商业银行信用卡风险管理研究

1、学年论文论文题目 商业银行信用卡风险管理研究 姓 名 孙天娇 学 号 1210911115 所在学院 经济与管理学院 专业班级 12金融1班 指导教师 陈李宏 日 期 2015年6月20日 商业银行信用卡风险管理研究摘要信用卡于1915年起源于美国。随着银行的发展，信用卡由于其可以透支以及使用方便灵活的特性受到人们越来越多的青睐。正是由于信用卡业务的壮大，其风险也越来越大，风险管理也成了研究对象。从风险的角度看，信用卡业务的增加同时也增加了商业银行的风险，从获取收益的角度看，一项业务的壮大必然会增加收益。伴随着经济的发展，信用卡已经融入我们的日常生活，但是各种风险，例如恶意透支、欺诈风险与日俱

2、增，如何管理信用风险已经成为迫切需要解决的问题。本文将围绕商业银行信用卡风险管理来研究，具体阐述信用卡的基础知识、风险的现状、成因以及应对的策略。第一部分主要写信用卡的风险类型和特点，第二部分主要叙述风险管理的对策以及成本收益，第三部主要分析我国商业银行信用卡风险管理现状。关键词：信用卡 风险管理 问题和策略Research on the Credit Card Risk Management of Commercial BanksAbstractCredit card originated in the United States in 1915. With the development

3、of the Banks, credit card which is convenient and can overdraft get more and more the favor of people. Because of the growth of the credit card business, its risk is becoming more and more severe, and risk management has become the object of study. From the perspective of risk, the increase in credi

4、t card business also increases the risk of commercial Banks, from the perspective of revenue, a business expansion will inevitably increase the yield. With the development of economy, credit card has been integrated into our daily life, but all sorts of risks, such as malicious overdraft, fraud risk

5、 increases, how to manage credit risk has become an urgent problem which need to solve.This article will revolve around the commercial bank credit risk management, and elaborates on the basic knowledge of credit card, the present situation, causes and coping strategies of risk. The first part is mai

6、nly to write risk types and characteristics of credit card, the second part mainly illustrates the risk management countermeasures and cost and benefit, the third department is mainly to analyze current situation of our country commercial bank credit risk management. Through the various typical case

7、s and data analysis, the article delve into the credit card risk management situation.目录中文摘要.IABSTRACTV目 录VI1 引言41.1 研究背景41.2 国内外研究文献综述41.3 研究内容和方法52 商业银行信用卡概述.62.1 信用卡理论基础62.2 信用卡风险理论62.3 信用卡风险种类73 商业银行信用卡风险管理策略.73.1 风险管理目标.73.2 风险管理原则和体系.73.3 风险管理对策.74 我国商业银行信用卡风险管理现状及问题分析.84.1 我国商业银行信用卡风险管理现状84.2

8、 我国商业银行信用卡风险管理存在的问题84.3 我国商业银行信用卡风险管理对策95 结论.10参考文献101 引言1.1 研究背景信用卡从1915年诞生以来，作为一种新的支付结算手段，同时作为消费信贷工具，在全世界的范围了取得了巨大的进步和发展。现今世界上流通的信用卡超过20亿张，信用卡已成为人们普遍使用的小额支付工具，在网上购物以及电话领域，它已成为最主要的支付方式，我们用信用卡付车费付帐款甚至付租金。不完全统计，信用卡的平均资产收益率为0.23，远远高于其他业务收益水平，伴随着利润随之而来的是高膨胀风险。信用卡业务的逐渐扩大，发卡量越大，利润越高，同时风险也越大，它的风险存在于每个环节每个

