已改-公司信贷第1章-2

1、宜宾职业技术学院 Yibin Vocational & Technical College课程名称公司信贷教学主题公司信贷概述（二）授课班级公司信贷1班（理财11301）授课时间授课地点教学目标：1.能力目标：（1）能够理解利率的结构（2）能够应用公司信贷种类判断现实中，信贷产品的种类2.知识目标：（1）、掌握利率结构的内容（2）、熟悉公司信贷的种类3.素质目标：增强对利率结构的认识你和公司信贷种类的判断能力主要教学方法：讲授法、提问法、案例法教学器材：粉笔、教案、教材教学步骤教 学 步 骤 与 过 程备 注步骤一：1教学内容（1）利率结构（2）清偿计划2.教师活动主要知识点讲解提出问

2、题布置任务、督促学生完成讲解任务答案附主要知识点：【知识点1】利率结构及清偿计划、担保方式等1、利率结构（1）差别利率差别利率是对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率，差别利率的总和构成利率结构。利率档次是利率差别的层次。利率结构利率差别利率档次我国中央银行目前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水平。外汇贷款利率是随行就市。e.g. LIBOR+ XX BP2.利率表达方式。年利率百分之分月利率千分之厘日利率万分之毫分、厘、毫都是十进制。3.计息方式。按计算利息的周期划分按日计息按月计息按季计息按年计息按是否计算复利划分单利计息复利计息 单利计息是指在计息周期内对

3、已计算未支付的利息不计收利息。 复利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。4.费率 费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。 手续费收入属于中间业务收入（Non-interest Income）。5.清偿计划贷款合同应该明确清偿计划，借款人必须按照贷款合同约定的清偿计划还款。贷款合同中通常规定如借款人不按清偿计划还款，则视为借款人违约，银行可按合同约定收取相应的违约金或采取其他措施。清偿计划的任何变更须经双方达成书面协议。 6.担保方式担保是指借款人无力或未按照约定按时还

4、本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。担保法中规定的担保方式： 保证 抵押 质押 定金 留置在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。7.约束条件（Covenant）（1）提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。（2）监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。3.学生活动认真听课思考并完成老师布置的任务步骤二：1教学内容公司信贷的种类2.教师活动主要知识点讲解提出问题布置任务、督促学生完成讲解任务答案附主要知识点：【知识点2】公司信贷的种类划分依据划分类别划分说明按货币种类划分人民币贷款外

5、币贷款USD HKD JPY GBP EUR按贷款期限划分短期贷款X1年中期贷款1年X5年长期贷款5年X按贷款用途划分固定资产贷款用于固定资产投资流动资金贷款用于日常生产经营周转并购贷款用于支付并购交易价款房地产贷款与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。项目融资符合以下特征的贷款：（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；（

6、三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。按贷款经营模式划分自营贷款银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。中间业务，收取手续费。特定贷款特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例，向借款人发

7、放的并由一家共同的代理行管理的贷款。风险共担。按贷款偿还方式划分一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。分期偿还贷款借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款采用分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或按月偿还贷款。按贷款利率划分固定利率贷款贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同约定的利率。浮动利率贷款贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时间和方法自动进行调整的贷款。按贷款担保方式划分抵押贷款以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。如果借款人不能

8、按期归还贷款本息，银行将行使抵押权，处理抵押物以收回贷款。质押贷款以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。保证贷款以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。信用贷款凭借款人信誉发放的贷款。其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。信用贷款风险较大，发放时需从严掌握，一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放，且期限较短。3.学生活动认真听课思考并完成老师布置的任务45min45min课后小结利率结构，公司信贷的种类作业布置公司信贷学习任务单学习任务公司信贷概述（二）姓 名班 级组 别任务目标1、 认真听讲，并掌握利率结构、清偿计划、担保方式、公司信贷种类2、 完成老师布置的任务任务步骤内容描述完成人检查人1、掌握利率结构、清偿计划、担保方式2、回答：利率期限不同，为什么会导致利率高低不同？3、掌握公司信贷种类4、【例题·多选题】按贷款期限划分，公司信贷的种类有（）。A.短期贷