供应商付款审核流程

1、供应商付款审核流程一、合同审核1、与供应商签订采购合同。包含内容：付款条件、发票开具、品质 保证、退换货约定、违约责任，现金折扣、订单效力、收款账号。2、品类经理将合同内容录入进销存系统。3、新增或变更合同，品类经理当天复印一份至对账会计处存档。二、订单审核1、品类经理根据合同制作订单，交商品部总监签字确认，传真至供 应商处签字确认后回传。2、订单需注明商品品质验收标准。3、品类经理根据商品部总监及供应商签字确认的纸质订单在进销存 系统中录入系统订单。4、商品部主管根据纸质订单审核系统订单。5、商品部主管将审核相符的纸质订单递交成本会计。三、入库审核1、门店打印含有品质验收标准的订单，持订单及

2、送货单验收货品，验收无误在送货单上签名（需签全名）。送货单右上角需注明入库单 编号，清晰填写品名、计量单位、数量、单价、金额。2、门店根据送货单并关联订单下推录入系统入库单。3、 单，并在退货单右上角注明红字入库单编号。4、门店及总仓送货单、退货单每周传递一次至对账会计处。5、对账会计根据送货单、退货单审核系统入库单。四、发票审核1、品类经理根据对账会计审核过的系统入库单与供应商对账，对账 无误后通知供应商开具发票。2、品类经理根据收到供应商送达的纸质发票下推生成系统发票，然 后将纸质发票传递到成本会计。3、成本会计根据纸质发票审核系统发票，无误后将纸质发票退回商 品部。五、付款单审核1、品类

3、经理根据成本会计审核过的系统发票下推生成系统付款单并 打印，然后将纸质付款单后附对应的合同、订单、送货单、退货单、 发票并递交成本会计。2、成本会计将纸质付款单与系统付款单、后附附件相互核对。如有 有差额，将付款申请单退回商品部查明原因；如无差额，将纸质付款 单提交相应领导审批。六、完成付款1、审批完成后，成本会计将付款单递交至出纳处付款。2、出纳完成付款，在申请单上加盖付讫章，并登陆进销存系统审核相应的付款单。七、差异审核次月初，成本会计导出系统订单数据与系统入库单数据、 系统入库单 数据与系统发票数据、系统发票数据与系统付款单数据，计算各数据 间差额，以跟踪订单完成、发票催收、付款完成情况

4、。八、特殊付款审核1、预付货款审核 根据领导签批的纸质订单录入系统订单， 经主管审核后，到系统关 联系统订单后录入预付单。录入完成后，打印预付货款申请单后附采 购合同、订单、样品检验单递交成本会计。如无采购合同应由总经理 签字确认的预付货款担保书代替。 成本会计审核预付单及附件，审核无误后，递交相应领导审批，审批完成递交出纳付款。 到货后，门店根据供应商递交的采购订单查找相对应的系统订单，下推生成系统入库单；对账会计、品类经理、成本会计分别完成入库 审核、发票审核（同正常审核流程）。最后成本会计核对系统发票与 系统预付单，如系统发票金额小于系统预付单金额， 应会同品类经理 追回多付货款或在下次

5、米购付款中冲抵，并建立台账跟踪。2、销售分成付款审核 按规定的分成比例计算进货价后入库。 由成本会计将当期销售明细表报送到供应商，要求供应商开票。 按正常审核流程完成入库审核、发票审核、付款单审核。其中付款单审核时，应增加当期销售明细表作为附件。 付款单审核完成交相关领导审批后递交到出纳付款。3、实销实结付款审核按正常审核流程完成审核，其中付款单审核时应增加销售明细表作为 附件。九、账务系统校对1、次月初，总账会计凭付款申请资料，完成采购入库分录；凭银行 水单，完成付款分录；凭预付货款申请资料及对应银行水单完成预付 货款分录；凭退货单，完成退货分录。2、总账会计导出各供应商应付账款、预付账款明细账，进行账龄分 析