9、过程。我国第一张信用卡在1985年发行的，2002年以后，越来越多的商业银行意识到了信用卡广阔的前景和巨大的利润空间，于是纷纷加入扩大发行信用卡的行列，面对激烈的发卡浪潮，我们必须意识到其潜在的风险，据统计我国目前信用卡欺诈风险非常严重，在全世界水平较高，欺诈风险种类越来越多，对象多元化，犯罪以团伙居多。同时外国银行对于我国信用卡的介入，使其风险加剧，信用卡风险表现出涉及危害性大、风险种类繁多、范围广阔的特点，而且信用卡风险发生的次数越多，造成的损失也越大。发卡银行的利润会逐渐减少，所以银行必须用其自身的资产去弥补亏损。我国的金融机构与外国的金融机构存在较大的差距，所以应该尽快加强信用卡的风险

10、管理，防范欺诈，完善相关法规，制定相应的政策，减少经济泡沫，使我国信用卡健康高速发展。1.2 国内外研究文献综述目前，中外的商业银行信用卡业务存在较大的差距，因此理论上也是相差很大，信息经济学从道德风险和逆向选择两个角度阐明了信用卡的风险，美国的经济学家斯蒂格里茨在美国经济评论上专门发表的关于信贷问题的不完全市场中的信贷配给，文章从经济学角度对信贷配给进行分析，提出了在市场处于优势一方如何行事的理论。信用卡在使用过程中，商业银行和持卡人双方的信息是不对称的，持卡人从商业银行获得的利润进行投资活动，他获得的利润是没有上限的，而商业银行所承担的风险是固定的，商业银行无法控制和监督持卡人的使用资金的

11、情况，此时持卡人可能会改变原有的计划，持卡人为了高利润就会进行高风险的投资，就会损害银行的利益，这就是所谓的“道德风险”。同时银行为了规避风险，就会提高贷款的利率，用这部分利息收入弥补损失。但是这种行为又会引起按时还款客户的不满，导致这部分客户的流失，进行高风险投资的人为了还高额的利息只能进行更高风险的投资，形成恶性循环，这样银行不仅收不回贷款也增加了风险，这就是所谓的“逆向选择”。国内信用卡的风险研究以定性分析为主，对于风险的预测和评级，主要采用回归分析和统计分析等工具，定量研究用的比较少。国内对信用卡的研究主要分为以下几类，一是消费信用和社会信用体系，近年来关于此方面的研究有很大的进展，钟

12、楚男对个人信用体系的建设进行了比较系统的阐述；林钧跃介绍了消费着信用征信方式、消费者信用的分类和信用评级等信息管理技术。其二是信用卡风险管理理念技术，刘鲁军分析数据挖掘技术在信用卡风险管理中的具体应用；周宏亮说明了信用卡风险管理的理念和技术，使用全景式的方法对其进行描述，贯穿了整个过程，包括信用卡一系列的过程，有制作、审核、发放和账户管理等等。不仅有以上两个方面，还包括信用卡信用风险管理了、法律与社会征信、欺诈风险和风险管理方法与措施。1.3 研究内容和方法本文主要分为五个部分进行阐述，围绕商业银行信用卡风险管理来研究，具体阐述信用卡的基础知识、风险的现状、成因以及应对的策略。第一部分主要写信

13、用卡的风险类型和特点，第二部分主要叙述风险管理的对策以及成本收益，第三部主要分析我国商业银行信用卡风险管理现状。研究方法主要采用文献研究法、系统分析法和对比分析法。研究历年关于信用卡风险管理的文献，通过对信用卡的概念、特征等进行系统性、规范性的分析，将国内的定性研究和国外的定量研究进行对比，选择适合在我国使用的方法。2 商业银行信用卡概述21 信用卡理论基础信用卡是一种拥有支付和信贷功能的金融产品，银行或其他金融机构签发给信用良好的人，用于消费和信贷的支付工具。它具有支付结算、循环信贷和存取现金的功能，是一种先消费后还款的支付工具，信用贷款是其主要的功能和特点。狭义的信用卡包括贷记卡、准贷记卡

