基本管理制度

1、第一章品牌管理方法总那么第一条置信公司经过四年的高速开展，品牌从无到有，由小到大。但 随着国内市场和国际化竞争的加剧，将这个新生的品牌保护好，真正 开展 成全国着名品牌、强势品牌是一项长期而重要的工作。第二条 置信品牌能提高企业的知名度、美誉度；增强企业的竞争 优 势；有效提升企业无形资产和综合价值；增加住宅产品的附加值和卖 点, 增强企业的自信心和凝聚力；提升企业的经营管理进入新的高度和 境界; 有助于企业资本经营上市、基金组织及并购 ；有利于寻找强有 力的 合作伙伴，实现双赢；有利于股东对企业的理解和支持；有利于实 现企业 的价值追求等。第三条 置信品牌不仅要成为企业或产品走向市场、走进消

2、费者的 桥 梁与纽带，让消费者识别、记住、忠诚企业与产品，实现超值利润，而且要成为企业抗拒风险、化解风险的利器。第四条实施品牌战略，做到品牌与品质、品级、品位、品德的统一， 提升置信品牌的境界品质指产品质量；品级指产品的档次等级； 品位指 产品与经营的文化风格；品德指效劳理念。第五条 贴近购房者心理需求，定位高远，塑造强势品牌不仅要表 达 产品功能，而且要有丰富的情感诉求点 帮助消费者表达自己的情感 确 立品牌独特的竞争优势。第六条 在提升品牌的过程中，要始终坚持“产品领先的原那么；即技术、功能领先，质量领先，高附加值领先，开展趋势领先。第七条品牌形象识别系统在技术设计上要具科学性、前瞻性、包

3、 容 性、系统性。品牌的文本识别内刊、网站、品牌口号及电子刊物 要独 具特色，充分表达品牌的形象。第八条 要主动利用品牌的辐射作用向相关行业扩展，增加收入， 加 快品牌的增值速度。品牌开展与延伸必须具有可操作性和实效性，使 品牌 收益成为公司新的经济增长点。第九条 充分认识置信品牌的两面性，置信品牌带来了好的市场， 加 快了工程的开发速度，同时维护这个品牌的费用越来越高，保护和提 升品 牌越来越难。高位品牌成为众矢之的，产品被抄、人才被狙、品牌 被袭等 现象很容易发生。第十条 品牌管理是基于建立、维护和提升品牌的手段、目的是要 使 企业的行为更忠实于品牌的核心价值，最终实现置信品牌的恒久增值。

4、细 那么第十一条 置信品牌是置信核心产业住宅开发和独特效劳置 信 生活方式、高品质的物业管理的总概括，表达置信的核心能力和客 户服 务商誉，涵盖实业所有的工程开发。第十二条置信品牌还包括注册商标、其他经营标识、经营运作规范和效劳标准等外在表现形式。第十三条置信品牌的本质是一种商业承诺，是置信文化的重要表 现 形式，建立、维护、提升品牌的过程就是孜孜不倦实践企业诺言的过 程。 诚信是置信品牌的根本。第十四条置信品牌的管理部门为品牌管理部筹，直接负责置信品 牌的塑造、使用和维护。对公司的产品品牌和企业品牌负起责任。通 过适 时的、适当的宣传，进一步丰富企业文化，统一企业品牌的使用等 方式来稳固和提

5、升置信品牌第十五条 实业各公司在品牌形象推广活动中必须统一口径，区分 不 同的诉求对象，防止负面影响。第十六条 支撑品牌的是各公司开发的优秀工程， 目前为丽都花园、 逸 都花园、芙蓉古城。其他工程在经营状况没有根本改变前，不能进入 品牌 推广系列，不能使用置信品牌的名称和标识。第十七条 各级员工凡涉及置信品牌声誉的实际工作，必须站在维 护 品牌的高度约束自己，防止 短期行为和法律风险。第十八条 各公司、各部门必须执行开展品牌方面的指导文件、 标 准、 标准要求。第十九条 具体的工程设计、工程质量、营销方式、管理模式、广 告 宣传、商标管理、办公环境、员工素质、社会形象及物业管理、生活 方式 活

