固定资产导入说明

1、固定资产数据导入方法一、目的为了各单位更好的使用 U850固定资产模块，尽快的做好新软件的衔接和实施工作，特此编写了固定资产数据的导入方法详细说明，指导固定资产数据的初始建帐工作。二、数据来源由于各单位的固定资产管理特点不同，所以各单位的固定资产数据的格式也不相同，但大体上分为如下几种情况：1. 原有固定资产管理部门使用的固定资产台帐管理系统，该系统是由原机电部组织编写开发的，在许多单位一直在延续使用。该系统数据台帐比较清楚，由于资产管理部门的管理特点不 同，所以，该资产管理部门的台帐没有固定资产折旧信息。如果使用该数据作为新建帐数据的依 据，必须将固定资产折旧费数据补充完整。2. 有些单位原

2、来使用不同版本固定资产软件的，这类型的单位固定资产数据比较全面，可以采用一定的接口将数据转换成U850所需要的固定资产格式，然后依据U850固定资产模块提供的统一接口将数据引入系统。3. 以清产核资的数据为准，清产核资时的数据具有折旧费和原值等财务数据信息，必须在 补提从2002年1月到见帐日期的折旧和固定资产增减情况后才能够引用。4. 只有固定资产卡片的单位，可以考虑直接录入卡片数据，或着先将固定资产数据分别录入到EXCEL文件中，再整理成导入数据所要求的格式，才能够引用。三、原则与数据准备固定资产模块导入数据对固定资产数据的个数有严格的要求，其中有以下几点需要特别明确。1 .固定资产分类标

3、准必须依据集团公司统一的固定资产分类标准和固定资产折旧年限区间进行选择，并依据本单位的实际情况指定各类设备折旧年限。2 .在固定资产卡片中必须依照统一的部门编码进行管理。部门编码作为基础档案在所有的业务模块中都参照使用，所以，固定资产的整理数据必须先整理出统一的部门编码。3. 有些单位在固定资产部门分类时较细致，可以在集团公司统一的固定资产分类编码的基础上进行增设下一级分类编码，但不允许改变现有的固定资产分类编码规则，也不允许增设同级 编码。4. 原有的固定资产编码规则可以保留，但是必须是将所有的设备、仪器、房产等各类资产统一进行整理后都依据不同的分类导入到固定资产模块中。固定资产的基本字段属

4、性都一样，对 于现有固定资产项目中没有的字段属性，可以通过自定义项目的方式进行处理。如果原有的固定 资产编码方式中包涵分类信息的，可以保留，并依据本单位的管理特点继续使用。资产编号必须 唯一。5. 固定资产模块是卡片是管理为主的业务模块，如果有的单位原来一直在使用其它不同形 式的固定资产管理软件，并按月份进行折旧费等业务的处理。在建帐时，如果有六月底数据备份 的话，可以使用六月底数据备份作为新系统衔接的基础，从七月份开始建帐处理，如果已经在七 月份进行大量的业务处理，并且六月备份数据不可用的基础上，可以选择实际建帐当期作为固定 资产建帐使用日期，但总帐的建帐日期必须是符合公司统一要求。固定资产

5、卡片建帐与总帐模块 的建帐日期可以不相同，但影响到实际的模块之间的数据自动核对。6. 由于固定资产导入时的文件格式要求所限，在整理的文件各字段容中不能出现逗号字符, 不然会在导入数据时提示错误。四、固定资产数据导入步骤1. 首先确认固定资产资产模块启用日期。2. 将固定资产卡片数据按照集团项目要求的格式进行整理。详细容见附录：？ ？3. 整理固定资产卡片数据的折旧额、原值等。并依据中国电子科技集团公司会计核算暂行办法的要求进行固定资产的追溯调整和确认等会计处理。4. 确认各类固定资产的折旧年限，并确认为本单位的财务制度。5. 将按照集团项目要求的格式进行整理的固定资产数据在EXCEL文件中存储

