公司费用报销管理办法

1、qqqq有限公司费用报销管理办法第一章 总 则第一条 为加强费用管理，合理控制费用开支，根据福建省尤溪县三林木业有限公司实际情况（以下简称公司），制定本办法。第二条 本办法适用于公司及其所属的分公司。第三条 本办法包括差旅费、业务接待费、电话费报销规定。第二章 差旅费第四条 职工因公出差交通费按规定凭据报销，住宿费按实际住宿天数在限额内凭据报销，伙食补助费及市内交通费按出差的自然天数（日历）实行报销。第五条 出差人员交通费和住宿费开支标准乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准说明：1、多人同一次出差的，住宿费可以按日住宿费平均计算;单人出差的可另加30元。 2、其他交通工具不包括出租小车。3、省级市

2、指省会城市与经济特区城市（以下简称省级市）。第六条 出差人员住宿费开支规定（一）出差期间的住宿费在规定的限额内凭据报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销。（二）职工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，根据会议通知和有效凭证，据实报销住宿费。第七条 出差人员交通费开支规定（一）乘坐火车，连续乘车超过6小时的，可购同席卧铺票。（二）出差人员乘坐飞机的规定1、公司领导、总经理因公出差可乘坐飞机。2、其他人员因公出差需要乘坐飞机的，需经本单位主管领导批准同意。3、因生产和工作需要到外地参加短期学习、培训的人员以及外出考察人员原则上不得乘坐飞机。4、凡未经批准而乘坐飞机的，按规定线路火车中铺席位报

3、销，超过部分自理。（三）市内交通费开支规定出差人员的市内交通费根据出差（日历）天数，按每人每天15元的标准凭出差期间的车票报销市内交通费。特殊情况超支需经本单位主要领导批准，财务报销时在费用登记上必须做出说明。第八条 出差人员伙食补助费规定（一）出差人员的伙食补助费根据出差自然（日历）天数，省级市按每人每天25元的标准报销，其他城市按每人每天20元报销。（二）驻外人员生活补助费发放规定1、发放驻外人员生活补助费的范围在单位所在地以外的派驻工作人员，按规定发放驻外人员生活补助费。2、驻外人员生活补助费发放标准按出勤天数每人每天15元的标准发放。3、驻外人员出差按出差伙食补助，不再发放驻外生活补助

4、费。第九条 驻外人员探亲路费发放规定驻外人员在公司服务满6个月以上的，探亲路费每年按发票报销往返路费1次。公司领导要求回来开会、办事等，可以按实报销。第十条 销售片区经理差旅费补充规定1、片区经理在公司服务不满1年的，之前所报销的差旅费全部从工资中扣回。2、在销售旺季9-12月里，片区经理出差的差旅费由个人承担，从客户销售提成中扣除，如当月不足扣除，可以从往后月份中扣除，但不从基本工资扣。要求片区经理在9-12月中新开发客户累计售销额必须达到50万元以上，或12月份单月新客户销售额必须30万元以上，如达不到要求一次性扣2000元。第十一条 报销程序1、2人以上出差的由1人制单，并注明出差人员（

5、公司有派车出差的由司机负责制单）。2、出差人员与领导同往，有单位接待的，住宿费与伙食补助费不予报销。3、出差期间私自去旅游的按旷工处理，门票等费用不予报销，取消本次出差的住宿及住勤补助费。4、差旅费原则上必须在7日内完成报销手续，特殊情况必须当月完成报销手续，超期不予报销。5、差旅费超出部分由出差人员自行承担，发现出差人员在报销中有虚假行为，每发生一次处罚500元并通报批评本人及所在单位。6、报销时出差人员做好出差单证的填写和粘贴，交由部门经理和办公室初审，然后由各公司财务部经理或会计审核登记后报各公司的总经理审批签字，最后到各公司的出纳处报销。董事会成员差旅费由董事办主任审核，董事长审批。第