6、动、商业地产管理等均为维护、提升置信品牌的重要环节。第二十条 建立强有力的品牌管理团队。品牌管理与保护必须基于 公 司高层管理者的高度重视。最高管理者是当然的品牌领袖。第二十一条 品牌管理部门负责提出品牌塑造方案并组织实施，并 对 各单位的执行过程进行监督。具体进行品牌战略管理、商标管理、品 牌延 伸、产品形象管理、品牌运营规划及品牌的评估与增值设计。第二十二条 品牌在传播时要求步调一致，减少品牌传播投入浪费 和 不协调的传播活动。第二十三条 各开发工程须规定相应的品牌塑造任务， 在营销过程 中， 楼书、售楼处、广告均要有意识的导入品牌识别系统。第二十四条 4-6 年内，“置信要成为四川省着名

7、商标、中国著名 商 标，对大型工程的名称和标识要进行注册保护。第二十五条 使用品牌标识不得改变图案、 文字、不得超出使用范 围。 第二十六条 在使用活动中要控制风险，确保品牌保值、增值。第二十七条 对工程在品牌任务完成后，成绩突出的个人和单位要 给 予一定的奖励。第二十八条 对非特殊原因未能按方案完成品牌塑造任务。品牌意 识 不强、工作不主动，使用不当，对盗用行为不制止，对品牌维护不力 等都 将进行处分。第二十九条 量化置信品牌投入，品牌的本钱包括广告投入、组织 业 主活动、产品领先投入研究与开发、筹划、设计 、高要求的产品质 量 控制等。第三十条 挖掘经营品牌的潜在收益，要让品牌带来更大的收

8、益， 争 取很好的市场份额。今后在输出置信品牌时要量化收益。第二章 信息化管理方法总那么第一条 为加强公司计算机设备的使用和管理，确保电子数据的安 全 和公司局域网、广域网的畅通，以及 OA 系统的标准使用，充分发挥公 司 办公自动化系统的效能， 促进公司信息化工作的健康开展， 特制定本 方法。第二条 计算机系统的平安保密管理，实行源头控制、归口管理、 责 任落实的原那么。第三条 置信实业行政部主管公司计算机系统的平安保密工作，同 时 指定专人承当计算机设备管理工作。第四条 凡使用公司使用计算机网络的工作人员， 都应遵守本方法 保 密原那么第五条 未经许可，外单位及个人均不得使用公司计算机及网

9、络设 备。第六条 除相关责任人外，其他人不得在因特网上发布与公司有关 的 资料和信息。第七条 公司工作人员不得用装有公司保密资料、有关文件的光、 磁 介质在其他单位的计算机设备、网络上进行操作。第八条 公司的所有员工必须对自己的 OA 系统登陆口令和密码保 密。第九条 公司的远程工作站应严格遵守远程站操作的有关规定。 平安 管理第十条 未经许可， 非计算机机房工作人员不得随便进出计算机房。 第 十一条 计算机房属公司工作重地，严禁吸烟、喧哗。第十二条 计算机工作人员分门别类管理光、磁介质和资料，标明 密 级标志，按时归档。第十三条 公司工作人员应严格按照标准操作计算机，不得随意安 装 或删除计

10、算机软件，严禁擅自拆卸或安装计算机设备。第十四条 未经许可，公司工作人员不得将外单位的光、磁介质在 公 司计算机设备、网络上使用，防止计算机病毒的传播和扩散。第十五条 公司工作人员必须保护计算机设备，确保计算机设备的 整洁，不得有危害计算机设备的行为。不得在计算机旁放置磁性物件、 水杯、烟灰缸；不得带电拔插各种电缆和辅助部件； 下班后应及时关机， 并 切断计算机和相关设备的电源。第十六条 计算机出故障或需要更换配件时，应填写?计算机处理 确认单?、?计算机配件及耗材审购单?交公司行政部统一办理。使用要求第十七条 公司的 INTERNET 帐号用途严格限定。第十八条 上班时间所有员工不得浏览与工

