--XX矿业资金定额管理制度（精）_第1页
--XX矿业资金定额管理制度（精）_第2页
--XX矿业资金定额管理制度（精）_第3页
--XX矿业资金定额管理制度（精）_第4页
--XX矿业资金定额管理制度（精）_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、XX矿业资金定额管理制度XX矿业资金定额管理制度第一章 总则第一条 为加强公司资金管理，建立和完善资金的全过程控制体系，以增强公司生产经营中的综合调控能力，更好地发挥资金使用效益，结合公司实际，特制定本办法。第二条 公司资金管理包括：流动资金管理和项目资金管理，流动资金管理包括定额流动资金和非定额流动资金。第二章 流动资金管理第三条 建立健全和完善内部控制制度，确保不相容岗位相互分离、相互制约和监督，定期或不定期地对资金的安全进行检查，资金收付建立严格的授权审批制度和责任追究制度。(一) 公司经理是资金管理的第一责任人，对资金的安全、完整和运作效益负责。财务部门是资金管理的职能部门，具体负责安

2、排资金的收入、支付和内部监督控制事宜。(二) 制定资金支出审批规定，明确审批人员对资金业务的授权审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求，对于重大或大额资金业务，实行集体决策和审批。(三) 执行资金预算管理，严格按照集团公司资金集中管理要求和公司资金收支预算制度执行，统筹安排。第四条 建立、健全资金调度制度，公司的各项支出都必须按照预算进行控制。第五条 实行资金定额管理，根据年度资金预算制定资金预算定额，包括：物资仓储定额、成本费用定额、资本性项目资金支出定额。资金定额要在保证生产经营的合理需求，节约使用流动资金的前提下制定。第六条 资金的使用，严格

3、按照公司资金支出报销审批管理规定执行，由财务部门严格把关。第七条 公司及基层单位建立各项资金定额支出台账，并严格考核。第八条 实行财务监督和审计监督。财务定期对预算执行情况、项目完成情况及资金使用效益进行检查分析。审计部门要对预、决算的合理性、合规性和合法性，内部控制的严密性，项目决策的经济性进行监督。第三章 项目资金定额管理第九条 实行项目资金定额管理是为了提高资金的使用效益，保证项目的顺利实施。第十条 项目管理。建立专项资金使用管理责任制，企业管理部为公司项目管理的职能部门，对项目的论证、立项、开工、监督、验收等全过程负责管理监督。第十一条 资金管理。财经部为项目资金的管理部门，对资金的管

4、理、项目核算负责。并按照专款专用的原则，按照不同的项目分别设置明细账进行核算。第十二条 公司的专项资金定额管理主要包括：技术改造项目资金、安全环保项目资金、设备更新资金、基建项目资金管理。第十三条 预算管理。依据公司实际，制定年度项目资金预算，并严格控制在预算之内。对预算外项目支出严格按照公司相关规定执行。企业管理部根据批准后的年度项目下达项目实施通知书，由相关部门负责实施。第十四条 竣工验收。企业管理负责组织对竣工项目进行验收，坚持实事求是、严谨认真的原则，严格实行项目资金验收制度。第十五条 财务部门按照公司专项工程管理规定及其他相关规定，严格审核工程项目决算及相关手续，对不符合规定的一律拒付。第十六条 监督检查。(一) 财务部门对项目资金的使用进行监督，发现问题及时向公司领导汇报。(二) 审计部门对预、决算的

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 中学教育

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论