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文档简介

1、深圳市盐田区审计局ANNOUNCEMENT OF AUDIT FINDINGS审计结果公告2009年第78号（总第158号）电力设施改造项目竣工决算审计结果根据深圳经济特区政府投资项目审计监督条例的规定，深圳市盐田区审计局对电力设施改造项目竣工决算进行了审计。审计过程中审核了深圳市盐田区建筑工程事务局（以下简称区工务局）提供的工程竣工决算资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。一、基本情况电力设施改造项目经区国土领导管理小组第二十八次会议 (盐会纪200381号)文件批准建设，计划总投资2000万元，年度安排资金1000万元，资金来源为区国土基金拨款，主要建设内容为盐田区市政道路电力配套工程改

2、造。项目建设单位原为区土地开发中心，2004年机构改制后移交至区工务局。二、审计结果和审计评价（一）审计结果该项目竣工决算送审金额为11,116,891.56元。经审计，审定金额为11,071,741.80元，核减45,149.076元，详见附表。（二）审计评价审计结果表明，建设单位基本能按照基建程序实施并管理项目，所披露的会计信息基本真实地反映了建设资金的运用情况。但仍存在决算编报不准确等问题。三、审计发现的问题及建议（一）决算编报不准确1、该项目送审决算资料时遗漏盐田国土分局办公楼10KV变电所工程设计合同及相关付款资料，漏报设计费167,900.00元，审计指出后，建设单位补报了相关资料

3、；2、大梅沙村电力设施搬迁工程费用204,249.00元，不属本项目计划建设内容，予以核减。3、未将2007年度利息收入8,800.76元冲抵建设成本。建设单位应在以后编报决算时做好审核工作，避免漏报、多报工程费用情况发生。（二）部分工程未经造价机构审核原区土地开发中心负责实施的沙头角保税区内海滨制药厂10KV电缆外迁移工程及25号小区输变(配)电安装工程，未经造价机构审核，不利于工程造价的控制，与广东省造价管理规定的有关规定不符。建设单位应在今后的项目管理中加强合同造价管理，避免类似现象再次发生。四、其它事项说明1、关于结算超预算、个别签证描述不明确的问题,我局已在沙头角10KV变电所工程竣工结算报告（深盐审报200734号）指出并提出了建议。建设单位应认真整改，在今后的项目管理中，把前期工作做细，加强签证管理，严格执行深圳市盐田区政府投资项目管理办法（暂行）的规定，避免工程结算超预算。2、东和路迁移10KV线路工程、变电所地质勘察工程缺失三算单，根据盐会纪200910号会议精神，以实际付款金额认定。3、缺失盐田国土分局办公楼10KV变电所工程设计合同，根据区工务局提供的设计费用结算表及

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