6、为带有逗号分隔 的文本文件。保存文件后再将文件的后缀由CVS通过重新命名改为txt ,就变成可以有固定资产软件直接进行读取的文本文件了。6打开固定资产软件，并登陆后，提示固定资产启用日期。将选项中固定资产模块与帐务系统接口关闭，如果需要可以在固定资产数据全部录入后，在重新启用。具体的界面如下图所示:由于集团公司的统一要求所属单位必须按月度计提并结转折旧费用，所以选取折旧汇总分配 周期为一个月，主要折旧方法选择平均年限法（一）。具体的界面如下图所示：选项界面的其它标签页中定义了固定资产已发生的减少卡片可删除时限，集团公司推荐使用五年，各单位可依据本单位情况适当延长已发生的减少卡片可删除时限。资产

7、类别编码方式采用122.2的方式，总共为四个级别，长度为七位，其中前三个级别是由集团公司统一要求和规定的。第四级的两位各单位可以根据本单位情况对固定资产类别编码进行细化（仅限四级）。固定资产编码方式选择手工方式，如果数据导入成功后可以根据本单位情况重新设定。具体的界面如下图所示:7.依据本单位具体卡片管理的需要进行固定资产自定义项目的增设。因为自定义项目在卡片数据导入时需要指定对应的字段名，所以必须先增设。（卡片具体的样式可以在固定资产数据导入后再调整）。Q U鉄固走费产屜示/教事版-悵片顶目全艾总襄猟9工具1闺口址） F B gL耳追出?tr込脖鮒工作W(ZiH & 21专存聊自I 项目臨蕭

8、娟査君rr01式-S始血小改佔俱禅f原增减单斐评13片片人严产动量一产Q卡卡录资賁变毗英理黑BeJEIPB&euri妲赋1+fem卡片取日厂用券壁常用孚典JJ命班来卑1+色设置匕君卡片|卡片项目E1完察产名称上 规絡型昌 匸率 何（座）数巧韦片桦戒-野卡片管理 毛录入原始卡片E資产壇加电資产减少-七变动单怡批量变动巧贺产评估 匡电D处理 匡n赃表 白包维护S数据播口营理S重新初始化账套 也自定丈菜单减少方式 建筑页积 挣残值浄韓值率 浄值卡片輪号开始便用日期 类别備号 类别名称 累计工祚量 累计减值淮备 累计折旧 舄计转回減值i “录入人录入日期 卜睛理费用 :清理收入日期使用部门使用年限L使

9、用状况是否參部门使：外币原值-项目-已计提月份:-原值:月折旧额 月折旧率:-博W方式 i折旧方法-um.注销日期 -目走义项目；.建玳年代.-类到_转固年代 二AJ 勺嗾套;啦中电第1T所8 .进入到如下图所示的操作界面，并选取维护中的数据接口管理菜单。如果你进入的月份与建帐月份不相同，数据接口管理的菜单就可能会隐含，所以在使用数据接口管理命令时，必须注意登陆的日期与登陆的操作员。 u卜K过嘗产脅4；锻少 TfijQfl:JifcT.i r ii+也卡片Tt pn耳干： SIE33Pl_l l_l 口 中甘AlKliFM.h s自war早M心电弧诵9 点击数据接口管理菜单就进入到数据接口管理

10、的界面，可以正式进行数据引入工作。首次使用需要先新建一个数据借口，点击新建命令钮后出现如下图所示的提示窗口，提示数据接口向导，并指导完成借口文件的建立过程。选取的文件类型为文本文件 （后缀为TXT），其他的文件类型局限性比较大，所以推荐使用文nrara静cmj：tfrrH盾逐卜吓门|列 切：k埋啊本文件。数据源本位币缺省选择人民币。点击浏览，选择要打开的先前已经处理好的文本文件。网上邻居匚1 12ffbh.FKPSth.FRG 規Ihrn-dtiF bnd：.FP尊1MD昕 fc,FKP別匚.PFM 够卜缈mjitj上br ytgdzc.FKP filac.PRG 和 cfcc-drTiRF