11、作无关的网站。第十九条 上班时间不得网上聊天、玩在线游戏以及视频点播。第二十条 不得下载网上来历不明的软件。计算机病毒防治第二十一条 公司行政部负责计算机病毒的防治、 检查和去除工作。 第 二十二条 各部门应利用网络杀病毒软件定期去除本部门计算机 硬盘、软 盘上的病毒。对发现的新病毒或不能去除的病毒，应及时向公 司行政部通 报情况。第二十三条 各部门新购、借入、借出后归还或经维修后的计算机 及存储设备在使用前必须经过杀病毒处理，无病毒方可使用。第二十四条 禁止在公司计算机上自行安装游戏及与工作无关的各 类 软件。第二十五条 计算机有病毒不报告、不去除，造成严重后果，或故 意制造计算机病毒进行破

12、坏的部门和个人， 将视情节轻重追究其责任人 的 行政、经济或刑事责任。处分规定第二十六条 凡违反以上规定，造成窃密、泄密和损坏者予以行政 处 罚，按?过错责任制?层层追究领导者及经办人的责任，触及刑律者， 依 法追究刑事责任。第二十七条 各公司部门责任人为计算机系统网络平安管理工作第 一 负责人。附那么第二十八条 本方法由置信实业行政部负责解释。第二十九条 各公司可依照本方法制定有关规定。第三十条 本方法自发布之日起施行。第三章 财务管理制度总那么第一条 置信实业财务管理制度是根据 ?中华人民共和国会计法? ?企 业会计准那么? 、?企业财务通那么? 、?房地产开发企业会计制度?等规 章 制度

13、，结合企业实际情况而制定。目的在于标准和加强实业财务会计 管理 工作，保障财务人员依法行使职权，发挥财务工作在公司现代化管 理中的 反映、监督、效劳、指导、协调、预测、分析、考核作用。第二条 本方法是标准实业内各公司的会计核算程序和财务管理工 作 的管理方法。第三条 各公司按照本方法规定，结合自身的开发经营特点和管理 要 求，制定具体的适合本公司的财务管理方法和实施细那么，报公司总经 理批 准后执行。第四条 实业内各公司财务部门的职能1. 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2. 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核 算 管理，反映、分析财务方案的执行情况，检查监督财务纪律

14、。3. 确保财务会计数据信息能真实、 及时、 准确、完整反映公司经营 情 况和财务状况。4. 提供董事会决策层所需要的财务资金、本钱、费用、预算等。5. 积极为经营管理效劳，促进公司取得较好的经济效益。6. 厉行节约，合理使用资金。7. 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用8. 完成上级交给的其他工作。财务管理体系第五条 财务管理组织机构 实业实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。 实业内各公司是独立的企业法人， 自主经营、自我开展、自负盈亏、 自 我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承当民事责任。各公司设 置独 立的财务机构，实行独立核算，但经营、财务由实业统一管理。领导

15、职责及岗位职责第六条 公司领导人会计工作的领导职责1. 领导财务部会计人员和其他人员执行?会计法? 。2. 保证会计资料合法、真实、准确。3. 保障会计人员的职权不受侵犯。第七条 财务总监的领导职责1. 监督各公司执行国家各项财经方针、政策、制度、遵守财经纪律。2. 考核各公司经营成果，财务方案，预算方案的执行完成情况，建立经济活动分析，建立内部绩效评价体系。3. 合理组织、 提高各公司财务部工作效率， 提高财务人员业务素质，充分发挥财务理财职能，提高公司经济效益。第八条 财务总监的职责、权限一 职责1. 直接领导财务部参与对经营方案决策的审查执行。2. 考核公司经营成果，建立内部经济责任制。

16、3. 制定财务预算方案并组织实施。4. 合理组织财务分工，促进公司财务管理水平的提高。5. 建立与中国房地产二十强企业相适应的会计核算体系。二 权限1. 参加公司重要经营管理会议。2. 签署公司的财务方案、信贷方案、会计报表。3. 有权制止公司发生的不符合财经政策、纪律的行为。第九条 财务主管职责及范围1. 办理银行按揭，收集各银行单据交回财务部， 协调各银行资金关 系， 确定资金流动方向及储藏资金的银行，并保持与会计主管的 步调 一致。2. 收集及复核各工程收银员岗位的日报表及相关的财务收据， 交财 务 部进行会计核算。3. 建立和选择投资组合、 公司融资， 从而在控制风险的同时获得令 人

