金蝶K3V10.3财务产品培训(实施服务类)-基础财务

1、金蝶金蝶K/3标准财务产品培训标准财务产品培训版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司培训对象：实施培训对象：实施/服务类服务类演讲人：时间：年月P2整体产品架构整体产品架构标准财务管理标准财务管理企业在财务管理的困惑企业在财务管理的困惑财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案财务及管理报表财务管理解决方案财务及管理报表重大新增功能列表重大新增功能列表目录目录ContentP3K/3标准财务产品架构标准财务产品架构P4整体产品架构整体产品架构标准财务管理标准财务管理企业在财务管理的困惑企业

2、在财务管理的困惑财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案财务及管理报表财务管理解决方案财务及管理报表重大新增功能列表重大新增功能列表目录目录ContentP5企业各部门间缺乏有效的信息沟通，财务部门获取信息较为滞后，降低工作效率，且影响核算准确性企业财务管理弱化，财务部门员工忙于核算和出具财务报告，同时管理者仍无法及时掌握财务业务信息，不能为决策快速提供支持资金信息不共享，收付款及银行对账等环节存在重复及核对工作量，影响资金顺畅流通实物资产管理以手工操作为主，盘点时经常出现账实不符情况，容易造成资产流失

3、企业在财务管理的困惑企业在财务管理的困惑 企业困惑通过信息化系统实现部门间财务、业务信息共享，简化核算工作，提高会计核算的准确性和时效性及时、准确提供财务业务报表信息，满足内外部管理决策的信息需要实现物流与资金流统一，资金结算业务牵涉到的所有部门和环节能够共享信息，及时对账，保障企业资金顺畅流通 实现实物资产信息的部门间共享，提高资产管理的准确性，确保实物资产账实相符，有效利用企业资源，保证企业资产的保值和增值 K/3解决方案P6整体产品架构整体产品架构标准财务管理标准财务管理企业在财务管理的困惑企业在财务管理的困惑财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案重

4、大功能控制财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案财务及管理报表财务管理解决方案财务及管理报表重大新增功能列表重大新增功能列表目录目录ContentP7财务管理财务管理财务业务一体化财务业务一体化销售报价销售报价采购订单采购订单检验管理检验管理入库管理入库管理出库管理出库管理存货核算存货核算应收管理应收管理应付管理应付管理销售发票销售发票销售合同销售合同采购申请采购申请总账系统总账系统采购合同采购合同现金管理现金管理成本管理成本管理固定资产固定资产工资管理工资管理采购管理采购管理财务管理财务管理销售管理销售管理销售订单销售订单采购发票采购发票报报 表表 / 管管 理理 驾驾 驶驶 舱舱P8

5、财务管理财务管理财务业务一体化财务业务一体化成本管理成本管理应收应付应收应付固定资产固定资产供应链供应链工资工资总总 账账报表系统报表系统预算系统预算系统现金流量表现金流量表现金管理现金管理财务核算系统的核心是总账系统，对于与其他部门无关的日常业务，系统支持手工录入凭证；对于牵涉其他部门的业务，可以利用原始业务单据实时生成凭证自定义报表系统提供报表编制工具，通过取数函数，从各业务及财务系统自主取数，生成各种财务与管理报表现金管理系统辅助出纳业务，与应收应付系统集成。支持企业资金的完整业务管理固定资产系统以卡片管理为基础，帮助企业处理实物资产的新增、清理、变动、计提和分配折旧与基金等工作，帮助加

6、强企业资产管理，提高资产利用率P9整体产品架构整体产品架构标准财务管理标准财务管理企业在财务管理的困惑企业在财务管理的困惑财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案财务及管理报表财务管理解决方案财务及管理报表重大新增功能列表重大新增功能列表目录目录ContentP10财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制总账总账报表报表现金管理现金管理固定资产管理固定资产管理目录目录ContentP11总账系统总账系统P12总账重大功能控制总账重大功能控制应用流程应用流程科目属性科目属性核算项目核算项目

7、凭证处理凭证处理现金流量现金流量凭证摊销、预提凭证摊销、预提往来管理往来管理内部往来协同内部往来协同目录目录ContentP13总账系统应用流程总账系统应用流程科目币别凭证字核算项目现金流量项目初始余额自动转账期末调汇结转损益期末结账初始设置系统参数期末处理凭证录入凭证过账凭证审核日常处理凭证查询报表查询现金流量往来管理账龄分析凭证预提凭证摊销P14重大功能控制科目属性重大功能控制科目属性科目与我们在会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的 ，科目属性的选择影响总账系统功能的运用，下表是对科目属性与总账关联的功能的说明：科目属性总账对应功能 备注期末调汇期末调汇 【结账【结账】【期末调汇【期末