11、园2由匚-drl -DEF ) SDCC-DRl.TXT YF2003 D于 9sbjdb=刘牛若:GDM-DRJ.打幵文件类1 IT）札*噺酉文件）J厂L1只潼方弍打并逐）选择带分隔符，项目间为逗号分割符的选项，数值没有千分位分割符。新増數据摄口时本向导我认您的数据格式是“帘分隔苻“ O如果它不是您所 期璽的誘选輯一亍庚准确描述储数据的楮式请选择能量好描述您数据的榕式金带分碼器-例如便肩違层威财昌帶隔毎1个工段广固定宽度-每两t字段之伺用空格按列对齐数腿権式参数f项目伺幼稱丽3厂确补位蒂區 3厂括项目的爵昌|戒希 h厂數值型育千检分隔符曲默认值|1CL 一步| & Q J1E出盯印RK 1*

12、 Wf删苛3手茨卑甲T屯氓辰!卜生進哄 卜走井血豪屯杯门沖茂析口孤目 ；”活書产誉引；-直钳右貳 电1理用快卫*耐口方ZL =屯卡片:-P卡片顶目怡:巧5LP5n十片:巧誉产増创:O就产裁彥 :i 1Q更询:O砒定昨1 Q寅产评号詮工fTJtt暫人 代it*丽日 :电佝日淆= .詁 rhiHJ+1 :店eUL制里 :NNi至冈jj冃丰皓吓_-J走百刘帀隹耳手 鼻自龙好单?K7JVZ1 潮躺卡片护- 时匡阳岂！ 二刚荷m 京!si.至带 li+rftfi Br X-A-li+折甘 剛回n AA录A日粧冋时 E尊fiffistn 廃用联I 申甲復川JHMBTH 沖帀审P 耳目君倍一器 iaw.啣肿

13、卿鸠1MA怕测iua告加比代棒同年代 JL亏W产=我働I綁I fflFWWSSt |偉日用疋星| IWS竇动|蹙少WJ& |C I _ J? C F固定資产卡片r+, - |心忖屮忙，”2M斟寻lMIjQ-底是匚产二称IJSJMUafjiw?wnMl审仍花ijpj|.厅政址点i-ftiJK恥氓血：i.Jb)折|巾?決工ffcS*J%Hr址?仪开单垮用曰朗芟挹：去一査.刑踰整rifl-界帀ffiEatsi匸率值据1rr m:tel團创熬：汁产IEOHIIMI4 Ur 3.itvhilyJW盍宀人rft-13.对于固定资产数据在导入前必须认真复核,化帐套，将原有录入固定资产业务数据重新清空,J r

14、-T r-r n J J r-r 1 J JfiJJl.JIJ富基-* 施整* 如賞并刻翻播娄吉2Hfv.#*nV_inriJtsvwi如果在录入后发现问题，则必须采用重新初始重新开始建帐。一般情况下不推荐使用该功能。五、附录:固定资产格式栏目名称资产编码资产名称部门编码类别编码原值启用日期增减方式编号使用状况编号对应列数第1列第2列第3列第4列第5列第6列第7列第8列是否必输11111111应用举例$1020B超机0010010116500.001989-12-11011001折旧方法编对应折旧科目编折旧科目名对应项目编对应项目名使用年已计提月号码称码称限份第9列第10列第11列第12列第1

15、3列第14列第15列11000112550216nullnullnull240161累计折旧工作总量工作量单位累计工作量币种外币原值汇率第20第22第16列第17列第18列第19列列第21列列1000111人民41.60000币0.001.01自定义栏目净残值净残值率规格型号国别生产厂家第23第26第29列第24列第25列列第27列列000000825.000.05SDL-300中国机械厂XXX注：1、第1列至第22列为系统必选项，是系统必选栏目，不可以删除该列；2、系统第22列以后的栏目为自定义栏目，各单位可以根据自己需要自行设定；3、 “栏目名称”行列是和U8固定资产数据接口对应的栏目名称

16、，不允许做修改;4、“对应列数”行中标注的列数是为了进行数据导入操作的方便，建议不要调整列次；5、 “是否必输”行是说明该栏目是否必须输入数据，“1 ”为必须输入数据，“ 0”为可以没有数据，但为了保证数据的处理方便，建议在此列输入“null ”值.6、 自定义栏目都不是必输项，建议在此类栏目若有数据则按实际数据，若没有数据则填入“null ”值固定资产栏目编码对照表使用状况使用方式编号使用方式增减方式增减方式编号增减方式0使用状况目录表1增加方式1使用中101直接购入1001在用102投资者投入1002季节性停用103捐赠1003经营性出租104盘盈1004大修理停用105在建工程转入2未使

