纪 的情况；(2)5万元以下(含5万元)的项目， 由公司工程部提出推荐资信良好的 工程单位(4)工程施工中存在施工材料、质 量与招标文件不一致；3、工程施工招标范 围(1)造价100万元以上或建筑面积 1500平方米以上的建筑、装修、安装、 园林绿化和分包工程(5)工程合同管理风险(2)造价200万元以上的公路桥梁、 市政、水利工程和电力基本建设工程(6)工程变更签证风险（3）造价300万元以上的设备供应 工程（7）对项目的真实性、可行性以及 资料真实性、准确性的把关不严4、监理或总承包招 标的范围（1）市政道路造价800万元以上的

3、 工程和造价1000万元以上或建筑面 积2万平方米以上的设备供应工程（8）对投资项目进行数据收集、汇 总、统计、分析并提交分析报告 不及时一工程招投标5、经发展规划和统 计局批复须公开招 标的（1）A.施工单项合同估算投资30万 元以上（含30万元），100万元以下 的（9）在工程建设与管理中，接受施 工方的吃请及财务馈赠（2）勘察、设计、监理、咨询等服 务单项合同估算价10万元以上（含 10万元），50万元以下的（10）对建设工程项目的规划设 计、跟踪及后期服务管理不到位6、工程内部邀标（1）施工单项工程造价估算在10万 元以上（含10万元），100万以下（11）对经营性项目开展可行性研 究

4、和专家论证分析不准确（2）勘察、设计、监理、咨询等服 务单项合同估算价2万元以上（含2 万元），50万元以下（12）工程结算高估冒算（13）工程验收中存在工程内容与 数量不一致二工程发包1单项发包工程（1）2万元以上（含2万元）的单项 发包工程，须与工程单位签订施工合 同（14）工程进度款支付出现与合同 不一致（2）5千元以上（含5千元）的单项 发包工程，须与工程单位签订工程协 议2、工程直接发包（1）施工单位工程造价估算在10万 元以下的，勘察、涉及、监理、咨询 等服务单项合同估算价2万元以下 的，由公司发包小组集体讨论，并将 发包结果上报公司领导班子审批三工程变更1小型工程变更： 一次变更

5、估算金额 增加在5万元（含5 万元）以下（1）由公司工程部组织和审核变更 方案，公司主管领导审批后签发变更 令实施2、一般工程变更： 一次变更估算金额 增加在5-10万元（含10万元）（1）由公司工程部组织和审核变更 方案,公司主管领导和总经理审批后 签发变更令实施3、重要工程变更： 一次变更估算金额 增加在10-50万元（含50万元）（1）由公司工程部与财务部联审变 更方案，提交公司领导班子审批后签 发变更令实施4、重大工程变更： 一次变更估算金额 增加在50万元以上 的工程变更（1）由公司工程部组与财务部联审 变更方案，公司招投标小组讨论通过 后签发变更令实施5、工程变更申报及 审批工作时

6、限（1）申报期限不得超过7天（变更 事件发生后7天内）6、工程施工类变更 造价限额（1）招标后需要变更设计或增加工 程量的，增加造价不得超过该项丄程 中标总造价的10%四零星工程签证1、1000元以下的零星工程签证（1）由工程项目经理或现场主管加 具意见后，交部门经理签证，并向主 管领导汇报2、1000元以上（含 1000 元），3000 元 以下的零星工程签 证（1）由工程项目经理或现场主管书 面向部门经理汇报并加具意见后，经 公司分管领导审批并签名同意后，由 部门经理作出签证3、3000元以上（含 3000元），2万元 以下的零星工程签 证（1）由工程项目经理或现场主管填 报工程量增减表及

