流动资金测算公式_第1页
流动资金测算公式_第2页
流动资金测算公式_第3页
流动资金测算公式_第4页
流动资金测算公式_第5页
已阅读5页,还剩15页未读 继续免费阅读

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

1、报报表表编编制制基基本本信信息息录录入入2.5beta版本升级说明:结构判断进行了增加(提示:取消了资产负债表中的未分配利润引用的利润分配表数据,对某些企业审计调账后的数据出现衔接问题,在资产负债表中录入应特别注意,保护密码778899)如发现问题请电韩,谢谢使用!说说明明:表表中中底底色色为为。 的的部部分分手手工工录录入入编制单位:XX有限公司所属时期或截止时间:2013年1月31日企业负责人:财务负责人:制表人:上四年:如:2006年2009年12月上三年:2007年2010年12月上二年:2008年2011年12月去年:2009年2012年12月本年 月:20

2、10年1月2013年11 月补充数据:补充数据说明:将本表内红色部分进行输入。待基本信息录入后,将会自动显示在各报表的相关位置。保护密码为:778899 编制人:韩笑2008-6-3晚上花费3小时,更新2008-12-12版本2.5报报表表目目录录编 号行次报表名称A011基本信息录入必填A022编制说明A033表外数据录入会企01表4资产负债表必填会企02表5利润及利润分配表必填会企03表6现金流量表必填财务指标公式7财务指标公式及数据表商业银行专用数据8商行专用公式数据9公式10股东权益变动表必填11补充数据必填2.5beta版本升级说明:结构判断进行了增加(提示:取消了资产负债表中的未分

3、配利润引用的利润分配表数据,对某些企业审计调账后的数据出现衔接问题,在资产负债表中录入应特别注意,保护密码778899)如发现问题请电韩,谢谢使用!说说明明:表表中中底底色色为为。 的的部部分分手手工工录录入入资资 产产 负负 债债 表表会企01表编制单位:XX有限公司数据截止时间2013年1月31日单位:元资 产行次上四年数据2009年12月上三年数据2010年12月上二年数据2011年12月去年数据2012年12月本年月2013年11月负债及所有者权益行次上四年数据2009年12月上三年数据2010年12月上二年数据2011年12月去年数据2012年12月本年月2

4、013年11月流动资产:2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月流动负债:2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月 货币资金1330,844.38612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14 短期借款684,700,000.003,200,000.009,000,000.0011,000,000.00 短期投资2 应付票据691,760,000.001,650,000.00 应收票据3 应付帐款704,151,573.604,910,212.118,120,322.068

5、,745,016.76535,221.82 应收股利4 预收帐款711,565,400.003,540,000.001,750,000.00645,000.00 应收利息5 应付工资72280,869.20158,256.45168,772.25242,500.00 应收帐款65,919,958.067,102,586.5010,589,992.5510,560,480.5821,400,925.84 应付福利费73 其他应收款7 应付股利74 预付帐款82,023,937.532,562,058.609,696,905.488,674,686.0013,847,876.28 应交税金7518

6、9,191.1392,054.8082,503.90428,585.67432,151.47 应收补贴款9 其他应交款80、 存货105,374,358.535,102,586.487,430,153.496,973,969.8111,930,976.63 其他应付款813,765,268.503,195,556.239,486,710.035,581,750.3532,794,252.39 待摊费用1180,256.95 预提费用82 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流流动动资资产产合合计计3113,729,355.4

7、515,379,812.2327,897,306.8826,447,326.6948,916,891.89 流流动动负负债债合合计计1009,952,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.7847,299,125.68长期投资:长期负债: 长期股权投资32 长期借款101 长期债权投资34 应付债券102 长期投资合计380.000.000.000.000.00 长期应付款103固定资产: 专项应付款106 固定资产原价396,903,217.3814,671,039.3722,696,662.6622,696,662.6639,110,781.

