2010年决算报告样本

1、XX公司2010年度财务决算报告2010年，XX公司在 的领导下，在董事会、监事会的支持下，通过公司总裁班子和全体职工的努力，公司经济效益大幅增长，资产质量显著提高，超额完成了 下达的 万元的利润考核目标。现将2010年度财务决算情况汇报如下：第一部分：总体情况和需说明事项一、2010年度财务决算编报范围二、主要经营指标公司（汇总）2010年度实现营业收入 万元，比预算减少 万元，完成预算的 %，比2009年减少了 万元，减幅 %；实现利润总额 万元, 比预算增加 万元，超预算 ，比2009年增加了 万元，增长 %。2010年末资产总额 万元，比2010年初增加了 万元，增长了 %；负债总额

2、万元，比2010年初增加了 万元，增长了 %；所有者权益 万元，比2010年初增加了 万元，增长了 %；年末资产负债率 %，比2010年初的 %上升了 个百分点。三、需说明事项1、本预算按照2006年颁布的企业会计准则编制。2、 3、第二部分：公司2010年度财务决算一、 财务状况(一) 资产总额2010年12月末，本部资产总额 万元，比2010年初的 万元增加了 万元，增长 %。其中：1、货币资金 万元，比2010年初的 万元增加 万元，增长 %。2、长期股权投资 万元，比2010年初的 万元减少 万元，降低 %，主要为：3、其他应收款 万元，比2010年初的 万元增加 万元。期末其他应收款

3、项主要为：4、5、（二）负债总额2010年12月末，公司负债总额 万元，比2010年初增加万元。负债增加的主要原因是 。期末负债构成为：1、短期借款 万元，其中：说明贷款时间、到期日、利率、贷款行、担保方式。2、长期借款 万元，其中：说明贷款时间、到期日、利率、贷款行、担保方式。 3、其他应付款 万元，比2010年初的 万元增加了万元，主要是：（1） （2） 4、5、 （三）所有者权益2010年12月末，公司所有者权益 万元，比2010年初的万元减少 万元，降低 %。其中：1、实收资本 万元，与2010年初对比 。2、资本公积 万元 ，比2010年初的 万元增加 万元。变动主要原因：（1）(2

4、) 3、盈余公积 万元，比2010年初的 万元增加 万元。变动主要原因：4、未分配利润 万元，比2010年初的 万元增加 万元，增长 %。为：期初未分配利润 万元加：本年净利润 万元减：提取盈余公积 万元。（四）资产负债率2010年末资产负债率 %，比2010年初的 %增长了 个百分点，增长的主要原因是公司本年增加了 万元的短期借款。二、 经营成果2010年度实现营业收入 万元，实现利润总额 万元，相关情况如下：（一）营业收入2010年营业收入 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、3、（二）营业成本2010年营业成本 万元，比预算增加 万元，超

5、预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、3、（三）销售费用2010年销售费用 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、（二）管理费用2010年管理费用 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、职工薪酬 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增长 %。职工薪酬超过预算的主要原因是 。2、日常办公费用（包括：业务招待费、差旅费、电话费、会议费、办公费等） 万元，超预算 万元，超支 %， 比2009年减少了 万元，减幅 %。其中业务招待费 万元、办公费 万元，分别比200

6、9年降低了 %和 %。增减变动原因：（1）业务招待费（2）差旅费3、车辆使用费 万元，超预算 万元，超支 %，比2009年增加 万元，增长 %。原因：4、办公楼使用费 万元，比预算减少 万元，节省了 %。5、折旧、摊销费用共计 万元，比预算增加 万元，超支 %，比2009年增加 万元，增长 %。增长的主要原因为： 6、中介服务费（包括审计、律师、顾问等费用） 万元，比预算减少 万元，节省了 %，比2009年减少 万元，减幅 %。减少原因 。（三）财务费用2010年财务费用 万元，比预算减少 万元；比2009年增加了 万元，增长 %。主要为：1、利息支出 万元，比预算增加 万元，超支 %。超预算