17、满意的回报。4. 建立纳税与财务决算分析体系，讨论可能产生的影响，制定纳税方案，尽可能减轻企业纳税负担5. 建立预警系统，关注企业合并及收购方案与财务问题。对其原因 和 途径加以分析和讨论，关注公司发生财务危机及可能造成公司 破产 的各种迹象，以便及时采取措施。第十条 会计人员的职责1. 按照国家财务制度的规定， 认真编制并严格执行财务方案、 预算。 遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。2. 按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、报帐，做到手续齐备， 内 容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。3. 按照银行制度的规定，合理使用贷款，加强资金管理。4. 按照经济核算的原那么，

18、定期检查，分析财务方案、 预算的执行情 况。 挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，开展并揭露经营 管理中 的问题，及时向公司决策层反映。5. 按照国家会计指定的规定，妥善保管会计凭证、帐薄、报表等档 案 资料。6. 遵守、宣传、维护国家财经制度和财经纪律。第十一条 会计人员的权限1. 有权要求单位有关部门、人员认真执行国家财经纪律和财务会计 制 度；如有违反，会计人员有权拒绝付款，拒绝报销或拒绝执行， 并 向领导报告。2. 有权参与本单位方案、预算的编制，参加有关经营管理会议。3. 有权监督检查本单位有关部门的财务收支、 资金使用和财产保管，收发、计量、检验等情况。 第十二条 会计人员应当正

19、确履行职责和行使国家赋予的权利，既 要坚持原那么、执行制度、有利于公司发 展，又要实事求是。会计人 员应经常向有关人员宣传、解释财经税 收方面的方针、政策、法规、 制度，讲明道理。会计人员应防止主 观片面，防止滥用职权。第十三条 为保证会计人员在各岗位中正确履行职责，根据公司经 营发展需要分别设置财务外勤岗位、 销售出纳岗位、 出纳岗位、 会 计岗位、 审核岗位，并分别制定岗位责任书。第十四条 财务部和其他职能部门的关系财务部和其他各部门作为构成公司的组成局部， 两者互相联系、 共同协作，各斯其职，各负其责，促进公司不断开展。财务部对其他职能部门是效劳、指导、监督、协调关系。 其他职 能部门有

20、义务和责任及时向财务部提供相关经济业务活 动的信息、符 合财务制度规定的凭证、报表等依据。财务处理程序第十五条 会计核算的组织形式 公司帐薄组织，记帐程序和记帐方法采用科目汇总表核算形式 进行会计核算。第十六条 会计科目的设置和使用 会计科目的及其明细科目的设置，按照?房地产会计制度?划 分为资产、负债、损益、本钱类。第十七条 会计科目及其明细科目的使用， 遵照?房地产会计 制度?执行，并根据公司情况设置相应的会计科目。第十八条 会计凭证的要求、格式、审核要求1. 公司采用计算机填制记帐凭证，采用经财政部批准的用友软 件标准格式。2. 会计人员根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证3. 记帐凭证必

21、须具备的内容：填制凭证的日期、凭证编号、经 济 业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员、 稽 核人员、记帐人员、会计主管签字或盖章。第十九条 凭证传递程序会计人员收到原始凭证时，初审凭证手续是否齐备，经济业务 数 量、金额、时间是否准确，根据符合规定的单据，填制凭证，输 出机 制记帐凭证。涉及资金收付时，有关人员凭机制会计凭证交出 纳办理 付帐业务。每日终了，审核人员应按照规定对记帐凭证进行 审核并确 认。第二十条 会计核算包括设置会计科目，填制和审核凭证，复 式记 帐、登记帐薄，本钱计算，财产清算，编制报表等七种方法。第二十一条 会计帐薄1. 公司按照国家统一会计制度的规定