8、调汇】 科目要核算外币科目要核算外币往来业务核算往来业务核算 凭证录入时要求录入往来业务编号，凭证录入时要求录入往来业务编号，适用于往来核销模块。此项选择将影适用于往来核销模块。此项选择将影响到响到往来对账单往来对账单和和账龄分析账龄分析表表的输出。的输出。系统参数中选择系统参数中选择“启用往来启用往来业务核销业务核销” ” 数量金额辅助核算数量金额辅助核算 凭证录入时可以录入数量、单价，此凭证录入时可以录入数量、单价，此选项影响到选项影响到数量金额总账数量金额总账和和数数量金额明细账量金额明细账的输出。的输出。在基础资料中增加计量单位在基础资料中增加计量单位现金科目、银行科现金科目、银行科目

9、、出日记账、现目、出日记账、现金等价物金等价物 凭证录入时、或在现金流量模块可以凭证录入时、或在现金流量模块可以指定现金流量。并在明细分类账中出指定现金流量。并在明细分类账中出日记账、按日统计金额。日记账、按日统计金额。无无P15重大功能控制科目属性重大功能控制科目属性科目属性总账对应功能 备注科目计息科目计息【财务报表【财务报表】【科目利【科目利息计算表息计算表】新会计准则承认了企业间的借贷收益新会计准则承认了企业间的借贷收益（让渡资产使用权收入），需要软件（让渡资产使用权收入），需要软件支持自动计息的功能支持自动计息的功能 科目受控系统科目受控系统在总账凭证新增和修改时在总账凭证新增和修改

10、时禁止选择此类受控科目，禁止选择此类受控科目，同时会对应收应付系统产同时会对应收应付系统产生影响。生影响。选择科目受控后，应收应付系统才能选择科目受控后，应收应付系统才能启用子系统调汇功能启用子系统调汇功能科目预算科目预算 凭证录入可以对科目进行凭证录入可以对科目进行金额控制。金额控制。主要用于帮助用户在不使用预算管理主要用于帮助用户在不使用预算管理系统时，可以设置一些简单的预算数系统时，可以设置一些简单的预算数据，实现预算管理。系统提供据，实现预算管理。系统提供“不检不检查、警告、禁止使用查、警告、禁止使用”三种方式给用三种方式给用户进行处理，提供了一种事前监控的户进行处理，提供了一种事前监

11、控的手段。手段。 同时，提供了预算管理系统的接口：同时，提供了预算管理系统的接口： 将预算数据根据预算设置的与会计科将预算数据根据预算设置的与会计科目的对应关系，写入总账科目预算表，目的对应关系，写入总账科目预算表，作为科目预算控制的数据来源。作为科目预算控制的数据来源。P16重大功能控制核算项目重大功能控制核算项目核算项目是K/3系统的重大特点之一。具有相同操作、作用相类似的基础资料统一归入核算项目进行管理 。可以实现业务资料的共享，提高数据处理的效率，并可以出具相应的账薄、报表。例如企业的客户信息，在设计会计科目体系时，可以作为应收账款的明细科目。但如果其他的科目也有该客户的信息，其他科目

12、需要再设置明细科目，导致重复性操作。通过设置基础资料核算项目，客户信息只需录入一次，所有的科目均可以直接调用，同时按照客户出具核算项目分类总账、核算项目明细账、核算项目余额表、核算项目明细表、汇总表、组合表等。P17重大功能控制核算项目重大功能控制核算项目K/3支持科目挂任意多核算项目，可以满足企业多维核算的需要。P18重大功能控制核算项目重大功能控制核算项目K/3结转损益时支持根据损益类科目所挂的不同核算项目分别生成凭证。能极大减少财务人员工作量，且有效保障数据准确性。P19重大功能控制核算项目重大功能控制核算项目K/3管理驾驶舱的商业分析提供基于核算项目的决策支持，全方位、多维度透视分析数

13、据，充分挖掘企业信息价值。P20重大功能控制重大功能控制-凭证处理凭证处理凭证录入凭证复核凭证审核（双敲审核）凭证核准凭证过账会计出纳主管经理会计分角色进行易用性（全键盘操作）界面外观联查操作个性化控制检查（录入完整性正确性、预算控制）P21重大功能控制重大功能控制-凭证录入支持多选凭证录入支持多选凭证录入支持核算项目及科目的多选录入，增加F10功能快捷键，可以让用户一次选择多个核算项目或者多个科目，由系统自动生成凭证分录后，用户只需再填入分录金额即可P22重大功能控制现金流量处理重大功能控制现金流量处理两种处理模式： 通过凭证指定 通过T型账、附表项目来批量指定P23重大功能控制现金流量处理

