付款审核审批制度

1、财务审核审批流程为规范公司财务管理制度，不断提升公司财务管理水平，降低成本费用，提 高经济效益，明确各级管理责任，有效规范付款审核程序，根据相关法律、法规, 结合公司实际情况，特制定本流程。第一条 采购审核流程1、采购人员需认真填写费用申请单，注明采购用途，注明货品名称，规格 型号，并至少提供3家或以上没有关联关系的供应商，同时将供应商的 名称、地址、联系电话、联系人或负责人、合同（如有需提供）等详细 资料递交至审核专员。2、审核专员接到采购申请后在1个工作日内提出本人审核意见至公司分管 领导，由分管领导给出审核建议，审核专员需在 3个工作日内把审核意见、 建议反馈至采购人员。特殊情况加急办理

2、，在 1个工作日内完成。第二条费用审批流程1、申请人需认真填写费用申请单，注明申请事由，费用金额，对方联系方 式等相关信息，经分管领导签字后递交财务部。2、财务部需在3个工作日内审核复核完毕，加急情况 1日完成，并及时回 馈告知款项申请人。第三条借款流程1、借款人需提供费用申请单或出差申请单、借据等手续 （需要分管领导 签字），到财务借支。2、借款人必须认真清理自己的各项借、欠款，逾期不报账或偿还借款， 将不予借支下笔款项。第四条 原则上所有款项支付都必须先有资金申请计划，特殊情况也允许临时中 请款项，但此种情形每周只能出现一次，否则财务部门有权不予支付。第五条 此规定自公布之日起执行。注：所

3、有款项须有副总签字认可此事，2000元以上需走审核审批流程。2000元以上10000元以下需1-3个工作日审核完毕，加急的1天审核完毕。10000 元以上的金额需3-5个工作日审核完毕，并及时通知经办人。付款需提前 1天预 约。财务部公司报销制度为配合公司的全面发展和管理， 建立健全的财务机制，以便于实 际工作中执行和操作，根据公司目前的发展状况特制定以下财务细 则：费用报销的标准及需要完善的手续：市场部：市场部人员餐补每人25元/天（含早餐补助5元，早上 8点钟之前出差的有早餐补助，以车票时间为准，午餐、晚餐各 10 元），交通补助每人15元/天（有派车一同出差的没有交通补助），住 宿费每人

4、60元/天。员工两人一起出差（异性同事出差除外），住宿 费按原标准80%丸行。出差期间发生的个人费用一律由出差人员自负。 出差回来后3日内详填费用报销单，后附车票、发票等合理票据交于 财务。另附出差申请表，标明出差的目的、办理事项及拜访客户的姓 名及电话。采购部：采购人员需详填费用报销单，后附出入库单据（需由交 库人、领料人、保管人签字确认），对方出库单、销货清单、收据或 发票、名片或对方联系方式、费用申请单、厂家质检报告、公司验收 报告等原始票据。大额采购应尽量提供发票。经手人员需在事项发生 后3天时间内递交财务。综合部：采购办公用品及其他用品的，需附出入库单、 对方销货 清单、发票、费用申

5、请单等原始票据。购物发票上所填写的单位名称 必须是公司全称，不得错字、别字、少字，发票上所开具的货物名称、 金额必须和购物清单上的物品名称及合计金额一致，发票开票金额大小写必须一致，开票人、出票单位发票章必须齐全，以上各个事项若有任何一项不合要求，则财务部门有权不予接收。经手人员需在事项 发生后3天时间内递交财务。工程项目部：工程部出差费用标准与市场部出差报销标准一致。出差回来后应及时填写费用报销单，后附车票、住宿发票、交通费发 票、出差申请单（出差反馈情况要有分管领导签字）、维修情况明细 单等相关原始票据。如用工具，需从公司领取所用工具；公司如没有 需另行购买的，用完后需退回公司仓库，并开具

6、入库单附于报销单上。 工程项目维修需将原维修的灯具退回公司。 经手人员需在事项发生后 3天时间内递交财务。费用报销的注意事项：1、所有人员出差回来三日内填写报销单交于财务，违此要求，概 不受理，无特殊原因，公司人员隔月费用财务不予受理。2、填写合计金额时，必须在合计（小写）数字前用：符号封 顶，大写栏中具体数额只到“元”或者“角”的尾数后应写“整”字， 不得使用其他文字和符号。3、报帐人取得的合法票据，必须正确填写公司名称、日期、摘 要、数量、单位、金额、经办人签名及出票单位发票专用章或财务专 用章。4、任何报销单据不得涂改，保持票面整洁，外来发票有错误的， 应由开发票单位重开；其他单据有错误需更正的，应重新填写。5、财务人员对所需报销的各种原始凭证，应严格审核，主要审核原始单据的真实性、有效性，并检查有关手续是否完备。6、公司员工因公事消费者（如交通费、餐费等），必须事先向领 导申请，在未经领导事先批准的情况下，一律不予报销。7、因公招待客人，经副总同意后方可招待。报销时，须在费用 单据上注明招待客户的电话、姓名、事由，经财务部审核、副总经理 批准