22、和会计业务的需要设置会 计 帐薄。会计帐薄包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助类帐薄。 现金 日记帐和银行日记帐采用订本式帐薄，必须逐日结出余额。每 一项会 计事项，一方面要记入有关的总帐，另一方面要记入该总帐 所属明细 帐。2. 经批准实行电算化后，公司须应用计算机实行自动登帐，对 用 计算机打印的会计帐薄必须连续编号，经审核无误后装订成册， 并有 记帐人员、复核人员、会计主管的签字或盖章。3. 公司应每月对会计帐薄记录的有关数字与库存实物、 货币资 金、 有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证凭证相符、 帐帐相 符、帐实相符、帐表相符。第二十二条 会计报告1. 公司必须按照国家会计准那

23、么和房地产会计制度的规定和公司 经 营管理的需要，定期编制财务报告， 包括会计报表和财务状况说 明书。2. 会计报表包括对外报送的会计报表及公司内部管理会计报表 体 系。第二十三条 财务部应定期向各职能部门出具资金、费用、预 算执 行情况报告，以监督控制各部门经济活动，客观公正反映各部 门经营 业绩。第二十四条 定期清理各种存货、债权债务，对清理中的问题 要及 时进行处理，保证会计报表具有真实经济意义。第二十五条 每月报送财务情况说明书，说明公司本期经营情 况、 利润实现情况、资金周转、财务收支、税金交纳、各项财产物 资的变 动情况等。处理；对清查中发现的财产管理制度和会计工作中存在的问题，

24、应 认真总结经验教训，及时加以改良。财务收支审批制度 为了加强会计核算工作，增收节支，强化公司的内控，保证本 公 司健康、高效的开展，特制定本制度。第五十条 公司一切经济业务收支均按公司管理层及开发工程 管理特点设置相应的审批程序、步骤、方法。第五十一条 对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补 充、 更正。第五十二条 对违反规定未纳入部门资金预算、管理费用包干 标准 的财务收支，财务部不予支付和报销。第五十三条 对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的 财务 收支，不予办理。第五十四条 对认为是违反国家统一的财政、财务、会计制度 规定 的财务收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向

25、单 位领导 人提出书面意见请求处理。单位领导人应当在接到书面意见 起十日内 作出书面决定，并对决定承当责任。第五十六条 签订工程合同、广告合同及其他类型的经济合同 必须 符合以下条件：1. 对方单位必须具备独立的法人资格， 有必要的经济承当能力；2. 经过年检的营业执照正本复印件及经营许可证；3. 法人代码卡；4. 法定代表人经办，应出示法人证明书；5. 非法人代表经办，应出示法人授权委托书；6. 必须具备经济合同应具备的条款。第五十七条 每份合同或协议的授权、审批与签字范围如下： 万元以内由部门主管或经理办理并签字。万元以上至 10 万元由部门主管或经理办理， 且由分管部门的总 经理签字万元

26、以上至 50 万元由主管或经理办理， 由分管部门的总经理或 法人代表签字，必要时参与商签。 万元以上由经理或总经理办理，由 分管部门的总经理或法人代 表商签。5. 所有金额在5万元以上的工程款合同和金额在 1万元以上的 其 他合同，均需当日值班律师签字前方能生效。6. 公司对外合同凡涉及合同金额应及时报财务部审核并备案。第五十八条 工程费用一律用转帐支票，付款金额在 5万元以 内 由部门主管或经理办理，且由工程总经理开发工程片区签字；付款金额在5万元以上除由部门主管或经理办理且由工程总经理 开 发 工程片区签字外，必须由公司董事长加签；每付一笔工程款将 发票 与工程支付凭据应有工程监理、工程主

27、管、预算员、总经办、工程总经理、董事长的签字附上，到财务部办理结算。第五十九条 支付报帐方式除工程费用外的费用无论预支还是 报销, 金额在1仟元以上使用转帐支票。假设采用支票结算，按照每次结算的费用金额在5万元以内由工程总经理签字，在 5万元以上 由董事长 加签。假设采用现金结算，每次结算的费用金额在 1万元以内由工程总 经理签字，在1万元以上由董事长加签。第六十条除工程外的其他费用报销应填写?成都置信实业有 限公 司费用支付凭据?，附有发票、验收入库单和成批物资清单，经 有关 人员签字后，方能到财务部报销，且由各部门做好备查登记。在填写?成都置信实业费用支付凭据?时，各部门经办人 应按费用

