沙盘模拟人机对抗赛

1、 江苏科技大学经济管理学院企业竞争模拟学生实验报告年级专业：09财务管理二班企业竞争模拟概述1. 目的意义：企业竞争模拟将企业的整体运营展现于沙盘之上，学生通过对沙盘上各项经营活动的推演，体验如何制定战略，如何将战略和执行有效结合，进而把企业战略管理、生产运营管理、市场营销、投资分析、财务管理、人力资源管理等综合知识运用到公司的整体运营过程中。本课程采用“人机对抗ERP电子沙盘”将企业经营模拟对抗的过程搬到了电脑上，电脑操作者为一个小组，电脑里虚拟了五个小组，从沙盘软件系统中进行6个小组间的对抗，经营6年后会通过一个综合成绩进行组间排名，评比出优胜者，同时该综合成绩可以作为沙盘实验课程的结课成

2、绩。2. 作用：培养经济管理类学生在企业运营过程中的实际能力，使其了解和体会企业运营的全貌，并尽快具备中高层管理人员必备的实战经验，将理论与实际相结合。3. 学生分组：分六个小组进行演练，每个小组组成一个公司，成员按以下的几个角色分工协作：(1) 总裁CEO：战略决策；(2) 财务总监CFO：资金运作；(3) 营销总监COO：市场、销售；(4) 生产总监CMO：采购、生产；(5) 研发总监：ISO、产品；4. 课程开展中的注意事项：(1) 角色互换；(2) 团队协作；(3) 亲自操作，亲身感受；(4) 诚信经营，盘面信息真实；(5) 参加演练的人员必须全程参与，不允许中途退出，中途插入。主要是

3、因为每个人都会担当角色，中途进入的人很难担当，或者别人很难接手。而且中途退出影响整个演练的氛围。第40页市场预测新的管理层上任之后，对市场未来的发展趋势应当有所了解，因为这将影响你们对于企业未来的战略规划和运作管理。以下是关于市场发展的一些预测。这些预测来自于一家业内公认的市场调研咨询公司，它针对市场发展前景的预测有着较高的可信度，不过应当记住的是，这毕竟是预测，有可能不准确。产品：目前的主打产品P1含有较新的技术，在市场的发展还是不错。它在不久的将来面临激烈的竞争，无论是来自于当地的“同仁”，还是来自于丝毫不亚于当地“同仁”的外国竞争者。这些外国竞争者能够更经济的生产。 P2产品是一个P1产

4、品的技术改进版，是下一步的自然发展方向。P2产品可望补偿针对P1产品需求的下降。 P3产品是一个远远领先的新技术产品，被视为未来技术上及有利于环保方面的一个飞跃。目前很难评估客户针对这种新技术的态度。P4产品被视为一个未来技术的产品，针对它，大家都存在着期望，然而它的市场何时才能形成是一个难题。 下面是针对在不久的将来，市场发展的一些预测。这些预测源自一家声誉良好的市场调研机构，它提供了针对市场发展前景的高质量的估计，可为投资决策提供依据，但是没有人会为此估计的结果担保。市场： 本地市场针对P1产品的需求已经减弱，但是在不久的将来，仍然存在着对P1的不少需求。为了弥补这个市场的下降，新的市场或

5、许存在着机遇。 开始阶段，或许可以在企业周边的区域（区域市场和国内市场），那里针对低技术产品（P1产品和P2产品）需求估计会很不错。这两个市场的需求量有很大的差别：以产品数量计，国内市场与本地市场相等，区域市场估计只有本地市场的一半。 亚洲市场的建立需要很长时间，大约为三年。因此针对其需求量的预测自然很不确定。这个市场被认为相当大，并且偏好高技术含量的产品。在这个市场上可以销售低技术产品，但是价格竞争会非常激烈。 进入国际市场可以在本期预测的时间段完成。这个市场估计会偏向于低技术产品，同时也存在着随机的可能性在后期可以销出技术更先进的产品。 进入一个市场意味着建立一些销售机构，它们可以销售企业