17、用106融资租入3不需用2减少方式折旧方法折旧方法编号折旧方法201出售1不提折旧202盘亏2平均年限法（一）203投资转出3平均年限法（二）204捐赠转出4工作量法205报废5年数总和法206毁损6双倍余额递减法207融资租出固定资产分类说明类别编码资产类别参考使用年限使用年限折旧率1通用设备部分101机械设备10-14 年102动力设备11-18 年103传导设备15-28 年104运输设备6-12 年105自动化控制及仪器仪表10501自动化8-12 年10502半自动化控制设备8-12 年10503电子计算机4-10 年10504通用测试仪器设备7-12 年106工业炉窑7-13 年1

18、07工具及其他生产用具9-14 年108非生产用设备及器具18-22 年10801设备工具5-8年10802电视机5-8年10803复印机5-8年10804文字处理机5-8年10805其它非生产用设备及器具18-22 年2专用设备部分201冶金工业专用设备9-15 年202电力工业专用设备20201发电及供热设备12-20 年20202线路30-35 年20203配电线路14-16 年20204变电配电设备18-22 年20205核能发电设备2-25 年203机械工业专用设备8-12 年204石油工业专用设备8-14 年205化工、医药工业专用设备7-14 年206电子仪表电讯工业专用设备5-

19、10 年207建材工业专用设备6-12 年208纺织、轻工专用设备8-14 年209矿山、煤炭及森工专用设备7-15 年210造船工业专用设备15-22 年211核工业专用设备20-25 年212公用事业企业专用设备21201自来水15-25 年21202燃气16-25 年3房屋、建筑物部分301房屋30101生产用房30-40 年30102受腐蚀生产用房20-25 年30103受强腐蚀生产用房10-15 年30104非生产用房35-45 年30105简易房8-10 年302建筑物30201水电站大坝45-55 年30202其他建筑物15-25 年注：使用年限中输入固定资产类型需要核算的准确年

20、限，以便将来在固定资产类别输 入使用年限U850固定资产数据标准格式栏目说明数据标准格式中包括导入卡片数据的必输项栏目和自定义的栏目两部分组成。必输项栏目是保证卡片数据完成正确必须的数据项；允许为空的栏目，也可以删除，而 且各个栏目的位置顺序不要做调换。 自定义项栏目是各单位根据自己的需要加入到卡 片中的栏目，需要说明的是，如果准备了自定义栏目，那么在导入卡片前需要设计固 定资产的卡片样式，在卡片样式中添加上自定义栏目的相应栏目。格式设置中相关分 类信息见附件固定资产分类说明一、必输项栏目1 资产编码：字符型数据，指每个资产卡片中的资产编号，资产编号不能重复，在数据准备时 按照原始卡片的资产编

21、号输入，必输项，不可为空。 各单位可以依据原有的固定资产 编号和编号规则，原有的固定资产部分类标识可以保留不变，但新的集团公司统一要 求的类别编码必须按要求添列。并且依据新的固定资产分类要求核定本单位的固定资 产折旧年限。2 资产名称字符型数据，指资产的实际名称，按照资产卡片中的实际名称进行准备，必输项， 不可为空。3 部门编码字符型数据，使指使用资产的部门编码，若在一个会计期间，为多个部门同时使 用，则暂时准备使用比率较高的部门编号，数据导入软件中后再在卡片中补录其他部 门。编码必须按照财务账套中的对应的部门编码设置进行，系统必选项，不可为空； 应该先编制依据部门编码档案编制部门编码后，才能

22、够使用统一的部门编码，因为固定 资产模块的部门编码是参照的基础档案中的部门统一编码规则。4 类别编码字符型数据，是指固定资产在会计核算中所属于的资产类别，资产类别的划分按 照附件中提供的资产类别编码进行，每个资产都必须输入所对应的类别，系统必选项， 不可为空；依据集团公司的统一的类别编码方案进行类别编码编制。如果本单位原有 固定资产的类别编码需要保留可以采取以下步骤：1 .将原有的固定资产部分类编码和固定资产编号进行组合，形成组合码30022 .另设辅助的自定义项，单独处理本单位部的分类信息。3 .各单位可以在集团公司统一的分类编码的基础上根据自己单位情况进行 下级分类编码，但不允许改变集团公