7、办理相关书面协 议，交部门经理加具意见后，再由公 司预决算作出复核，经公司分管副总 经理及总经理审批后，由部门经理作 出签证五资金使用管理1、大额资金使用（1）大额资金（含银行存款和有价 证券），单一支付项目使用资金 30 万元以上（含30万元），实行“双 签”审批制度（由指定的两名企业领 导班子成贝或被授丁大额签批权人 员），并报公司财务部备案（1）滥用职权、贪污受贿；（2）当同一项目单笔开支超过人民 币100万元（含100万元）时执行“联 签”制度（2）大额资金使用没有按财经纪 律执行；2、专项、自有资金 审批（1）所有涉及专项资金的支出，由 总经理审批后开支（3）资金的调拨、支付和账务管

8、 理方面存在违规处理；（2）同一项目单笔开支超过人民币1 万元时执行“双签”制度（4）“二重一大”执行不强，在 决定重大投资项目、大额资金使 用审批方面易出现偏差；（3）500万元以下（含500万元）的 自有资金计划调整，经中心（公司） 的相关程序核准后，报区公资办备 案；500-5000万元由公资办审批， 5000万元以上由区公资委审批（5）乱用、滥用各项征收土地金 额；3、日常财务工作（1）费用报销流程（6）办理土地储备融资贷款时审 核不够细致；（2）借款管理规定（7）未按规定使用和管理资金， 监管不严；（8）财务核算不合法、不规范；六企业投1审核制度（1）应在收到完整审核材料后，10 个

9、工作日内完成初稿，10个工作日内 完成审核，并给予书面回复。（9）不按规定编制、执行和监督 财务预算；资监管2、企业年度投资计 划的备案(1)对投资总额的影响可能甚至明 显超过原计划10%勺，企业应按新增 项目重新备案或审核才能继续实施。(10)本部资金管理及使用，财 务收入不入账、坐支或白条抵库3、经审核的重大或 特大投资项目在实 施过程中，应及时 书面报告区公资办 的情况(1)原计划时间内未能实施或企业 拟不实施的；(11)处理数据不及时、不准确， 导致不能准确和及时预测形势；(2)不能按计划投资时间完成的；(12)公务接待制定标准、核算 费用方面未按规定执行；(3)股权结构发生重大变化，

10、导致 企业控制权转移的；(13)企业破产清算、清产核资、 清算审计方面不规范，存在漏洞(4)投资合作方严重违约，损害出 资人权益的；(14)报销费用额度开支方面， 财务数据把关不严；(5)项目在近期内有重大违法经营 情况的。(15)财务票据的审核、复核、 使用和保管不规范；4、需重新上报审核 的情况(1)项目投资额超过备案额度10% 以上的(16)不按上级规定发放集资款， 返还是否公平、公开、公正；(2)项目自审核意见出具之日起一 年内未能实施但拟继续实施的(17) 土地储备补偿标准掌握不- 5、一般投资项目实 施及监管(1)年度投资总额不超过企业净资 产额3%勺一般投资项目由企业按照 投资管

11、理制度规定的程序决策并组 织实施。项目实施前，下属企业的项 目报直管公司备案，直管公司的项目 报区公资办备案。(18)在项目投资合作过程中， 通过不正当手段，为对方排除竞 争对手或促成不成熟的项目达成 合作(2)项目投资额超过备案额度10% 以上的，应及时将有关情况说明上报 直管公司和区公资办，同时提出预算 的调整安排。6、企业投资项目的 事后监督（1）全面验收或交接完成后，及时 上报完成情况；项目完成后的二年时 间内，继续上报情况。七资产处置1企业固定资产报 废（1）资产账面原值50万元以下（含50）万的，由各直管公司负责审批， 报公资办备案；（1）在资产租赁、资产处置、企 业产权转让过程中，通过不正当 手段，给对方以照顾、或要求下 属企业给予照顾等；（2）账面原值50万元以上的，由各 直管公司审核，公资办审批。（2）（历史）债权债务的追收、 处置方面未能按规处理；2、企业流动资产（1）资产账面原值在10万元以内的， 由各直管公司审批，报公资办备案； 10万元以上的，由各直管公司审核， 公资办审批。（3）未按有关流程进行单项资产 处置的审批；3、产