14、重大功能控制现金流量处理通过凭证指定P24重大功能控制现金流量处理重大功能控制现金流量处理通过T型账户指定P25现金流量处理现金流量处理通过附表项目指定P26重大功能控制凭证摊销、预提重大功能控制凭证摊销、预提凭证摊销，帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等 。凭证预提，帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。 P27重大功能控制凭证摊销重大功能控制凭证摊销P28重大功能控制凭证预提重大功能控制

15、凭证预提P29重大功能控制往来管理重大功能控制往来管理1、核销管理核销管理：对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。2、往来对账单往来对账单：生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。3、账龄分析表账龄分析表：提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。4、坏账处理坏账处理：可确认坏账，提供坏账计提、收回金额及坏账原因的统计分析。注意：注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。P30重大功能控制内部往来协同处理重大功能控制内部往来协同处理 满足集中式管理模式的企业集团内各成员企业，在一方发生内部往来业务记账时，可

16、同时传递凭证上的内部往来信息到对应机构，由其进行确认并进行相应的账务处理，从而确保在业务发生时，往来的双方都可以即时进行确认。即将原来的对账流程，改为可以实时的传递内部往来信息。 A公司对账单（对B）B公司对账单（对A）引引 出出引引 出出引引 入入引引 入入对账对账返回信息选择凭证生成凭证指定凭证传递A公司录入凭证凭证（对B）查询B公司确认凭证（对A）内部往来机构匹配内部往来对账情况表A公司B公司P31重大功能控制内部往来协同处理重大功能控制内部往来协同处理集团设置参数集团设置参数并下发并下发内部往来机构内部往来机构匹配匹配A A方录入凭证并方录入凭证并发往来送信息发往来送信息B B方确认往

17、来并方确认往来并反馈信息反馈信息A A方确认反馈方确认反馈P32财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制总账总账报表报表现金管理现金管理固定资产管理固定资产管理目录目录ContentP33报表系统报表系统P34报表系统整体描述报表系统整体描述K/3报表系统是自定义报表系统，提供报表编制工具，通过取数函数，从K/3的各业务系统自主取数，生成有固定样式的报表，如财务报表、管理报表等。总账系统固定资产系统应收应付系统其他K/3业务系统报表系统财务报表管理报表P35主要功能主要功能表格操作数据处理取数公式批量填充批量重算表页汇总报表分析排序数据联查权限管理分类管理打印处理批量打印按区域

18、打印P36重大功能控制重大功能控制表页汇总表页汇总表页汇总生成的汇总报表可以添加到当前报表，作为当前报表的最后一个表页。在同一报表中可看到不同的汇总结果。如图，对当前报表进行汇总，可以选择将汇总表页追加到最后一页，并录入汇总表页的表页名称，系统将自动在当前报表中添加汇总表。表页汇总后汇总报表可追加到当前报表，但汇总的表页不支持重算 。P37重大功能控制公式取数参数重大功能控制公式取数参数在“公式取数参数”提供核算项目选择，将核算项目作为参数进行选择，减少定义报表取数公式的工作量 。“公式取数参数”提供核算项目选择，其中公式的范围现仅限于ACCT、ACCTEXT两个函数。P38重大功能控制缩放打

19、印重大功能控制缩放打印提供类似Excel缩放打印功能。P39财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制总账总账报表报表现金管理现金管理固定资产管理固定资产管理目录目录ContentP40现金管理系统现金管理系统P41现金管理重大功能控制现金管理重大功能控制应用流程应用流程日记账生成方式日记账生成方式现金盘点单现金盘点单银行对账银行对账与应收应付集成与应收应付集成与结算中心集成与结算中心集成目录目录ContentP42现金日报表余额调节表长期未达账银行对账日报表银行存款日报表资金头寸表到期预警表生成凭证（总账系统）结算中心系统应收系统应付系统现金日记账现金盘点单现金与总账对账现金收