23、司的编码规则。5 原值数字型，是指固定资产原值，各资产的原值合计数应该同总帐中的“固定资产” 科目借方金额完全一致，系统必选项，不可为空；如果卡片数据与帐务数据不相符，必须先进行记录和说明，然后经领导批准后先入卡片帐，待新旧制度衔接后再做帐务 调整，不要因为个别设备的问题影响整个固定资产卡片模块的工作进度。在固定资产建帐时应该先将固定资产数据依据新旧制度衔接要求进行固定资产 追溯调整，并且依据新制度固定资产确认原则进行相应的业务处理。6 启用日期日期型，格式为XXXX-XX-XX是指固定资产开始使用的日期，将来用来核算固定 资产的使用年限是否到期，按照开始使用日期如实填写，系统必选项，不可为空

24、；必须正确处理好使用日期，如果和实际使用日期等原有的信息相矛盾，贝U建议采用增加 固定资产卡片辅助项的方式解决。如果本单位的原有数据中对于开始使用日期不是详细到年 -月-日，则依据一定的 原则补齐数据，但必须记录。7 增减方式编码字符型数据，是指固定资产在增加或者减少时所对应的增加减少方式， 增加减少 见附件中增加减少方式，应该选用最末级编码。系统必选项，不可为空；固定资产的增加方式的设置应该满足固定资产报表的设置要求。101 直接购入102 投资者投入103 捐赠104 盘盈105 在建工程转入106 融资租赁8 使用状况编码字符型数据，是指资产使用的状况，按照设备使用的情况分为在用、未使用

25、、停 用，应该选用最末级编码。系统必选项，不可为空；在用1001季节性停用一1002经营性出租一1003大修理停用-1004未使用-2不需用39 折旧方法编码字符型数据，选择固定资产折旧的方式，按照财务制度选择折旧方法编码， 应该选用最末级编码。编码详见附件，系统必选项，不可为空；1- 不提折旧2- 平均年限法（1）3- 平均年限法（2）4- 工作量法5- 年数总和法6- 双倍余额递减法由于新软件的固定资产是可以实现针对于卡片提取固定资产折旧，所以，针对于清产核资前的固定资产，必须依据新的折旧率采用个别折旧的方法解决。10对应折旧科目字符型数据，是指固定资产在进行折旧时，折旧分录的借方对应科目

26、科目编码，贷方科目系统默认为累计折旧，系统必选项，不可为空。管理费-折旧费410909研制费-折旧费550216建议：依据使用部门进行分类，分别入帐管理费用科目和研制费用科目。 对于例 如幼儿园、家委会等部门依据自己单位的业务特点进行帐务处理。建议固定资产科目使用一个总的二级科目，便于固定资产模块自动能够产生凭 证。各单位也可以依据自己单位的管理特点设置固定资产二级或三级科目，但是，固 定资产业务模块的凭证就需要进行手工调整。11对应科目名称字符型数据，第10项对应折旧科目栏目的名称，可以为空，但必须保留占位符； 科目名称必须与总帐科目名称一致。12对应项目编码字符型数据，若对应科目按照项目核算，则在此栏目输入项目课题编号或者其他 项目编号，应该选用最末级编码。可以为空，但必须保留占位符；一般建议为空13对应项目名称字符型数据，和12项对应编码的项目名称，可以为空，但必须保留占位符；一 般建议为空14使用年限（可使用月份）整型数字，是指对固定资产可使用的寿命年数X 12，系统必选项，不可为空；应 该是按照集团公司对固定资产分类标准统一要求的使用年限进行确认使用年限，录入的数据格式是使用月份计量的，所以实际上是使用年限X 12.在系统采集数据后会自动 的计算出折旧年限15已计提月份整型数字，从开始计提折旧到最近一次的提折旧时间间隔，时间间隔以月为单