6、所生产的产品。企业生产部分将永远不会移至国外。 预测显示的是市场上的全部需求量，也就是本地制造商可以得到的全部市场的份额。这个市场份额估计为全球市场需求量的10%，外国竞争者将分得剩余的90%。第一年任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）新年度规划会议 参加订货会/登记销售订单 制定新年度计划 (4)支付应付税（根据上年度结果） 每个季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 更新应付款/归还应付款 更新原料订单/原材料入库 下原料订单 更新生产/完工入库 投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 开始下一批生产 产品研发投资 更新应收款/应收款收现 按订单交货

7、 支付行政管理费用 年末：申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 支付设备维护费 支付租金（或购买建筑） 折旧 新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 关账 订单登记表年份123456合计市场本地产品名称R1账期1交货期单价2订单数量1订单销售额1成本2毛利4第一年的财务报表资产负债表 单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债： 现金10039 短期负债020 应收帐款06 应付帐款00 原材料01 应交税金00 产成品00 长期负债4040 在制品02流动资产合计负债合计4060固定资产：所有者权益：6045 土地建筑原价0 股东资本6060 机器设备净值0 以前年度

8、利润00在建工程025 当年净利润0-15固定资产合计57所有者权益合计6045资产总计100105负债及权益总计100105综合管理费用明细表(百万) 损益表 单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费4一、销售收入06广告费1 减：成本02设备维护费1二、毛利 04设备改造费0 减：综合费用012租金0 折旧03产品研发4 财务净损益0-8市场开拓2三、营业利润00ISO认证0 加：营业外净收益00其他四、利润总额0-15合计12减：所得税00五、净利润0-15 产品核算统计表P1P2P3P4合计数量1销售额6成本2毛利4第二年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底再投p1生产线买材料并生产

9、买材料并生产买材料并生产第三年开始主力生产p2产品并尽力开拓最多市场。现金预算表项目1234期初现金()93939393变卖生产线(+)变卖原料/产品(+)变卖厂房(+)应收款到期(+)4221支付上年应交税广告费投入1贴现费用利息（短期贷款）4445支付到期短期贷款3111原料采购支付现金设备改造费8888生产线投资77710生产费用产品研发投资1110支付行政管理费用1111利息（长期贷款）支付到期长期贷款设备维护费费用1租金购买新建筑市场开拓投资2ISO认证投资1其他10现金余额47需要新贷款46产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：R1 0101生产线2产品：R10111生产

10、线3产品：R10111生产线4产品：生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与物料需求计划：产品： p1 生产线类型：半自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划11投产计划11原材料需求11原材料采购11产品： p1 生产线类型： 全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划1投产计划1原材料需求1原材料采购1产品： 生产线类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品： 生产线类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季

11、度产出计划投产计划原材料需求原材料采购产品： 生产线类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购采购计划汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M14222M20020M3M4任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）新年度规划会议 参加订货会/登记销售订单 制定新年度计划 (4)支付应付税（根据上年度结果） 每个季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 更新应付款/归还应付款 更新原料订单/原材料入库 下原料订单 更新生产/完工入库 投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 开始下一批生产 产品研发投资

12、更新应收款/应收款收现 按订单交货 支付行政管理费用 年末：申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 支付设备维护费 支付租金（或购买建筑） 折旧 新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 关账 订单登记表年份123456合计市场本地区域产品名称R1R1账期11交货期单价56订单数量11订单销售额56成本22毛利34第二年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）2224变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)20高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计30支付上年应交税广告费2贴现费用归还短贷及利息4222归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金设备改造费8889生产线