8、59 其他长期负债108 减:累计折旧40894,107.053,341,098.234,412,478.245,483,858.256,657,311.00 长期负债合计1100.000.000.000.000.00 固定资产净值416,009,110.3311,329,941.1418,284,184.4217,212,804.4132,453,470.59递延税项: 减:固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固定资产净额436,009,110.3311,329,941.1418,284,184.4217,212,804.4132,453,470.59 负负债债总总计计1149,952

9、,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.7847,299,125.68 工程物资44少数股东权益115 在建工程451,010,000.002,100,000.006,900,000.0018,900,000.0024,276,350.00所有者权益(或股东权益): 固定资产清理46 实收资本(或股本)1165,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.0015,000,000.00 固固定定资资产产合合计计507,019,110.3313,429,941.1425,184,184.4236,112,

10、804.4156,729,820.59 减:已归还投资117无形资产及其他资产: 实收资本(或股本)净额1185,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.0015,000,000.00 无形资产512,400,105.602,400,105.608,755,105.608,755,105.60 资本公积1196,355,000.006,355,000.00 长期待摊费用52 盈余公积120548,475.461,065,055.221,065,055.22 其他长期资产53 其中:法定公益金121 无形资产及其他资产合计600.002,400,1

11、05.602,400,105.608,755,105.608,755,105.60 未分配利润1225,796,163.3513,153,779.3823,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18递延税项: 外币会计报表折算差额123 递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计12410,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.9267,102,692.40 资资产产总总计计6720,748,465.7831,209,858.9755,481,596.9071,315,236.70114,401,818.0

12、8 负负债债和和所所有有者者权权益益(或或股股东东权权益益)总总计计13520,748,465.7831,209,858.9755,481,596.9071,315,236.70114,401,818.08企业负责人:财务负责人:制表人:利利润润及及利利润润分分配配表表 会企02表编制单位:XX有限公司截止时间2013年1月 单位:元项 目行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月一、主营业务收入167,867,08182,503,540.1898,100,357.94108,678,175.56 减:主营业务成本251,523,48165,584,

13、067.1377,980,581.8288,301,017.64 主营业务税金及附加3248,318412,517.70499,551.00370,849.28二、主营业务利润(亏损以“”号填列)40.0016,095,282.0016,506,955.3519,620,225.1220,006,308.64 加:其他业务利润(亏损以“”号填列)5 减:营业费用 62,444,8062,221,538.192,603,265.182,252,859.93 管理费用73,168,7942,279,235.542,700,412.592,189,805.84 财务费用8671,527224,169

14、.25541,087.00506,564.89三、营业利润(亏损以“”号填列)90.009,810,155.0011,782,012.3713,775,460.3515,057,077.98 加:投资收益(损失以“”号填列)10 补贴收入11 营业外收入12 减:营业外支出 13四、利润总额(亏损以“”号填列)140.009,810,155.0011,782,012.3713,775,460.3515,057,077.98 减:所得税152,452,538.68812,503.093,443,865.093,764,269.50 少数股东权益16五、净利润(亏损以“”号填列)170.007,3

15、57,616.3210,969,509.2810,331,595.2611,292,808.48 加:年初未分配利润185,796,163.3513,153,779.3823,574,813.2033,389,828.70 其他转入19六、可供分配的利润200.0013,153,779.6724,123,288.6633,906,408.4644,682,637.18 减:提取法定盈余公积21548,475.46516,579.76 提取法定公益金22 提取职工奖励及福利基金23 提取储备基金24 提取企业发展基金25 利润归还投资26七、可供投资者分配的利润270.0013,153,779.

16、6723,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18 减:应付优先股股利28 提取任意盈余公积29 应付普通股股利30 转作资本(或股本)的普通股股利31八、未分配利润320.0013,153,779.6723,574,813.2033,389,828.7044,682,637.18 补充资料:项 目行次本年累计数上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益1 2、自然灾害发生的损失2 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额3 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额4 5、债务重组损失5 6、其他6企业负责人:财务负责人:制表人:现现 金金 流流 量量 表表

17、 会企03表编制单位:XX有限公司 2012年度 单位:元项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量:1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量: 销售商品、提供劳务收到的现金1 净利润57 收到的税费返还3- 加:计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金8 固定资产折旧59现现金金流流入入小小计计9- 无形资产摊销60- 购买商品、接受劳务支付的现金10 长期待摊费用摊销61- 支付给职工以及为职工支付的现金12- 待摊费用减少(减:增加)64 支付的各项税费13 预提费用增加(减:减少)65 支付的其他与经

18、营活动有关的现金18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)66-现现金金流流出出小小计计20- 固定资产报废损失67- 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21- 财务费用68二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量: 投资损失(减:收益)69- 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项(减:借项)70- 取得投资收益所收到的现金23- 存货的减少(减:增加)71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25- 经营性应收项目的减少(减:增加)72 收到的其他与投资活动有关的现金28- 经营性应付项目的增加(减:减少)73现现金金流流入入小

