债券尽职调查清单

1、精选文档，供参考！债券尽职调查清单第一部分、 发行人及本期债券的资信状况1- 1. 截至目前，公司及下属子公司发行债券的余额及近三年公司及 下属子公司债券发行及偿还情况列表。1- 2. 截至目前，公司及下属子公司已获得银行授信的相关协议及已 使用授信额度的情况列表。1- 3. 最近三年与主要客户发生业务往来时， 是否有严重违约现象的 说明。第二部分、 发行人基本情况2- 1. 发行人营业执照、 组织机构代码证、 现行公司章程等工商登记 文件。2- 2. 截止目前， 发行人重大资产重组情况， 重要会议记录及会议决 议，相关重大资产重组涉及资产评估事项的， 提供资产评估情况。2- 3. 截止目前，

2、公司直接、 间接控股企业及其他有重要影响的参股 公司、合营企业和联营企业：（1） 最新营业执照、公司章程、主营业务简介（控股子公司有 无在银监会平台列表内的情况）（2） 最近一年审计报告。2-4. 信用记录情况 :（1）企业信用报告（2） 纳税凭证、借款合同与还款凭证。2-5.公司现任董事、监事、咼级管理人员从业简历。2-6.截至目前，本公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况,精选文档，供参考!请填写下表:姓名职务性别年龄任期起 始日期任期终 止日期国籍 情况兼职 情况持有本公司股票或债券 情况（包括直接和间接）2-7.主要业务、主要产品（或服务）的用途、所在行业状况及面临 的主要竞争状况、

3、经营方针及战略，近三年工作总结，业务发展 目标和战略规划。2-8.发行人近三年及一期主营业务收入明细， 来自政府的补助明细2-9.发行人业务相关的情况，包括但不限于：报告期内主要产品或 服务上下游产业链情况，发行人所从事的业务需要取得许可资格 或资质的，应当提供当前许可资格或资质的情况。2-10.截止目前，关联方、关联关系、关联交易，并说明关联交易的 决策权限、决策程序、定价机制。2-11.最近三年内是否存在资金被控股股东及其关联方违规占用，或者为控股股东及其关联方提供担保情形。2-12.会计核算、财务管理、风险控制、重大事项决策等内部管理制 度的建立及运行情况。2-13.对外担保情况，提供对

4、外担保合同或者协议，包括但不限于被 担保方名称、担保金额、担保期限，被担保方经营情况和财务状 况，是否具备履约能力，是否提供必要的反担保。2-14. 截至目前，公司的股权结构图、公司组织结构图。法人治理结 构及相关机构最近三年内的运行情况。2-15. 截止目前，是否存在重大仲裁、诉讼和其他重大或有事项，并 分析该等精选文档，供参考！已决或未决仲裁、诉讼与其他重大或有事项对公司的重 大影响。第三部分、 财务会计信息3- 1. 近三年及一期审计报告3- 2. 公司及子公司以下内容：（1）在建工程明细（包括资本化利息的明细）（2）房屋建筑物与生产经营设备的权属证明、相关合同等，固定 资产是否存在抵押

5、、质押等影响发行人正常行使其所有权的情形 以及是否存在诉讼、仲裁等法律争议或权属纠纷情形（3）土地使用权、商标、专利、著作权、特许经营权等无形资产 的权属证明、相关合同等，权利期限情况等，无形资产是否存在 质押等影响发行人正常行使其所有权的情形以及是否存在诉讼、 仲裁等法律争议或权属纠纷情形（4）收入和现金流中来自于政府财政补助的明细。3- 3. 说明最近一期末有息债务的总余额、 债务期限结构、 信用融资 与担保融资的结构等情况：（1）现有债务合同，有息债务的余额、期限结构、担保措施及主 要债务起息日、到期日及融资利率情况，现有债务合同是否存在对新增债务的限制性条款 （2）银行授信相关的合同、协议，综合授信额度、已使用授信情 况、近期授信安排等（3）公司成本分类和金额明细。应付款项形成原因，是否存在长 期延迟支付款项的情形。精选文档，供参考！（4）最近一期公司受限资产的明细情况。第四部分、 募集资金投向4- 1 拟投资项目或资产情况，可行性研