13、投资8888加工费用产品研发2220行政管理费1111长期贷款及利息设备维护费2租金购买新建筑市场开拓投资3ISO认证投资2其他11支出总计77现金余额47第二年的财务报表资产负债表 单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债： 现金498 短期负债040 应收帐款620 应付帐款00 原材料34 应交税金00 产成品210 长期负债6060 在制品流动资产合计6049负债合计60100固定资产：所有者权益：392 土地建筑原价 股东资本6060 机器设备净值 以前年度利润-21在建工程 当年净利润0-37固定资产合计3953所有者权益合计资产总计99102负债及权益

14、总计99102综合管理费用明细表(百万) 损益表 单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费4一、销售收入620广告费2 减：成本212设备维护费4二、毛利 418设备改造费0 减：综合费用1829租金0 折旧320产品研发2 财务净损益市场开拓2三、营业利润ISO认证 加：营业外净收益其他四、利润总额合计29减：所得税00五、净利润-21-37第三年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底投产P2稳扎稳打，并尽量把贷款还清。买材料并生产买材料并生产买材料并生产明年开始研发p3,并把p1,p2市场最大化。现金预算表项目1234期初现金()41414141变卖生产线(+)变卖原料/产品(+)变卖厂房

15、(+)应收款到期(+)9999支付上年应交税广告费投入9贴现费用利息（短期贷款）支付到期短期贷款2原料采购支付现金设备改造费1110生产线投资2222生产费用产品研发投资1111支付行政管理费用1111利息（长期贷款）支付到期长期贷款7设备维护费费用租金购买新建筑市场开拓投资1ISO认证投资1其他现金余额15需要新贷款40产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：p11010生产线2产品：p11111生产线3产品：p21111生产线4产品：p21111生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与物料需求计划：产品： p1 生产线类型： 半自动 项目去年今年1季度2季

16、度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划111投产计划111原材料需求111原材料采购111产品： p1 生产线类型：全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划111投产计划111原材料需求111原材料采购111产品： p2 生产线类型：全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划11投产计划11原材料需求11原材料采购11产品： p2 生产线类型：全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划11投产计划11原材料需求11原材料采购11产品： 生产线类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季

17、度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购采购计划汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M11116M26M3M4任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）新年度规划会议 参加订货会/登记销售订单 制定新年度计划 (4)支付应付税（根据上年度结果） 每个季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 更新应付款/归还应付款 更新原料订单/原材料入库 下原料订单 更新生产/完工入库 投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 开始下一批生产 产品研发投资 更新应收款/应收款收现 按订单交货 支付行政管理费用 年末：申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 支

18、付设备维护费 支付租金（或购买建筑） 折旧 新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 关账 订单登记表年份123456合计市场本地本地区域区域产品名称P1P2P1P2账期1213交货期单价5959订单数量2212订单销售额1018518成本4626毛利612312第三年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）99910变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计37支付上年应交税广告费10贴现费用归还短贷及利息111归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金设备改造费111生产线投资3333加工费用产品研发1111行政管理费1111

19、长期贷款及利息设备维护费租金购买新建筑市场开拓投资2ISO认证投资1其他支出总计51现金余额45第三年的财务报表资产负债表 单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债： 现金2221 短期负债00 应收帐款410 应付帐款 原材料18 应交税金00 产成品00 长期负债6060 在制品1010流动资产合计3749负债合计6060固定资产：所有者权益： 土地建筑原价 股东资本6060 机器设备净值 以前年度利润-166 在建工程 当年净利润-17-33固定资产合计5044所有者权益合计2733资产总计8793负债及权益总计8793综合管理费用明细表(百万) 损益表 单位

20、：百万项目金额项目去年今年行政管理费4一、销售收入1651广告费4 减：成本618设备维护费4二、毛利 1033设备改造费0 减：综合费用1213租金0 折旧96产品研发0 财务净损益-1114市场开拓0三、营业利润ISO认证0 加：营业外净收益其他四、利润总额合计12减：所得税00五、净利润-166资产结构：资产总计93，负债总计93负债：所有者权益93/13=7.15融资渠道：短期贷款，长期贷款。投资的生产线的回收年数：设备初始投资： _ 32_设备产生年收入： _15_设备经济寿命周期：_10_每年支付： _3_回收期： _10_SWOT分析优势(Strength)生产线一个半自动三个全