6、三 章 业务接待费第十二条 接待对象1、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待。2、上级主管部门、各级党政机关来员检察、指导、接洽工作等。3、公司经营销售过程中发生的业务招待。4、会议。5、公司领导决定的其他事由。第十三条 内部招待内部招待一般安排在公司食堂，按标准8元/人，最高标准20元/人。事前经办人应到办公室登记。第十四条 外部招待（一）招待标准餐费标准含菜、酒、烟、饮料、水果、饭等发生在用餐时的所有费用。陪客人员的餐费标准按照相应招待对象计算。1、公司领导：特殊接待根据来宾情况，确定接待标准。2、总经理级：最高接待标准为180元/位，一般接待标准150元/位。3、副总经理

7、级：最高接待标准为130元/位，一般接待标准100元/位。4、部门经理级：最高接待标准为80元/位，一般接待标准50元/位。5、一般管理人员：原则上招待客饭，一般接待标准20元/位。6、从公司带酒水的，应加上酒水费用。7、因业务需要特殊接待（如KTV等）一般每月不超过一次，一年不超过12次，每次小于1000元（KTV）。特殊情况需经董事长批准方可报销。（二）招待相关规定1、部门需要接待来宾时，应及时通知各公司领导并到办公室登记后方可执行。2、公司高层领导及部门招待时应依据标准严格掌握，未经批准超出标准的招待费自行承担，公司不予报销。3、接待用餐一般应就近安排饭店招待。4、午餐招待原则上不饮用酒

8、类，确有需要也应适量控制。5、陪餐人员人数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由公司领导或总经理出面，但陪餐人数最多不超过5人。6、招待费报销时，凭菜单（注明接待事由、时间、人数、大写金额）与发票办理报销手续。7、其他接待费。重要客人需要送礼品的，必须到公司指定店铺购买，或由董事办统一办理。签单必须注明事由、时间、大写金额等。（三）招待安排1、凡来本单位招揽、推销业务的人员一律不予招待。凡承包公司业务的单位来员原则上不予招待。2、实行部门对口、对等接待。3、会议就餐由办公室统一安排，费用按职工午餐就餐标准。4、上级领导由公司领导和董事办接待。第十五条 住宿招待公司

9、招待来客一般安排到宾馆普通标间，重要来客安排豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行：职位住宿费限额（元/天）一般人员90（埔头快捷、福裕友，不含早餐）标间100，豪华标间110，豪华商务标间130，豪华商务单间140（城关鸿星宾馆，不含早餐）政府一般办事人员198（尤溪宾馆标间或单人间）比较重要客人268（尤溪宾馆商务单间或闽中标间）非常重要客人报领导审批决定（闽中单人间328，套房688；尤溪宾馆商务标间298，套房680）外地各公司住宿标准按此执行。第十六条 报销程序1、报销时业务接待人员做好单证的填写和粘贴，交由部门经理和办公室初审，然后由各公司财务部经理或会计审核登记后报各公司的

10、总经理审批签字，最后到各公司的出纳处报销。董事会成员费用由董事办主任审核，董事长审批。2、业务接待费超出部分由接待人员自行承担，负责接待人员在报销中有虚假行为，每发生一次处罚500元并通报批评本人及所在单位。3、业务接待费现金支付的原则上必须在7日内完成报销手续，特殊情况必须当月完成报销手续，超期不予报销。第四章 电话费第十七条 电话费使用规定（一） 电话费使用标准公司领导凭票报销总经部经理80其他经理30总经理150供应部经理、主办、采购员80车间主任30副总经理100销售片区经理及其他驻外人员80司机30销售副总130销售主办50其他人员临时出差每天按5元补助（本市外）。（二）电话费报销1、非公司网内电话号码不予报销，非本人电话号码不予报销，一人限报一个电话号码。2、电话费报销必须是正式发票，发票必须逐月打印，否则不予报销。3、电话费报销经所在部门领导确认,办公室与财务部审核,总经理审批，最后到出纳报销。