企业风险评估报告

1、企业年度风险评估报告为进一步加强企业风险管理，增加公司得风险控制水平,保护广大投资者得合法权益,根据财政部颁布得企业内部控制规范要求,董事会办公室与审 计部共同组建企业风险评估小组,对0000年度企业面临得各种风险进行评估,并制定相应风险应对策略,实现对风险得有效控制。企业基本情况公司名称:XXXX公司地址:XXXX企业经营范围:XXXX。4、公司股权架构：XXXX有限公司（注册资金：X万元）动公司风险管理水平。风险管理组织架构如下图:5、风险管理组织架0000年度,公司由各部公室与审计部共同负责日下展开工作，具体负责集团股东名称液资比公司内人共同组长XX：外部风股东名称攥资比他识别、长XXX

2、 ,分析股东理小,由董事会办员会得领导措施,不断推企业风险评估情况 组织架构公司建立了公司治理架构与组织架构,明确了董事会、监事会、经理层与 企业内部各层级机构设置,人力资源部对各机构人员编制、职 责权限进行了明 确规定,并对工作程序与相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。公司决策流程运行良好,组织架构职能分工明确。重大事项、重大决策、 重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策,特别就是对子公司得发 展规划与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定,组织架构不存在重大 风险。发展战略公司通过第3届董事会第21次会议决议,通过表决成立了战略委员会,并审议通过了战备委员会工作细则，主要负责对

3、公司长期发展战略与重大投 资决策进行研究。董事会审核委员会风险管理领导小组董人行信法事力政息律会资办中事办源公心务公部室部室1质管部设备动力部进出口部技术中心项目运作部审计部公司制订了详细得人力资 源管理流程与内控制度,从人才招进、员工培 训、员工 离职、 薪酬 与考核 、劳动保险等 各方面,建立了详 细得内 部控制流程 与制度,及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。随着国内人力资源市场得 变化,受外部 环境因素影响,企业也存在人力资 源不足得风险,公司通过校园招聘、人才市场、内部职工推介及校企业联合等各种方式,不断 扩大 人力资 源引进 策略,及时 保障了 公司人 力资源需

4、求 。公 司 通 过 质 量 、环 境 与 安 全 管 理 体 系,不 断 提 高 产 品 质 量 、安 全 生 产与 环 境保护方 面得管理 水平,在制订详细 得质量管理制度与安全 生产管理制度得 同时,把 环境保护与 节能降 耗深入 到企业 管理 理念。公司定期组织职工代表大 会,建立了职 工困难互助金管理制度,保障职工 劳动权益得同时,使全体员 工更能 感受 到企业 大家庭 得温暖 。企 业 在 产 品 质 量 、 安 全 生 产 方 面 得 风 险 就 是 不 可 避 免 得,但 企 业2012年 度顺利通过船级 社产品质量 、职工 健康安 全、 环境管 理三体 系质量认证,并进一步规

5、范管理制 度,2012年度企业 质量管 理方面 没有 发生重 大客户 质量 索赔,生产环境没有发生重大安全生产事故与环境污染事故,有效降低了质量、环 境 与安全生产风险。5、 企 业文 化公司这些年来 一直重视企业文化建设,拥有独具特色得企业文化,树立了鼓群志、集群 智,聚众德,创众 业” 企业宗 旨。2012年度 编订了 企业文化评 估办法,在企业文化建设方面得 成绩与不足进行评价,加快企业文化建设,发挥3、人力资源4、社会责任企业文化在企业 发展 中得重要作用,有 效地规 避了企业文化风险 。公 司通过 行之 有效得 财务 管理制 度,对 资金 管理严 格控 制,在 规范 审批流 程与付款

6、控制得同时,加大稽查 力度,保证了资金安全,提高了资金效益。公司 制订了规范得融 资、 投资方面得决策制度,对子公司资金活动进 行统一 控制。公 司 对 筹 资 途 径 与 方 式 进 行 了 严 格 控 制,按 照 筹 资 额 度 进 行 逐 级 决策 制 度,严格了经理办公会、董 事会与股东大会得决策权限,规范了借款、还 本付息 等资金收付流程。公 司通过 集体决策,科学确 定投资项目,建立 健全 投资管 理台账,时 刻关注 被投资方经营情 况,定期对 投资进行了 评估。公 司定期 制订 资金运 营计 划,规 范资金 收支 管理,严格 控制运营 资 金支付 权限审批,确保 了运 营资金 安