19、小计计29- 其他74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75 投资所支付的现金31- 支付的其他与投资活动有关的现金35-现现金金流流出出小小计计36- 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37-2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动:三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量: 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38- 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43-现现金金流流入入小小计计44 偿还债

20、务所支付的现金45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46-3、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况: 支付的其他与筹资活动有关的现金52- 现金的期末余额79现现金金流流出出小小计计53- 减:现金的期初余额80 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额54- 加:现金等价物的期末余额81四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55 减:现金等价物的期初余额82五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额83企业负责人:财务负责人:制表人:现现 金金 流流 量量 表表编制单位:XX有限公司 2

21、013年度 单位:元项 目行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月补 充 资 料行次2009年12月2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量:1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量: 销售商品、提供劳务收到的现金165,119,052.1582,556,134.1396,339,869.9196,732,730.30 净利润577,357,616.0310,969,509.2810,331,595.2611,292,808.48 收到的税费返还3

22、加:计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金8-1,201,735.59 6,292,118.70 固定资产折旧592,446,991.181,071,380.011,071,380.011,173,452.75现现金金流流入入小小计计90.0063,917,316.5688,848,252.8396,339,869.9196,732,730.30 无形资产摊销60、 购买商品、接受劳务支付的现金1049,279,701.9870,076,371.0777,637,483.9678,684,768.76 长期待摊费用摊销61 支付给职工以及为职工支付的现金121,738,557.

23、471,925,943.401,607,188.001,740,585.00 待摊费用减少(减:增加)6480,256.95 支付的各项税费132,890,048.021,234,571.693,597,334.995,663,669.88 预提费用增加(减:减少)65 支付的其他与经营活动有关的现金183,169,345.231,718,068.676,698,841.02463,227.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)66现现金金流流出出小小计计200.0057,077,652.7074,954,954.8389,540,847.9786,552,251.53

24、固定资产报废损失67671,526.89 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额210.006,839,663.8613,893,298.006,799,021.9410,180,478.77 财务费用68541,087.00541,087.00二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量: 投资损失(减:收益)69 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项(减:借项)70 取得投资收益所收到的现金23 存货的减少(减:增加)71271,772.05-2,327,567.01 456,183.68-4,957,006.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

25、25 经营性应收项目的减少(减:增加)72-1,720,749.51 -10,622,252.93 1,051,731.45-16,013,635.54 收到的其他与投资活动有关的现金28 经营性应付项目的增加(减:减少)73-1,596,222.84 14,802,228.65-6,652,955.46 18,143,772.90现现金金流流入入小小计计290.000.000.000.000.00 其他74-671,526.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3011,257,927.5912,825,623.2912,000,000.0021,790,468.93 经经营

26、营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额750.006,839,663.8613,893,298.006,799,021.9410,180,478.77 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35现现金金流流出出小小计计360.0011,257,927.5912,825,623.2912,000,000.0021,790,468.93 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额370.00-11,257,927.59 -12,825,623.29 -12,000,000.00 -21,790,468.93 2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活

27、活动动:三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量: 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金3810,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金404,700,000.005,800,000.003,650,000.00 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43现现金金流流入入小小计计440.004,700,000.000.005,800,000.0013,650,000.00 偿还债务所支付的现金451,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46541,087.00541,087.003、现现金金及及现现金金等等价价物物

28、净净增增加加情情况况: 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现金的期末余额79612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14现现金金流流出出小小计计530.000.001,500,000.00541,087.00541,087.00 减:现金的期初余额80330,844.38612,580.65180,255.36238,190.30 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额540.004,700,000.00-1,500,000.00 5,258,913.0013,108,913.00 加:现金等价物的期末余额81四四、汇汇率率变变动动对对现

29、现金金的的影影响响55 减:现金等价物的期初余额82五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额560.00281,736.27-432,325.29 57,934.941,498,922.84 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额830.00281,736.27-432,325.29 57,934.941,498,922.84企业负责人:财务负责人: 制表人:融融资资能能力力分分析析表表编制单位:XX有限公司数据截止时间2013年1月31日单位:元资 产科目说明上四年数据2009年12月上三年数据2010年12月上二年数据2011年12月去年数据2012年12月本年 月

30、2013年11 月负债及所有者权益科目说明上四年数据2009年12月上三年数据2010年12月上二年数据2011年12月去年数据2012年12月本年 月2013年11 月货币性资产货币性资产=货币资金+短期投资+应收票据330,844.38612,580.65180,255.36238,190.301,737,113.14货币性负债货币性负债=短期借款+应付票据0.004,700,000.004,960,000.009,000,000.0012,650,000.00经营性资产经营性资产=流动资产-(货币资金+短期投资+应收票据)13,398,511.0714,767,231.5827,717,