7、的原因是 ；比2009年增加 万元，增长 %。2、银行存款利息收入冲减财务费用 万元，比预算多冲减 万元，完成预算的 倍；比2009年多冲减 万元，增长了 %。（四）利润总额2010年实现利润总额 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增长了 %。（五）净利润截止报告日，公司未进行企业所得税汇算清缴工作，按照目前决算结果测算，公司收入应税项目合计 预计 缴纳企业所得税 万元，实现净利润 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。三、现金流量2010年末货币资金 万元，比年初增加了 万元，增长 %。各项经济活动产生的现金流量为：（一）经营活动产生

8、的现金流量净额 万元1、收到的与经营活动有关的现金 万元，主要为日常往来的收到的款项等。2、支付的与经营活动有关的现金 万元，其中：（1）支付给职工以及为职工支付的现金 万元（2）支付的各项税费 万元。（3）其他往来现金净流出等 万元。（二）投资活动产生的现金流量净额 万元。1、现金流入 万元,主要项目：（1）收回投资收到现金 万元,其中：（2）取得投资收益收到现金 万元，其中：2、现金流出 万元,主要项目：（1）支付对外投资款 万元。为 。（2）购买固定资产、无形资产现金流出119万元。（3） （4） （三）筹资活动产生的现金流量净额 万元。1、现金流入 万元，为2010年取得的银行贷款。2

9、、现金流出 万元，为：（1）支付贷款利息 万元。（2） 第三部分 公司（合并）2010年度财务决算一、合并范围包括：XX公司对各子公司的出资情况为：单位投资成本持股比例二、 财务状况（一） 资产总额2010年12月末，本部资产总额 万元，比2010年初的 万元增加了 万元，增长 %。其中：1、货币资金 万元，比2010年初的 万元增加 万元，增长 %。2、长期股权投资 万元，比2010年初的 万元减少 万元，降低 %，主要为：3、其他应收款 万元，比2010年初的 万元增加 万元。期末其他应收款项主要为：4、5、（二）负债总额2010年12月末，公司负债总额 万元，比2010年初增加万元。负债

10、增加的主要原因是 。期末负债构成为：1、短期借款 万元，其中：说明贷款时间、到期日、利率、贷款行、担保方式。2、长期借款 万元，其中：说明贷款时间、到期日、利率、贷款行、担保方式。 3、其他应付款 万元，比2010年初的 万元增加了万元，主要是：（1） （2） 4、5、 （三）所有者权益2010年12月末，公司所有者权益 万元，比2010年初的万元减少 万元，降低 %。其中：1、实收资本 万元，与2010年初对比 。2、资本公积 万元 ，比2010年初的 万元增加 万元。变动主要原因：（1）(2) 3、盈余公积 万元，比2010年初的 万元增加 万元。变动主要原因：4、未分配利润 万元，比20

11、10年初的 万元增加 万元，增长 %。为：期初未分配利润 万元加：本年净利润 万元减：提取盈余公积 万元。（四）资产负债率2010年末资产负债率 %，比2010年初的 %增长了 个百分点，增长的主要原因是公司本年增加了 万元的短期借款。三、经营成果2010年度实现营业收入 万元，实现利润总额 万元，相关情况如下：（一）营业收入2010年营业收入 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、3、（二）营业成本2010年营业成本 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、3、（三）销售费用2010年销售费用 万元

12、，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、2、（二）管理费用2010年管理费用 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。其中： 1、职工薪酬 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增长 %。职工薪酬超过预算的主要原因是 。2、日常办公费用（包括：业务招待费、差旅费、电话费、会议费、办公费等） 万元，超预算 万元，超支 %， 比2009年减少了 万元，减幅 %。其中业务招待费 万元、办公费 万元，分别比2009年降低了 %和 %。增减变动原因：（1）业务招待费（2）差旅费3、车辆使用费 万元，超预算 万元，超

