财务部应付帐款流程snow

1、管制文件 非管制文件应付帐款管理办法核 准 审 核 制 订 Snow发行章惠州汉大通讯设备有限公司1. 目的:建立标准化作业程序2. 适用范围本公司所有供应商3. 对帐流程:3.1 对帐期间为上月26号至本月25号，对帐时间是当月26号至次月8号，过了此时间段,货款以次月时间为付款时间。如次月仍未对帐则依此类推，并依据时间长短收取2%以上的手续费(根据延期月份递增1%)。3.2 财务部会计根据采购部提供准确无误的资料进行复核,复核依据:要有订购单,订购单要有授权人签字；送货单要有仓库人员签字，原则上送货单不允许更改，确需更改,送货单的数量只能改少，不能改多,并且更改处要签字；要有品管验收记录章

2、,对于不符合品质要求需扣款的,要核对有无扣款,判定要扣款的改成不扣的需经董事长签字,并且要与品管的月报核对；不允许超交,超交部分不予付款；送货单上不能有单价；核对单价是否与董事长签字的报价单相符（并且注意报价单生效日期）财务复核时,同一个问题出现三次直接退单采购,并作记录.(强调采购转交资料是核对无误的).要有供应商对帐单，确认对帐单的金额不能大于供应商对帐单金额。3.3 回签对帐单时间为当月的帐在次月15号前回签，过了回签对帐单的时间,需再补签的,收取每次20元(3个月内)。新供应商采购负责告知财务要求事项.4. 付款流程：4.1 财务部根据董事长安排的厂商，待所有资料到齐后安排付款。资料包

3、括：我司回签的对帐单(盖有汉大核对无误章)；送货单请款联原件(没有请款联请提供其他联)；收据(盖公章或财务专用章并分月份填开)；银行帐号(盖公章或财务专用章)；结现金的还需带上收款委托书(盖公章，金额一千块以上一定要有）；收款人身份证；发票是否已开，如资料到齐发票未开则不安排，有些是先付款再开票的厂商，款项汇出后一周内发票要开过来，未开的下次将不再安排先付款（不考虑交货问题）,开过来的发票不符合要求的给予一次改正的机会,后面发生重复的问题,每次扣款20元,依情况相应增加(造成当月发票不能当月进帐),采购负责通知供应商.安排供应商款项给了对方作业时间的,不可直接携带资料请款.今天安排,正好第二天

4、付款(对方过来请款)的除外。4.2 付供应商货款手续费的收取比例：基本户在对帐时扣取，扣取金额为：10万元以下扣10.50元；10万元以上至20万元以下扣15.50元，20万元以上扣25.50元；个人户或现金的在实际付款时扣取，一个月货款因公司原因多次付款只扣对方一次手续费，如因对方原因打到多个帐上需扣相应手续费；个人户或现金汇款手续费收取标准：500元(含)以下不收手续费，500元以上按1%收取（不超过50元）；供应商过来拿现金的超过一万按千分之一收取（银行实际收款比例）。5. 付款处理程序:5.1 财务部会计根据到齐资料填写记帐凭证给单位主管签字，单位主管签字后交给出纳，出纳将记帐凭证给董

5、事长签字后再根据凭证填写相应汇款单据，过来拿现金的告诉采购通知供应商在规定时间内请款。5.2 付款流程图(附件一)5.3 相关人员在领款人签章后,方可付款.6. 付款期限:6.1 财务部付款作业时间定为每周二、周五下午.6.2 为了不让供应商长时间等待及作业顺畅，每月安排货款的供应商请款资料请于财务规定日期前提供,过时财务部将转下一付款日安排.7. 表单:7.1 费用报销单、对帐单、报销单据粘贴单7.2 记帐凭证8. 本办法在执行过程中,如有发现不完善之处,将会作修改补充.9. 本办法经董事长核准后实施,修改亦同.版 本 更 新 记 录旧版编号更 新 记 要日 期人 员A/03.1货款转次月对

6、帐并依次月时间为付款时间。如次月仍未对帐则依此类推，并依据时间长短收取2%-8%的手续费。改成：货款以次月为付款时间 。如次月仍未对帐则依此类推，并依据时间长短收取2%以上的手续费(根据延期月份递增1%)A/03.1收据(盖公章或财务专用章)改成：收据（盖公章或财务专用章并分月份填开)；A/03.2要有品管检验记录表,对于不符合品质要求需扣款的,要核对有无扣款,判定要扣款的改成不扣的需经董事长签字,并且要与品管的月不良品统计表核对；改成：要有品管验收记录章，对于不符合品质要求需扣款的，要核对有无扣款，判定要扣款的改成不扣款的需经董事长签字，并且要与品管的月报核对。A/03.2超交数量不能超过订

7、单的10%,超过部分不予付款；改成：不允许超交，超交部分不予付款。A/03.2新增：要有供应商对帐单，确认对帐单的金额不能大于供应商对帐单金额。A/03.3回签对帐单时间为当月的帐在次月15号前回签，从5月份的对帐单开始,过了回签对帐单的时间,需再补签的,收取每次20元。新供应商采购负责告知财务要求事项.改成：回签对帐单时间为当月的帐在次月15号前回签，过了对帐单回签的时间，需再补签的，收取每次20元，新供应商采购负责告知财务要求事项。A/04.2个人户或现金汇款手续费收取标准：500元以下不收手续费，500元以上至2000元以下按1%收取，2000元以上按不低于25元的实际数收取（不超过50元）改成：500元(含)以下不收手续费，500元以上按1%收取（不超过50元）A/05.2为了不让供应商长时间等待付款供应商资料需于请款当天上午十二点前提供,过时财务部可依实际情况转下一付款日安排. 改成：为了