28、类别分别填写，费用单在粘贴时应对齐左上角，假设有入库单据应单独粘贴。第六一条办理支付事项，不管金额大小、费用类型均实行一支笔审批制由公司总经理终审签字前方可在财务部办理相度，关手续。第六十二条所有合同签定完毕，由经办人将合同或协议原件从合同或协议生效之日起三日内报到财务部，财务部收到合同或协议的次日起开始执行付款。假设无合同，财务拒绝付款。本钱核算制度 本钱核算是会计核算的核心内容，为贯彻经济性原贝努力降 低本钱，强化本钱管理，特制定本制度。第六十三条本钱核算对象本钱核算对象是开发工程I第六十四条 本钱核算的方法采用品种法进行核算。品种法是指按照产品品种归集生产费用来计算产品本钱的一种方法。在

29、只有一种产品的情况下，全部费用 都 是生产该种产品的直接费用。在有几种产品的情况下，归集费用 后对 间接费用作适当分配即可计算岀各种产品的总本钱和单位成 本。第六十五条本钱核算程序1. 直接按开发工程设本钱计算单。 土地征用及拆迁补偿费、前期 工程费、根底设施费和基建安装工 程费属于直接费用，直接分工程 计入“开发本钱科目。2. 应由各开发工程负担的间接费用， 应先在各开发工程和公共项 目归集， 月底按一定标准进行分摊结转。第六十六条本钱分析1. 正确划分进入本钱费用的界限。计入本钱费用的支出范围，大致如下:1)土地征用及拆迁补偿费。2)可行性研究、勘察设计、测绘、 “三通一平等支出。3)固定

30、资产的折旧费、修理费、租赁费等。4)计入本钱费用的职工工资，按规定比例提取的福利经费。5)出包建安工程支付的工程价款。6)劳动保护费、劳动保险费。7)差旅费、办公费、职工教育经费。8)税金。9)无形资产推销、业务招待费、技术开发费。10)广告费。2. 严格划分开发本钱与期间费用的界限。 开发本钱是企业在土地、 房屋配套设施开发过程中发生的费用， 是与企业某种产品开发经营有 直接联系的费用支出。 而期间费用是反 映企业生产经营活动中非生产 性开支的经济指标， 包括管理费用、 财 务费用和销售费用，它们不 能计入开发本钱。3. 严格划分开发本钱的归属期， 划分本期开发本钱与后期开发成 本。严格按权

31、责发生制及收入与费用相比配的原那么确定开发本钱的归 属期。4. 将本钱实际发生数与目标本钱控制数进行比拟， 查明完成或未 完成的原因本钱控制制度第六十七条 本钱控制执行程序为加强工程工程本钱控制， 更合理的利用实业的整体力量， 在全 实业范围内实现最大程度的资源共享， 经实业公司领导研究决定， 将 实业各公司的技术、 预算、 工程人才集中在一起， 成立实业控制执 行 小组。本钱控制执行小组工作内容：每月最后一周的周六下午， 由工作召集组织召开全体组织参加的 常务碰头会， 分工程汇报本钱控制情况， 交流工作经验， 并提出成 本 控制中存在的问题， 由小组讨论解决方案， 形成书面会议纪要， 报 送

32、 小组组长。2. 工程本钱审查：1在签订施工图设计合同阶段介入技术指标与与经济指标的制定。2在小组会议决定的周期内抽样完成对工程施工图小样的审 查， 主要审查内容为建筑结构的含钢量、水泥用量等。 3如发现设计超过合同规定的控制指标的情况，在工程本钱审查报告内提出整改意见，并与设计单位进行衔接沟通，限期修 改。4如无设计问题及经济指标超控制指标问题，该工程本钱审查报告由控制小组组长签字后交实业董事会批准。 5在控制小组技术力量缺乏的情况下，经小组会议讨论决定并由小组组长签字同意，可以外聘人员进行审查工作。外聘费用由被审查工程承当。3. 临时召集如在实际工作中岀现本钱控制的突发事件，小组成员可向小