13、支 %，比2009年增加 万元，增长 %。原因：4、办公楼使用费 万元，比预算减少 万元，节省了 %。5、折旧、摊销费用共计 万元，比预算增加 万元，超支 %，比2009年增加 万元，增长 %。增长的主要原因为： 6、中介服务费（包括审计、律师、顾问等费用） 万元，比预算减少 万元，节省了 %，比2009年减少 万元，减幅 %。减少原因 。（三）财务费用2010年财务费用 万元，比预算减少 万元；比2009年增加了 万元，增长 %。主要为：1、利息支出 万元，比预算增加 万元，超支 %。超预算的原因是 ；比2009年增加 万元，增长 %。2、银行存款利息收入冲减财务费用 万元，比预算多冲减 万

14、元，完成预算的 倍；比2009年多冲减 万元，增长了 %。（四）利润总额2010年实现利润总额 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增长了 %。（五）净利润截止报告日，公司未进行企业所得税汇算清缴工作，按照目前决算结果测算，公司收入应税项目合计 预计 缴纳企业所得税 万元，实现净利润 万元，比预算增加 万元，超预算 %；比2009年增加 万元，增幅 %。四、现金流量2010年末货币资金 万元，比年初增加了 万元，增长 %。各项经济活动产生的现金流量为：（一）经营活动产生的现金流量净额 万元1、收到的与经营活动有关的现金 万元，主要为日常往来的收到的款项等。2、支付的与经

15、营活动有关的现金 万元，其中：（1）支付给职工以及为职工支付的现金 万元（2）支付的各项税费 万元。（3）其他往来现金净流出等 万元。（二）投资活动产生的现金流量净额 万元。1、现金流入 万元,主要项目：（1）收回投资收到现金 万元,其中：（2）取得投资收益收到现金 万元，其中：2、现金流出 万元,主要项目：（1）支付对外投资款 万元。为 。（2）购买固定资产、无形资产现金流出119万元。（3） （4） （三）筹资活动产生的现金流量净额 万元。1、现金流入 万元，为2010年取得的银行贷款。2、现金流出 万元，为：（1）支付贷款利息 万元。（2） 附：1、 2、公告康芝药业：2010年度财务决

16、算报告时间：2011年03月08日 00:19:11 中财网海南康芝药业股份有限公司 2010年度财务决算报告 2010年，在公司董事会的正确决策与领导下，公司管理团队及全体员工努力工作，团结奋斗，在物价持续上涨及医药行业多变的情况下，以市场为导向，合理安排生产，降低了成本、费用，实现了经营业绩的稳步增长，较好的完成了2010年度财务计划，为使各位董事全面了解公司2010年度的经营成果和财务状况，现将2010年度财务决算的有关情况汇报如下： 一、基本情况 公司财务决算报告包括2010年12月31 日的资产负债表、利润表、 现金流量表、所有者权益变动表以及会计报表附注，并委托中审国际会

17、计师事务所对其进行了审计，中审国际会计师事务所为本公司2010年度会计报表出具了标准无保留意见审计报告。 公司2010年末资产总额为190,462万元，负债总额为7601万元，所有者权益为182,861万元（其中：归属母公司所有者权益182,861万元），资产负债率 3.99%；全年实现营业收入31,445万元（其中主营业务收入31,445万元），实现利润总额16，648万元，净利润13,932万元（其中归属于母公司净利润13,932万元）。 二、报告期内财务状况及经营成果 1、资产负债结构 2010年末公司资产总额 190,462万元，比上年同期增长 547.64%；负债总额7601万元，比

18、上年同期增长了41.83%，其中：流动负债7011万元，占负债总额比例为92%，资产负债率为3.99%，比年初下降了14%；流动比率为24，比上年增加20.68；速动比率为23.55，比上年增加了20.48。 2、经济效益状况 2010年全年实现营业收入31,445万元，比上年增长9567万元，增长率为44%，全年计划实现营业收入33,630万元，完成了年计划的94%；实现净利润总额13,932万元，比上年增长4174万元，增长率为43%，年计划实现净利润总额14,526万元，完成了年计划的96%；净资产收益率为58%，比上年增加了17%；全年实际缴纳税金5629万元, 占销售收入的18%，其