14、和借记卡，广义的信用卡除了上述三个外还包括储蓄卡、提款卡、支票卡和赊账卡。根据客户的资信状况，商业银行给予他们不同的授信额度。信用卡的功能包括支付结算功能、信用消费功能、转账结算功能、信贷功能、提取现金功能和规模购买功能。2.2 信用卡风险理论信用卡风险是在信用卡使用过程中产生的，既具有一般的风险特点，又有自身的风险特点，它牵涉到发卡银行、特约商户和持卡人。信用卡业务涉及面很广，信用卡的开立到使用涉及了发卡银行、特约商户等等，每个环节出现问题都可能会带来信用风险，随着持卡人的增多，发卡量越多，发生风险的可能性就越大。信用卡产生风险的方式是各种各样的，而且受科技的影响非常大，信用卡作为一项经济业

15、务，同时受经济政策的影响。如果突然发生金融危机，持卡人往往无法按期还款，所以说它具有突发性。持卡人用贷款来做什么是难以预测的，只能根据工作人员的经验，所以是难以预测的。信用卡在使用量和使用频率上难以预测，不法分子利用信用卡进行犯罪，对发卡行的声誉会造成较大的影响。 2.3 信用卡风险种类 信用卡风险类型主要有以下几点。首先是透支风险，又以恶意透支最为严重。其次是诈骗风险，主要由于使用信用卡出示的身份证有效期二十年之久，其年限跨度太大，使繁忙的银行和商户工作人员往往难以辨认身份证照片真伪，且冒用者只要在签字上略施小计便可蒙混过关，致使挂失后风险仍然存在。 然后是征信风险，个人信用体系建设的滞后，

16、为个别信用不良者恶意透支开了绿灯，形成过度授信。最后是个人风险，主要表现为信用卡持有人安全用卡意识不强，信用卡丢失后不及时挂失；密码设置过于简单，丢失后很容易被破译或被熟悉的人掌握等。3 商业银行信用卡风险管理策略3.1 风险管理目标信用卡风险管理目标是盈利最大化，通过有效管理资产组合中各个风险级别，达到最终目标，包括账户获取策略，即从其他地方获得良好的客户组合，与客户建立良好的关系，在可能的范围内尽量满足他们的要求。信用卡业务发生损失后要尽量控制损失和挽回损失，即采取适当的措施来控制和挽回损失。3.2风险管理原则和体系欧美信用卡风险管理主要遵循以下几点原则，首先是要制定明确的目标和步骤，结合

17、自身的情况和市场的状况估算出可能的收益和损失，并在此基础上制定计划和跟踪反馈。其次是风险与回报相对应的原则高风险同时存在高收益，著名的二八定律是说百分之八十的利润来源与百分之二十的客户，这百分之二十的客户风险高度集中，但是盈利也是巨大的。为了有效的管理风险，必须建立完善的信息管理系统，了解机构的损失，及时发现和解决问题。还要建立风险管理组织架构，遵循概率化管理原则和独立性原则。3.3风险管理对策由于国内银行对现有管理制度的不足和信用卡业务风险管理特性的认识不够，所以各银行从以下方面着手，来管理银行信用卡风险。其一是完善风险政策和规章制度。要积极适应信用卡业务发展变化，在总结以往经验的基础上，识

18、别和评估风险点，根据业务快速发展和市场需求变化，调整风险管理的相关政策、流程、规范和制度。二是科学强化透支资产质量管理。信用卡的资产质量是衡量风险管理成效的最终体现、是业务持续健康发展的重要保证。各银行要根据自身情况，进一步完善资产质量管理方法：一要探索试行质量指标风险弹性管理，围绕资产质量标准净值设置合理的浮动范围，增加考核偏离度，引导本行各级信用卡机构强化风险资源的优化作用，使风险和效益更加匹配。二要深化对不同机构的差异化管理，进一步强化对于高风险机构资产质量的控制。对于高风险的机构，应在总行的指导下积极扩大正常透支消费规模，拓展优质资产市场，提高整体风险掌控能力。三要积极拓宽不良资产处置