21、自动劣势(Weakness)可用现金非常少机会(Opportunity)P2市场前景比较广阔威胁(Threat)市场开发少，产品研发少，竞争激烈第四年重要决策：一季度二季度三季度四季度年底开始研发p3，并积极生产p2及p1。打开国内市场，并上市p3产品，争取获得收益。现金预算表项目1234期初现金()15151515变卖生产线(+)变卖原料/产品(+)变卖厂房(+)应收款到期(+)5555支付上年应交税广告费投入9贴现费用111利息（短期贷款）6663支付到期短期贷款1111原料采购支付现金设备改造费1111生产线投资生产费用产品研发投资支付行政管理费用1111利息（长期贷款）19支付到期长期

22、贷款5设备维护费费用13租金1购买新建筑市场开拓投资1ISO认证投资其他现金余额25需要新贷款60产能预估：1季度2季度3季度4季度生产线1产品：p10101生产线2产品：p11111生产线3产品：p21111生产线4产品：p21111生产线5产品：生产线6产品：生产线7产品：生产线8产品：生产计划与物料需求计划：产品： p1 生产线类型：半自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划11投产计划11原材料需求11原材料采购11产品： p2 生产线类型： 全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划1111投产计划1111原材料需求

23、1111原材料采购1111产品：p2 生产线类型： 全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划1111投产计划1111原材料需求1111原材料采购1111产品： p2 生产线类型： 全自动 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划1111投产计划1111原材料需求1111原材料采购1111产品： 生产线类型： 项目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度产出计划投产计划原材料需求原材料采购采购计划汇总： 原材料1季度2季度3季度4季度M14422M21222M3M4任务清单：年初：（根据提示，完成部分打勾）新年度规划

24、会议 参加订货会/登记销售订单 制定新年度计划 (4)支付应付税（根据上年度结果） 每个季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申请短期贷款/更新短期贷款/还本付息 更新应付款/归还应付款 更新原料订单/原材料入库 下原料订单 更新生产/完工入库 投资新生产线/生产线改造/变卖生产线 开始下一批生产 产品研发投资 更新应收款/应收款收现 按订单交货 支付行政管理费用 年末：申请长期贷款/更新长期贷款/支付利息 支付设备维护费 支付租金（或购买建筑） 折旧 新市场开拓投资 /ISO资格认证投资 关账 订单登记表年份123456合计市场本地本地区域区域产品名称P1P2P1P2账期3111交货期单价5

25、1085订单数量3122订单销售额15101016成本6346毛利612612第四年的现金流量表：项目1234应收款到期（+）6663变卖生产线（+）变卖原料/产品（+）变卖厂房（+）短期贷款(+)20高利贷贷款(+)长期贷款(+)收入总计41支付上年应交税广告费10贴现费用111归还短贷及利息2222归还高利贷及利息原料采购支付现金成品采购支付现金设备改造费1111生产线投资加工费用产品研发行政管理费1111长期贷款及利息设备维护费14租金购买新建筑2市场开拓投资1ISO认证投资1其他支出总计53现金余额25第四年的财务报表资产负债表 单位：百万资产年初数期末数负债及所有者权益年初数期末数流动资产：负债： 现金1220 短期负债020 应收帐款03 应付帐款00 原材料67 应交税金00 产成品119 长期负债4020 在制品56流动资产合计3445负债合计4040固定资产：所有者权益： 土地建筑原价 股东资本6060 机器设备净值 以前年度利润18 在建工程85 当年净利润-27-26固定资产合计85所有者权益合计3442资产总计7482负债及权益总计7482综合管理费用明细表(百万) 损益表 单位：百万项目金额项目去年今年行政管理费4一、销售收入3649广告费4 减：成本1320设备维护费4二、毛利 2329设备改造费0 减：综合费用1212租金0 折旧43产品研发4