7、全与 资金 效益。通 过 检 查 评 估,企 业 在 资 金 活 动 方 面 未 发 现 重 大 风 险,公 司 通 过 物 资 采 购 管 理 制 度 、 固 定 资 产 管 理 制 度 、 招 标 管 理制 度 、付款方式及流程管理办法等 制度规范了公司采购与付款得管理,通过物资 采购计划审批流程、采购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流程,对采购业务进行 了行 之有效得控制,规 避了采购计划、供应 商选 择、采 购验收等环节风险,未 发现 重大采 购业务 风险。在 资产管 理方 面,公 司通过 存货管理制 度、 固定资 产管 理制度 、低 值易耗品管理制 度、物品 放行管 理制度

8、等 各项管 理制度,不断 加强资产管6、资 金活 动7、采购业务8、资产管理理水平,有效地控制了各类资产管理风险。存 货管理 方面,公司 充分利用ERP企 业资源 管理 系统,规范了 出入 库手续 及存货检验流程控制,由理财部定期对集团公司 存货进行检查盘点,每年年终 都进行全面得清 查盘 点工作,未发现存 货方面 存在较大得流 失、盘 亏与毁损得 风险。固 定资产 管理 方面,通过制度规 范了申 购、采 购、验 收、调 拨、修 理、报 废等业务流程,定期对资产进行清查盘点,有效地避免了固定 资产管理风险,实现了集团公司固定资产得保值、增值得管理目标。公 司 将 价 值 单 位 价 格 在20

9、00元 以 下30元 以 上,并 且 不 属 于 主 要 生 产设 备能在较 长时间内 保持原 有实物形态得物 品介定为低值易耗品进行管理,有效提高了资产利 用率 。并通过 加强物 品放行得管 理控制,确保 了公司财产 安全,有效避免了资产流失风险。公 司 及 时 对 科 技 成 果 申 请 了 专 利,并 定 期 对 商 标 、品 牌 通 过 注 册 及 延长 使 用 期限等 方式,提高 了企 业无 形 资产 得有效 利用 。 企业 重视与 加强 品牌 建 设,企业品牌不断获 得国 内与国外客户 得认可,取得了良好得社 会效 益。集 团 公 司 通 过 销 售 合 同 生 产 组 织 管 理

10、 办 法 与 客 户 授 信 管 理 制 度 ,加强对销售订单生产 流程得管理,确保销售合同按期交货,提高生产管理 水平 得同时,对各个客户进行信用评价,针对评价结果进一步采取 不同得销售策略,确保企业应收账 款得 回收率。理 财 部通过 加强对 发出 商品与 应收账款得 管理,对达到预警期限得商 品或应收账款,及时发出督促结算或收款提醒,避免 呆坏 账得发生。9、销售业务通 过销售 价格 集体审 核得 方式,确保销 售价 格得合 理性,规避 了销 售与收 款环节得各种风险,确保了公司国内外销售业务得顺利有效实施。通 过按单生产得方式,有效 降低 了企业 商品积 压得风 险。集 团 公 司 对

11、 科 研 项 目 通 过 立 项 审 批 进 行 控 制,纳 入 技 术 中 心 工 作 计划 与 考 核体系,对 研发经 费按 照审 批 进行 严格控 制,科研 成 果及 时进行 了评价 并 申请了专利,保证了企业科技成果得效益性,维护了企业利益。公 司制订 了 工 程项目管理 规定,对集 团公司 范围内所有得 工程 项目得 预算、立 项、招 标、施 工与验收各环节都 进行了 规范,公司 重大工 程项目都有 会议评议通过得立项报告、基建工程与设备得招标记录、施工记录与验收报 告。通 过内 控检查 发现,在制 度执行 上由于 缺少 专业预 算员,集团 公司 重大基 建项目只有粗略得预 算报告,

12、缺少详细得预算及审核记录,公司在工程 项目招 标定价过程中及时采 取了控制措施,在参考 各承包商提交得预算报告得同时,通过多方对比分析,采取行之有效得招标议标策 略,合理防范了工程项目 预算 不详细得风险。随 着 公 司 发 展,公 司 将 及 时 配 备 专 业 预 算 员,按 照 制 度 要 求 及 时 执 行预 算 及审核流程,及 时规 避工程 项目风险。12、 担 保业 务通过股东大会决议,公司除对控股子公司 寿光宝隆石油器材有限公司与 威海市宝 隆石油专 材有限 公司承担一定限 额得资金担保外,对外 无任何担保10、研究与开发11、工程项目业务,不 存在担 保业 务方面 得风险 。1