20、付流水账银行存款日记账银行对账单银行存款对账票据备查薄支票管理收款通知单录入收款通知单序时薄收款单录入收款单序时薄付款通知单录入付款通知单序时薄付款单录入付款单序时薄初始化录入（现金、银行存款、余额调节表）业务处理现金银行存款票据往来结算现金管理应用流程现金管理应用流程P43重大功能控制日记账生成方式重大功能控制日记账生成方式为适应不同的企业资金业务流程，系统支持手工新增，收付款单据登账，从总账引入，及复核记账等方式登记日记账，对单个企业建议采用一种流程。P44重大功能控制重大功能控制现金盘点单现金盘点单系统提供现金盘点单，符合出纳工作习惯，盘点单可及时显示盘点结果与现金日记帐余额是否一致。P

21、45重大功能控制重大功能控制银行对账银行对账银行提供的对账记录单，可以手工录入，也可以通过文件引入；系统支持银行对账单与银行存款日记账记录核对，提供手工核销和自动核销两种方式；根据对账结果可直接生成余额调节表。对不同格式的银行对账单，系统支持通过定义公式的方式引入按不同的条件设置，支持自动或手工勾对根据对账结果直接生成余额调节表，通过打开界面的选项“显示明细记录”，可以选择是否查看余额调节表的明细记录P46重大功能控制与应收应付系统集成重大功能控制与应收应付系统集成应收应付系统的承兑票据信息，与现金管理系统完全共享。应付系统的付款申请单审核后，在现金管理系统可进行后续操作。现金管理系统的收、付

22、款单可直接发送至应收应付系统，发送后单据只能通过应收应付系统生成凭证。P47与应付系统集成与应付系统集成应付管理系统现金管理系统合同、合同、发票发票审批审批AP出纳出纳现金日记帐现金日记帐银行日记帐银行日记帐银行银行结算结算付款申请单付款申请单付款单付款单（现金系统）彻底实现物流与资金流的贯通彻底实现物流与资金流的贯通P48与应付系统集成与应付系统集成q付款流程：q 付款单（现金系统）付款单（应付系统）调汇查看：调汇记录表、单据序时簿q 付款申请单（现金系统）付款单（现金系统）付款单（应付系统）q 付款申请单（应付系统）付款申请单（现金系统）付款单（现金系统）付款单（应付系统）P49与应收系统

23、集成与应收系统集成信息传递流程信息传递流程银行银行现金管理系统现金管理系统应收管理系统应收管理系统 现金日记账现金日记账银行日记账银行日记账收款凭证收款凭证银行银行AR出纳出纳结算结算收款单（现金系统）收款单（现金系统）收款单收款单合同发票合同发票减少重复工作以及数据错误，明确角色责任。P50收款单功能收款单功能-与现金系统集成与现金系统集成收款单流程收款单流程K/3系统的收款支持以下2种流程：1、收款通知单（现金系统） 收款单（结算中心）收款单（现金系统）收款单（应收系统）2、收款单（现金系统）收款单（应收系统）P51重大功能控制与结算中心系统集成重大功能控制与结算中心系统集成现金管理票据信

24、息可直接发送至结算中心系统，在集团票据备查簿中查看。现金管理系统收款通知单和付款申请单可直接发送到网上结算系统，经审核审批后进入结算中心。现金管理系统可直接下载结算中心审核审批后的的收、付款单信息。P52财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制总账总账报表报表现金管理现金管理固定资产管理固定资产管理目录目录ContentP53固定资产系统固定资产系统P54固定资产重大功能控制固定资产重大功能控制应用流程应用流程与其他系统关系与其他系统关系基础资料基础资料固定资产新增固定资产新增固定资产变动固定资产变动固定资产清理固定资产清理设备检修设备检修自动对账自动对账目录目录Content

25、P55固定资产系统应用流程固定资产系统应用流程变动方式使用状态折旧方法卡片类别存放地点初始卡片计提折旧生成凭证期末结账初始设置系统参数期末处理卡片录入卡片清理卡片变动日常处理统计分析设备检修工作量管理自动对账P56固定资产与其他系统的关系固定资产与其他系统的关系与总账的关系: 初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计提折旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。与设备管理的关系： 生产管理的设备管理模块中的设备录入可调用已有的固定资产，把固定资产卡片上已录的信息自动带到新增设备上,用户可修改除资产编码外的信息后保存，把固定资产作为设备进行管理。与成本管理的关系：成本管理模块的费