19、渠道，为信用卡业务发展创造更加宽松的政策环境。4 我国商业银行信用卡风险管理现状及问题分析4.1 我国商业银行信用卡风险管理现状我国自1985年第一次发行信用卡以来，经过了二十多年的发展，现在处在稳步上升的阶段，根据统计，截至2012年底，我国信用卡累计发卡量3.3亿张，新增4600万张，增长13.8%， 在银行发卡激增的情况下，信用卡透支逾期未还绝对数额的大幅增加，成为业务量猛增背后的隐忧。信用卡业务发展一段时间后，它的风险渐渐显露出来，如果再不采取补救措施就会影响其后来的发展，先发展业务再管理风险，就像中国的环境问题，先污染后治理，是行不通的，就如二零零二年的韩国信用危机就是赤裸裸的教训。

20、各大商业银行2014年年报已陆续公布。对五大国有商业银行以及七大股份制商业银行的年报进行盘点后可以发现：2014年，由于信用卡市场趋向饱和，银行信用卡发卡量增速普遍放缓。与此同时，各银行在信用卡业务上也已从粗放式的发卡转型至个性化的服务和产品上。4.2 我国商业银行信用卡风险管理存在的问题我国在发展信用卡的过程中出现了许多损失，也得到了很多经验。由于中国的文化是先存款后消费，也有很多只存款而不消费的，持卡人并不知道不存款也是可以消费的，也不知道存款是无息的，所以很多存款都沉淀在了信用卡里，很多银行将信用卡当成了无成本的吸引存款的工具，所以会导致很多不必要的风险，没有相应的审核就为其发放信用卡，

21、持卡人可能会有恶意透支的行为，造成银行的损失。由于缺少诚信体系的基础，所以银行将目标放在了低风险的客户，许多客户在违约后换个电话地址，银行就无法挽回损失了。看到了国外信用卡业务的繁荣后，商业银行要求几年内发多少张信用卡，完不成任务使得信用卡多发给亲戚朋友，造成了大量未使用的睡眠卡。而且中国风险的识别和计量都是相对落后的，大多都是依靠人工审批，并没有完整的信用评级模型，无法预测客户的违约概率和坏账率，阻碍了信用卡业务的发展。4.3 我国商业银行信用卡风险管理对策我国信用卡正处于飞速发展的时期，随着全球金融化的到来，信用卡市场的竞争越来越激烈，因此加强风险管理变的尤为重要，我们可以从以下几个方面控

22、制信用卡的风险，一是要完善信用卡的内部控制制度，要建立完善的风险管理组织体系和信用卡业务处理流程，信用卡业务去其他的业务不同，有很强的专业性，风险较高集中，因此需要专门的机构去管理，其次要建立科学的业务操作流程，业务流程图是银行实现目标的一个重要的手段和方法，利用这种方法可以摆脱繁杂冗长的程序，提高工作效率，可以高效的控制内部风险，例如信用卡审批业务流程图：二是要加强行业自律，提高从业人员的整体素质，从不同的角度看，各银行之间是竞争的关系也是伙伴的关系，为了应对共同的信用风险，营造良好的竞争环境，建议成立一个信用卡同业协会，采用会员制，由全体银行组成，可向有关部门提出银行无法解决的问题。银行的一线员工没有风险意识，只是多推销信用卡多增加自己的收入，所以应该改变考核机制，不仅考核数量，还要考核质量，同时还要加强培训，提高工作能力，应对不断变化的风险。三是要改善银行的外部环境，建立和完善相关的法律法规，建立完善个人征信系统。做好以上三点，我国信用卡风险管理体系就会提升一个层次。结论通过对信用卡风险管理理论的相关知识总结的基础上，分别对信用卡的特征以及我国信用卡的发展