13、3、 业 务 外 包公 司 由 物 流 中 心 设 立 外 协 科,负 责 业 务 外 包 得 管 理 工 作,对 较 大 得 业务 外 包都通过了招投 标方 式选择承包单 位,通过 外购、外协产品质 量控制规定 与公司 产品过 程检 验、监 督管理 制度 对业务 外包质量进 行严格 控制,委外加工产品单独设立材料与产品台账进行专门管理,并对出现得产品质量、物 料发放与回收不规 范得 现象及时进行 了追索 赔偿,未发现存在 业务 风险。企业在财政部企业会计准则及企业会计准则应用指南得要求范 围内制订了集团公司 统一得会计制度,严格会计报表编制与审核流 程,定 期出 具会计报表与财 务分 析报告

14、,提交董事 会及经 理层,为后期 经营 决策提 供参考 。各季度财务报告经公司审计部审计后提交董事会。年度财务报告及外聘会计 师事务所注册会 计师 审计出 具得审 计报告 一同 提交董 事会,向投 资者报供。经检查不存在违反会计法律法规与国 家统一得会计准则制度现象,对外提供得财务报告 审核 与审计严谨,不存 在报告 虚假与重大遗漏风 险。理财部对集团公司全面预算得编制与 分析全面负责,根据集团公司发展 战略与年度生产经营计划,通过 全面预算管理制度得 规范要求,定期编制年 度全面预算,年度终了对年度预算执行情况进行全面分析,按时提交董事会及 管理层进行评议。人力资源部根据预算执行情况及时对各

15、部门经理进行考核,充分贯彻预算得考核工作。企业年度预算分析报告存在不按时提交得现象,建议总经理办公会应不14、财务报告15、全面预算断加强全面预算工作 得组织领导,加强预算 管理得执行与考核工作,促使 企业年度全面预算管 理工作进一 步规范,充 分发挥 全面预算得管理作 用。集 团公 司 通 过 制订 合 同 管理 制 度 ,借 助 企 业内 部 辅 助 管理 系 统,对合 同 得 订 立 与 履 行,合 同 得 变 更 与 纠 纷 等 流 程 进 行 了 规 范,由 法 律 事 务部 负 责 合 同得管理工作,制订了主要类别得合同模板,对不能使 用公司合同模板签订得 合同进行了详细 审核,详

16、细 登记合同得 履行情 况。审计部定期对集团公司合同履行情况 进行了评估,对审计发现不按时签 订合同及合同履行中得问题及时进行了责任追究,切实规避了合同得管理风险。公 司 制 订 了 收 发 文 管 理 制 度 、 重 大 信 息 内 部 报 告 制 度 、 内幕 信 息 知情人登记与报 备制 度以 及备 忘录管理制 度,借助公 司内部 办公网络系 统,对内部信息按照 制度要求,依据信息得保密程度,按层级进行了良好得信息传递,确 保了内 部信 息传递 得通畅及时 与商业 信息保密工作。集 团公 司 根 据 信息 系 统 建 设整 体 规 划,制 订 开 发企 业 信 息 系统 计 划,通 过计

17、算机管理规 定、机房 管理制度与网 络管理 制度,不断 加强信息系 统运行与维护得管理,通过用户申请与权限审批 控制,定期进行信息备份与权 限检查,定期进行软件更新与病毒防范,未发现集团公 司信息系统存在内部管 理控制风险。19、 内 部 监 督在 集 团 公 司 审 核 委 员 会 得 领 导 下,严 格 执 行 内 部 审 计 制 度 ,根 据审 计 工作计划,审计 部在 定期完 成内部 控制审 计得 同时,按时完 成管 理层离 任审计 。针对审计过程中发现 得问题及漏洞,及时提出整改意见并监督整改,对审 计发 现得重大责任问 题,及时进 行责任 追究 。反 舞弊机 制方 面,公 司制订 反 舞弊管 理规定 ,号召员工参与 监督,发现16、合同管理17、内部信息传递18、信息系统问题及时进行专项审 计得同时,审计部按时参加集团公司项目得招标工作,监 督招标流程,责 令供 应商签 订不 行贿承