26、用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。与报表系统的关系： 报表系统提供固定资产取数函数：FOG_FA,可取到原值、累计折旧、减值准备、净残值等数据。P57重大功能控制基础资料重大功能控制基础资料变动方式固定资产发生新增、变动或减少的方式；使用状态固定资产当前的使用情况，比如：使用中、未使用、不需用、出租等等；折旧方法系统预设九种折旧法，以实现自动计提和折旧费用分配，同时支持用户自定义折旧方法；卡片类别用户可自定义分类规则，并将同一类别的相同属性在卡片类别上一次录入，在卡片录入时就可以自动携带出来，用户可按卡片类别进行分级汇总查询；存放地点便于对固定资产的查询和盘点管理。可利用“编辑”修改预设折

27、旧方法的选项，也可以新增公式折旧法或自定义每期折旧率法除代码和名称外，其余都是非必录项；但在此录入可减少新增卡片的重复工作量P58重大功能控制固定资产新增重大功能控制固定资产新增当用户新增固定资产卡片时，选定资产类别后，系统自动查找此类资产的最大编码，然后自动在卡片编辑界面的资产编码栏中显示，所显示的资产编码为所查到的系统中同类资产的最大编码加上1。P59重大功能控制固定资产变动重大功能控制固定资产变动关于固定资产变动：一是对价值信息的变更，包括对固定资产折旧方法、预计使用寿命、预计净残值等折旧要素进行变更，系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧；二是非价值信息的变更，如固定资产的使用情况

28、、使用部门、存放地点等发生变动，要将变更的信息录入到系统中，以确保固定资产数据的正确性，便于以后的跟踪管理。相关功能：变动批量变动固定资产减值准备利用变动来处理P60重大功能控制固定资产清理重大功能控制固定资产清理当期已进行变动的资产不能清理，需将变动记录删除后当期已进行变动的资产不能清理，需将变动记录删除后才可进行清理。才可进行清理。 当期新增的固定资产需要在当期清理的，只能用固定资当期新增的固定资产需要在当期清理的，只能用固定资产产“清理清理”功能一个一个清理，不能使用功能一个一个清理，不能使用“批量清理批量清理”功功能，在固定资产报表中可以反映固定资产一进一出的过程。能，在固定资产报表中

29、可以反映固定资产一进一出的过程。P61重大功能控制重大功能控制设备检修设备检修主要对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存，并能进行历史数据的查询。此部分与计提折旧、卡片变动等分离，不在卡片上变动。固定资产的设备检修与设备管理中的设备检修的区别：1、固定资产系统的设备检修只是检修单的录入；2、设备管理中的设备检修包括：请修、计划、记录、验收等功能。 P62重大功能控制自动对账重大功能控制自动对账将固定资产系统的业务数据与总账系统的财务数据进行核对，及时发现错误；可通过系统参数控制结账前是否需要和总账对账。为加强资产管理，推荐采用此选项。 P63整体产品架构整体产品架构标准财务管理标准财务管

30、理企业在财务管理的困惑企业在财务管理的困惑财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案财务业务一体化财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案重大功能控制财务管理解决方案财务及管理报表财务管理解决方案财务及管理报表重大新增功能列表重大新增功能列表目录目录ContentP64财务及管理报表财务及管理报表总账总账总账系统重要报表：明细分类账-查询企业的每一会计科目的期初余额、明细的本期增加、减少和期末余额的信息。 总分类账-查询企业的全部会计科目的期初余额、汇总的本期增加、减少和期末余额的信息。 科目余额表-查询企业的全部会计科目的期初余额、汇总的本期增加、减少和期末余额的信息。 现金流量表-

31、查询企业的一定期间现金的流入和流出的会计报表，它表明企业获得现金和现金等价物的能力。辅助账-包括核算项目分类总账、核算项目明细账、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目科目组合表，详细反映明细项目核算情况。明细分类账、核算项目明细账、核算项目与科目组合表支持非连续科目查询。 P65财务及管理报表财务及管理报表报表报表报表系统常用函数：对应系统主要函数总账ACCT、ACCTCASH、ACCTEXT现金流量表CASHFLOW合并报表ACCTITEM预算管理MGACCT供应链报表FOIOJ_AIA、 FOIOJ_AOA存货核算报表FOIOJ_LFINCA、 FOIOJ_LFOUTA成本报表FOIOJ_CSPROA固定资产FOG_FA应收应付ARREPORT、 APREPORT人力资源HR_AVERAGEP66财务及管理报表财务及管理报表现金管理现金管理现金管理系统重要报表：现金盘点单-记录每天的盘点结果，自动与日记账核对，提高工作效率，便于立刻发现意外情况。余额调节表-根据未勾对的银行存款日记账和银行对账单自动生成，反映未达账项。 长期未达账-查询企业与银行间超过一期的未达账项，以辅助财会人员及时分析查