宝山钢铁股份有限公司财务报表分析

1、宝山钢铁股份财务报表分析 宝山钢铁股份 050220070334 070207 陈品儒 资产负债表 宝钢股份600019单位：万元 会计年度 2021/12/31 2007/12/31 2006/12/31 流动资产： 货币资金 685,160.44 1,124,004.11 1,817,360.11 交易性金融资产 114,116.52 163,780.60 197,701.32 短期投资 应收票据 450,111.21 565,698.52 519,525.72 应收股利 2,204.59 应收利息 1,475.95 1,823.66 应收帐款 坏帐准备 应收帐款净额 526,919.09

2、 631,164.21 554,925.50 预付贷款 460,080.73 600,375.85 432,892.51 应收补贴款 其他应收款 73,621.46 86,634.02 78,573.00 一年内到期的非流动资产 内部应收款 待摊费用 存货 其中：消耗性生物资产 准备存货变动损失准备 存货净额 3,564,459.09 3,988,967.42 3,123,642.47 待转其他业务支出 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投资 影响流动资产其他科目 0 579,826.67 其他流动资产 流动资产合计 5,875,944.49 7,744,479.65 6,724,620

3、.62 长期投资： 可供出售金融资产 86,018.30 159,806.19 47,031.19 持有至到期投资 100 长期应收款 0 0 0 长期股权投资 384,950.46 375,434.89 310,436.55 投资性房地产 13,675.48 13,568.87 18,052.65 长期债权投资 长期投资减值准备 长期投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 工程物资 111,450.11 75,462.95 56,880.08 在建工程 1,627,590.94 2,060,257.44 1,119,635.10 生产性生物资产 油气资产 固定资产清

4、理 待处理固定资产净损失 其他 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 596,455.16 562,675.18 396,008.89 递延资产 开发支出 商誉 开办费 长期待摊费用 5,772.33 9,535.33 4,099.73 无形资产及递延资产合计 其他长期资产 递延所得税资产 177,948.04 87,812.66 73,566.74 其他非流动资产 12,746.03 12,731.63 12,852.20 影响非流动资产其他科目 190,775.31 81,655.28 非流动资产合计 14,126,169.21 12,456,320.84 9,760,045.12

5、 资产总计 20,002,113.69 20,200,800.48 16,484,665.74 流动负债 短期借款 2,410,412.69 2,048,112.85 1,894,513.95 交易性金融负债 1,150.04 17,495.19 917.1 应付帐款 1,862,167.56 1,936,957.81 1,193,217.46 应付票据 425,124.27 334,105.82 184,699.27 应付职工薪酬 171,632.74 169,175.85 179,575.02 应付福利费 预收帐款 921,919.72 933,792.42 720,705.86 其他应付

6、款 114,084.85 105,189.88 90,084.02 一年内到期的非流动负债 405,042.04 220,904.56 31,606.53 内部应付款 应交税费 -179,944.12 106,463.89 119,340.25 未付股利 1,995.17 455.34 51,876.50 其他未交款 预提费用 待扣税金 住房周转金 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 7,204,242.01 7,807,924.82 6,683,211.03 非流动负债： 其他非流动负债 15,884.65 9,690.71 1,687.82 影响非流动负债其他科目 0 80,

7、000.00 非流动负债合计 3,014,102.95 1,784,963.20 1,148,064.65 长期负债： 长期负债 1,420,188.48 1,643,194.69 959,012.27 应付债券 778,502.97 长期应付款 754,473.20 117.28 其他长期负债 待转销汇税收益 长期负债合计 2,953,164.65 1,643,194.69 959,129.55 递延税项： 递延所得税负债 负债合计 10,218,344.96 9,592,888.02 7,831,275.67 所有者权益或股东权益： 少数股东权益 588,081.76 609,698.46

8、 524,770.70 影响所有者权益其他科目 实收资本或股本 1,751,200.00 1,751,200.00 1,751,200.00 资本公积 3,680,669.26 4,512,393.51 3,298,919.16 减：库存股 盈余公积 1,681,239.59 1,579,690.02 1,380,736.45 其中：公益金 未分配利润 2,093,530.20 2,162,079.03 1,702,119.15 外币报表折算差额 -10,952.08 -7,148.57 -4,355.39 股东权益合计 9,783,768.74 10,607,912.46 8,653,390

9、.07 负债与股东权益合计 20,002,113.69 20,200,800.48 16,484,665.74 利润分配表 宝钢股份600019单位：万元 会计年度 2021/12/31 2007/12/31 2006/12/31 一、营业收入 20,033,177.38 19,127,349.35 16,214,216.88 减：折扣与折让 主营业务收入净额 16,214,216.88 减：营业本钱 17,589,382.73 16,292,558.80 13,459,815.28 营业税金及附加 121,913.58 125,236.06 69,571.99 销售费用 185,251.96

10、 201,837.00 221,789.47 营业费用 管理费用 567,634.58 521,955.67 537,842.25 财务费用 209,574.11 95,505.16 101,781.87 勘探费用 资产减值损失 589,386.82 81,045.17 -54,467.39 加：公允价值变动收益损失以“-号填列 342.1 2,780.64 8,357.95 投资收益损失以“-号填列 67,716.60 149,862.29 78,394.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 24,723.37 72,275.94 57,287.38 加：其他业务利润 二、营业利润 8

11、30,416.91 1,947,772.90 1,953,570.58 补贴收入 营业外收入 47,247.75 25,657.68 9,347.86 减：营业外支出 62,228.09 42,661.84 42,489.60 其中：非流动资产处置损失 32,390.67 27,577.16 7,310.07 影响营业利润的其他科目 三、利润总额 815,436.56 1,930,768.74 1,920,428.85 减：所得税 155,327.25 588,505.77 560,363.12 减：少数股东损益 14,188.57 70,429.52 52,351.57 影响利润总额的其他科

12、目 四、净利润 645,920.75 1,271,833.45 1,307,714.16 加：年初未分配利润 盈余公积转入 (一)、归属于母公司所有者的净利润 645,920.75 1,271,833.45 1,307,714.16 (二)、少数股东损益 14,188.57 70,429.52 52,351.57 影响净利润的其他科目 五、每股收益 (一)、根本每股收益(单位：元) 0.37 0.73 0.75 (二)、稀释每股收益(单位：元) 0.75 六、可分配利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意公积 应付普通股股利 转做股本的

13、普通股股利 八、未分配利润 现金流量表 宝钢股份600019单位：万元 会计年度 2021/12/31 2007/12/31 2006/12/31 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 23328685.32 22113260.57 18850546.22 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 182906.49 80422.96 31958.89 经营活动现金流入小计 23527259.06 22227100.03 19452986 购置商品、接受劳务支付的现金 18085960.14 17303743.1 14549053.61 经营租赁所支付的现

14、金 支付给职工以及为职工支付的现金 709331.82 654201.46 524670.32 支付的增值税款 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 支付的各项税费 1556541.19 1603013.08 1191459.68 支付的其他与经营活动有关的现金 1551070.7 777578.95 577198.15 经营活动现金流出小计 21902903.85 20338536.6 16931668.59 经营活动产生的现金净额 1624355.2 1888563.43 2521317.41 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12188.07 949.24

15、 1449.76 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 44892.75 110526.44 67473.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13398.56 16048.01 37530.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3375.73 收到的其他与投资活动有关的现金 144505.06 58409 6320.65 投资活动现金流入小计 218360.17 185932.7 561305.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2648694.46 2871815.29 1761419.83 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 投资所支付的现金 23741.08 46302.43 26337.87 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资