广东省地方税务局网上办税系统操作指引

1、广东省地方税务局网上办税系统操作指引一、申请网报纳税人须向主管税务机关申请网络申报，经批准后方可进行网上报税。 用户名：纳税人编码密码：（初始密码：123456）注意：初次登陆系统后，系统自动提示修改初始密码，请纳税人谨慎保护新密码。二、网报流程第一步：登陆广东省地方税务局网站，进入办税大厅。进入办税大厅第二步：登陆广东省地方税务局网上办税系统。系统状态提示包括：空闲、良好、繁忙、维护。请尽量选择系统空闲或良好状态下登录操作。输入用户名，密码,验证码，点击“登录”第三步：进入网上办税大厅。辅助区用户信息栏目菜单工作区第四步：网上办税大厅功能模块简介。网上办税大厅包括：涉税提醒、纳税申报、个人所

2、得税、社保费管理、发票管理、财务报表、网报代理及涉税查询八大功能模块。其中社保费管理和财务报表两大模块暂未开通。涉税提醒1、提醒申报：本期应申报而目前还没有进行申报的税种。避免因漏申报而受到处罚。2、提醒扣税：已纳税申报而未扣缴税款的情况，可根据提醒及时清缴税费。纳税申报l 本模块接受除“个人所得税”以外其他地方税税种申报。l “综合申报”模块，只可以对经税务机关核定的税种进行申报。但下列税种需在其他申报表中进行申报：¨ 按年征收的房产税和土地使用税;¨ 非带征预缴土地增值税；¨ 查帐征收的工资薪金个人所得税;¨ 查账征收生产经营所得个人所得税;

3、8; 查帐征收和核定应税所得率征收的企业所得税¨ 外商投资企业和外国企业所得税¨ 车船税等l 对于税务机关没有核定的税种在“非核定税种申报”模块申报。个人所得税l 第一步: 申报。点击“个人所得税代扣代缴明细申报”模块，上传个人所得税报盘文件（DAT文件）；l 第二步：查询。点击“个人所得税明细申报文件处理情况查询”模块，查询报盘文件处理结果；l 第三步：扣款。查询报盘文件显示“处理成功”，可直接进入“扣款”模块清缴税款。注意：1、逾期申报者不能进行网报，必须到主管税务机关办税大厅进行申报。2、零申报者只需按期申报并确保申报成功，无需启动“扣款”功能。3、黄色背景色为重复申

4、报的温馨提醒，请检查是否属于重复申报的情况。发票管理l “清缴发票纳税”模块可对纳税人领购的发票进行清缴，适用于征收方式为定额加发票的纳税户。l “发票验销”模块包括发票缴销和发票验旧，纳税人可以通过发票验销模块，在验销前制作地方税发票业户使用情况表，提交税务机关审核。注意：在“发票验销”模块，只是提供纳税人制作地方税发票业户使用情况表和导出发票验销文档，尚未完成核销的全过程，还需纳税人将打印出来的地方税发票业户使用情况表和导出的发票验销电子文档报送税务机关处理后，才完成验销的全过程。涉税查询l “申报情况查询”模块包括报表打印（支持A4打印）、报表作废（已划扣税款不能作废报表）两大功能。l “未清缴税费情况”模块是纳税人启动系统扣款操作的另一个途径，纳税人可以对已成功申报但未清缴的税款启动实时扣款。注意：逾期缴款将产生滞纳金，请及时启动扣款功能。l “扣缴义务人密码派发”模块供扣缴义务人查询“个人所得税年所得12万以上自行申报”的网报密码。三、特别提示1、新网报系统设置纳税人申报与缴款可分步进行，因此，纳税人在申报成功后，必须及时进行扣款操作，以避免逾期缴款要缴纳滞纳金的情况，同时，要充分运用系统的涉税查询功能进行申报缴款查询，以确认申报缴款成功。2、更详细的操作说明请进入省地税局网站办税大厅的“下载中心”“网报系统学习文档”，下载“广东省地税网上办税系统