19、中缴纳增值税2606万元; 城建及附加税307万元; 企业所得税2716万元，比上年增长1601万元，增长率为40%。 3、成本费用状况 2010年公司主营业务成本为10,134万元，比上年增长3927万元，增长率63%，占营业收入的32%，比上年上升4个百分点；营业费用3214万元，比上年增长了48%，占营业收入的10%，占收入比与上年持平；管理费用3698万元，比上年增长了81%，占营业收入的11.76%，比率比上年增长2.46个百分点，管理费用中含新产品研发费用936万元，比上年减少55万元，占销售收入的2.98%；财务费用-1878万元，占营业收入的-5.97%。 4、现金流量情况 2

20、010年公司经营活动产生净现金流7989万元，比上年减少1368万元，降低率15%，投资活动产生现金流-17,423万元，筹资活动产生现金流量144,325万元，截止2010年末，公司货币资金余额为144,961万元。 三、资产状况及经营情况分析 1、资产状况分析 截止2010年 12 月31 日，公司总资产190,462万元，较年初增加了161,053万元，增幅为547.64%，主要是由于公司上市募集资金增加144,880万元，固定资产净额增加6284万元，在建工程增加4203万元，无形资产净额减少了80万元。 流动资产总额168,245万元，占总资产的88%，比上年增加150,583万元，

21、增长率为852.57%，增加的主要因素：1、货币资金比去年同期增加134,891万元，增长率为1339%，主要是公司上市募集资金增加144,880万元，其次是其他流动资产比上年增加了6000万元，主要是未到期的银行理财资金。非流动资产总额22217万元，占总资产的12%，比上年增加10,470万元，增长率为89%，增加的主要因素是公司在建儿童药生产基地投入。 2、经营情况分析 2010年营业收入31,445万元，比上年增长9567万元，增长率为44%，其中自有产品销售收入25,380万元，占营业收入总额的81%；受托加工费收入及其他收入587万元，占营业收入总额的2%；代理产品销售收入5478

22、万元，占营业收入总额的17%；增长的主要因素是产、销量增加，产品销售价格没有大的变化。实现净利润总额13,932万元，比上年增长4174万元，增长率为43%，增幅大的原因主要是优化了产品结构，生产成本及期间费用控制的较好。 四、报告期内股东权益变动情况及说明 1、股本年末1亿股，本年度公开发行了2500万股。 2、资本公积年末146,437万元，本年度公开发行了2500万股，增加了142,380万元。 3、盈余公积报告期末为2332万元，本期计提增加1103万元。 4、未分配利润报告期末为24,092万元，上年末未分配利润11,263万元，比上年净增加12,829万元，其中：本期净利润转入增加

23、13932万元，提取法定盈余公积减少1103万元。 五、主要财务指标 基本加权平均每股收益2010年1.56元; 2009年1.3元, 比上年每股增加了0.26元.，增长了20%。 稀释加权平均每股收益2010年1.56元; 2009年1.3元, 比上年每股增加了0.26元.，增长了20%。 基本每股收益2010年1.39元; 2009年1.3元, 比上年每股增加了0.09元.，增长了7%。 净资产收益率2010年57.93 %; 2009年40.57 %, 本年比上年增加了17.36%。 加权平均净资产收益率2010年12.06%; 2009年49.14 %, 本年比上年减少了37.08%。 海南康芝药业股份有限公司 二O一一年三月六日 海南康芝药业股份有限公司 2011年度财务预算报告 一、编制说明 1、公司2011年度财务预算报告是根据2010年度经中审国际会计师事务所审计的实际经营业绩和公司2011年度发展战略和年度计划，在充分考虑资产状况、经营能力、未来发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。 2、本预算包括海南康芝药业股份有限公司和下属1个控股子公司：海南康芝药品营销有限公司2011年度财务预算。 二、基本假设 1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化； 2、公司主要经营所在地及业务涉及地