33、组工 作召集人申请召开临时小组会议。4. 违规情况督查随时检查各公司开发工程工程本钱控制情况，对未经本钱审查而 导致设计超标的违规情况进行原因调查和经济损失核算，并通过 会议形式，依据公司处分条例形成处理意见上报董事会。工程成本审查根本流程图1、施工图设计合同签订阶段 配合设计 介入合同施技工术图指设标与计经阶济指单位进行A.结构选型B.结构计算2、施工图本钱审查C.施工图小样3. 提交施工图审查报告按照附通件二过?审审查查报告要点? 查的报告的规定向组长提交是否通过审未通过审4. 递董事会批准5. 设计院出正式施工6. 验证经济技术指标误差5%以内交施由工工图程成部本组审查 容要点将整改意见

34、书面回馈给设计单位，要求限期修重复第2.3.4.项流程扌艮告内1、必须写明审查时间、参与审查人员及分工、审查对象及乙方配合情况2、报告必须按下表填写对各结构类型施工图的技术指标审查情况：结构类型含钢量控制范围公斤/平方米水泥用量控制范围公斤/平方米内控标准合同实际结论内控标准合同实际结论多层砖混多层框架底框住宅中高层框架住宅单层框架商铺双层框架商铺单层框架汽车库双层框架汽车库单层砖混自行车库3. 如出现结构设计超控制指标情况须提出修改意见4. 如经济指标未满足合同的要求，那么必须从技术的角度陈述理 由财务分析制度为充分发挥会计的监督职能和管理职能， 考核和评价企业财务状况， 特制定本制度。第六

35、十八条 财务分析的主要目标 主要目标是定期或不定期地向公司 决策层及管理层提供相关财务分 析资料和信息。第六十九条 财务分析的主要内容1. 分析企业盈利能力， 比照各开发工程收入、 本钱和利润情况，为 公 司以后的工程开发提供可以借鉴的资料。2. 分析企业偿债能力、 全面、及时反映公司现有债权债务和有关事 项， 防止给公司带来不必要的坏帐损失，为融资投资作好事前准备工作。3. 分析资金营运能力， 正确、 及时反映公司可动资金变化情况，使 董 事会及管理层更好地控制资金，合理安排各工程的工程款支出。第七十条 财务分析的具体方法 财务分析的具体方法有公式法、文字 法、图形法、表格法。应充分 运用现

36、有计算机系统进行综合的文字、 表格、 图形，形成有机的报告体 系。其中公式法包括以下内容：1、反映盈利能力的计算方法：A 营业利润率 = 营业利润 / 营业收入B 资金利润率 = 利润总额 / 资本金总额2、反映偿债能力的计算方法：流动比率 =流动资产 / 流动负债速动比率 =速动资产 / 流动负债 资产负债率 =负债总额 / 资产总额3、反映资金营运能力的指标计算方法： 应收帐款周转率 =净销售额 / 应收帐款平均余额 第七十一条 财务分析报告编写要求 报送的财务报告， 是综合反映企业一定时期财务状况和经营成果的 书面文件。 我公司财务报 表体系如下：一对外提供的财务会计报表体系1、资产负债

37、表月、季、年 ；2、损益表月、季、年 ；3、现金流量表月、季、年 ；4 、资产负债表附表年 。 二公司内部财务会计报表体系A、定期报表：1、资金日报表日2、资金周报表周3、月报表各开发工程工程本钱表、 部门预算执行情况表， 销售收 入 情况表、短期负债明细表或有事项明细表 。B、不定期报表1、活动费用预算执行报表；2、工程决算报表；3、固定资产清理报表；4、往来帐清理报表。报告的编写过程是对日常会计核算资料进行整理的过程编写要求如 下：1、便于理解 是指会计报表提供的财务信息可以为报表使用者所理解。2、真实可靠 为了保证会计报表指标的真实可靠 、数据准确，在编制报表前应做 好以下几项准备工作：1确保本期发生经济业务全部入帐， 不能漏帐、 错帐，更不能对 凭证任意取舍或改动。 2对帐薄记录进行认真检查， 并对会计凭证有重复的进行检查， 以 保证帐证相符、帐帐相符。3应对货币、实物资产和往来款进行全面或局部的清查， 以保