31、051.5226,209,136.3947,179,778.75经营性负债经营性负债=流动负债-(短期借款+应付票据)9,952,302.438,356,079.5921,398,308.2416,505,352.7834,649,125.68结构性资产结构性资产=长期资产+固定资产7,019,110.3315,830,046.7427,584,290.0244,867,910.0165,484,926.19结构性负债结构性负债=长期负债+所有者权益10,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.9267,102,692.40现金支付能力企业

32、的现金支付能力(货币资金短期投资应收票据)(短期借款应付票据)330,844.38-4,087,419.35 -4,779,744.64 -8,761,809.70 -10,912,886.86 营运资金需求营运资金需求=(应收帐款+预付账款+其他应收款+存货+其他流动资产) -(应付帐款+预收帐款+其他应付款+应付职工薪酬+应交税费+应付利息+其他流动负债)3,646,820.89#VALUE!6,487,515.539,703,783.6112,773,153.07销售收入0.0067,867,081.0082,503,540.1898,100,357.94108,678,175.56长期

33、资产7,019,110.3315,830,046.7427,584,290.0244,867,910.0165,484,926.19流动资产13,729,355.4515,379,812.2327,897,306.8826,447,326.6948,916,891.89所有者权益10,796,163.3518,153,779.3829,123,288.6645,809,883.92长期负债0.000.000.000.00流动负债9,952,302.4313,056,079.5926,358,308.2425,505,352.78风险平衡保守稳健0%10%20%30%40%50%60%70%80

34、%90%100%1234567891011121314流动负债9,952,13,05626,35825,50547,299长期负债0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益10,79618,15329,12345,80967,102流动资产13,72915,37927,89726,44748,916长期资产7,019,15,83027,58444,86765,484流动负债长期负债所有者权益流动资产长期资产流流动动资资金金贷贷款款需需求求量量测测算算表表单位:元指 标公 式按上年计算需要考虑的其他因素2012年12月上年度销售利润率销售利润率=利润总额/营业收入100 14.

35、04%1、各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数,并可考虑一定的保险系数。2、对集团关联客户,可采用合并报表估算流动资金贷款额度,原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。3、对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况,可在交易真实性的基础上,确保有效控制用途和回款情况下,根据实际交易需求确定流动资金额度。4、对季节性生产借款人,可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求,贷款期限应根据回款周期合理确定。营运资金周转次数营运资金周转次数=36

36、0/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)5.47周转天数周转天数=360/周转次数-存货周转次数存货周转次数=销售成本/平均存货余额10.83存货周转天数周转天数=360/周转次数3 33 3. .2 24 4应收账款周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额9.28应收账款周转天数周转天数=360/周转次数3 38 8. .7 79 9应付账款周转次数应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额9.25应付账款周转天数周转天数=360/周转次数3 38 8. .9 92 2预付账款周转次数预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余

37、额8.49预付账款周转天数周转天数=360/周转次数4 42 2. .4 40 0预收账款周转次数预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额37.09预收账款周转天数周转天数=360/周转次数9 9. .7 71 1营营运运资资金金量量营运资金量=上年度销售收入(1-上年度销售利润率)(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数1 18 8, ,8 80 07 7, ,8 86 65 5. .1 19 9预预计计销销售售收收入入年年增增长长率率填填入入预预测测数数据据2 22 2. .0 00 0% %借借款款人人自自有有资资金金填填入入数数据据现现有有流流动动资资金金贷贷款款填填入入数数

38、据据1 11 1, ,0 00 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 0其其他他渠渠道道提提供供的的营营运运资资金金填入数据(他行提供并使用的银行承兑汇票敞口授信额度)0 0. .0 00 0新新增增流流动动资资金金贷贷款款(估估算算)额额度度新新增增流流动动资资金金贷贷款款额额度度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金7 7, ,8 80 07 7, ,8 86 65 5. .1 19 9 注:本表数据仅根据流动资金贷款管理暂行办法提供的测算参考计算所得,本表考虑到银行承兑汇票敞口授信未进入贷款测算的现实,一并进入计算力求取得接近真实估算数据。 另:

39、银监会出台的流动资金贷款需求量测算公式,完全是建立在理想企业财务报表基础上的,也就是除了公式中所考虑到的存货、应收账款、预收账款、应付账款、预付账款科目,其他的流动项目如货币资金、应收票据、其他应收、应付票据、其他应付、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少,而在现实的报表中往往是这些不考虑的科目占比较大,因此完全按照银监会公式测算出的需求量与实际差距较大。所以测算时如果考虑非公式中科目,还要通盘考虑。 需要指出的是营运资金周转次数有可能出现为负数的情况,导致负数的主要原因是企业的预收帐款的周转天数过大。企业在行业内处于垄断地位,或话语权较重,预售资金较多,且时间较长。补补充充数数据据录录入入

40、单位:元补补充充项项目目上四年上三年上二年2009年12月2010年12月2011年12月或或有有负负债债总总额额对外担保金额已贴现商业承兑汇票其他或有负债金额合合计计-经营性现金流入0.00305,519,241.74121,751,816.96经营性现金净流入0.00-11,136,663.21 -10,018,215.00 去年本年 月2012年12月2013年11 月-150,492,772.1796,732,730.301,274,357.2710,180,478.77补补充充数数据据录录入入 单位:元财财务务指指标标公公式式及及数数据据表表类别指 标公 式上三年上二年去年本年 月2

41、010年12月 2011年12月 2012年12月 2013年11 月债债能能力力指指标标资产负债率负债总额资产总额100%41.83%47.51%35.76%41.34%或有负债率或有负债总额资产总额100%0.00%0.00%0.00%0.00%长期资产合适率(所有者权益总额长期负债总额)(固定资产总额长期投资总额)100%135.17%115.64%126.85%118.28%利息保障倍数(利润总额+财务费用)财务费用15.6153.5626.4630.72短短期期偿偿债债能能力力指指标标流动比率流动资产总额流动负债总额1.181.061.041.03速动比率速动资产总额流动负债总额0.

42、590.410.420.49营营运运能能力力指指标标总资产周转率销售(营业)收入净额平均资产总额100%261.24%190.34%154.74%117.04%流动资产周转率销售(营业)收入净额平均流动资产余额100%466.29%381.28%361.03%288.41%应收账款周转率销售(营业)收入净额平均应收账款余额100%1042.30%932.63%927.64%680.06%存货周转率=销售(营业)成本平均存货余额100%983.56%1046.60%1082.75%934.16%应收账款增长率(当期应收账款余额上期应收账款余额)上期应收账款余额100%19.98%49.10%-0

43、.28%102.65%应付账款周转率主营业务成本平均应付账款余额100%1137.16%1006.62%924.74%1902.99%盈盈利利能能力力指指标标总资产利润率利润总额平均资产总额100%37.76%27.18%21.73%16.22%销售净利率净利润销售(营业)收入100%10.84%13.30%10.53%10.39%净资产收益率净利润平均净资产总额100%50.83%46.41%27.58%20.00%成本费用利润率利润总额成本费用总额100%16.90%16.66%16.34%16.08%销售毛利率(销售(营业)收入-销售(营业)成本)/销售(营业)收入100%24.08%2

44、0.51%20.51%18.75%成成长长能能力力指指标标总资产增长率(资产总额期末数-资产总额期初数)资产总额期初数100%50.42%77.77%28.54%60.42%净资产增长率(所有者权益期末数-所有者权益期初数)所有者权益期初数100%68.15%60.43%57.30%46.48%销售收入增长率(销售收入期末数-销售收入期初数)销售收入期初数100%-21.57%18.90%10.78%净利润增长率(净利润期末数-净利润期初数)净利润期初数100%-49.09%-5.82%9.30%现现金金流流量量指指标标现金债务总额比经营性现金净流入负债总额-85.30%-38.01%5.00

45、%21.52%销售现金比率经营性现金流入销售额450.17%147.57%153.41%89.01%经营现金流动负债比率经营性现金净流入流动负债-85.30%-38.01%5.00%21.52%注:“期初(末)数”财务报表若采用年报则为年初(末)数,若采用月报则为月初(末)数股股东东权权益益变变动动表表编制单位:XX有限公司单位:元项 目行次2010年12月2011年12月2012年12月备 注一、实收资本(或股本): 年初余额1 本年增加数2 其中:资本公积转入3 盈余公积转入4 利润分配转入5 新增资本(或股本)6 本年减少数7 年末余额8二、资本公积: 年初余额9 本年增加数10 其中:

46、资本(或股本)溢价11 接受捐赠非现金资产准备12 接受现金捐赠13 股权投资准备14 拨款转入15 外币资本折算差额16 其他资本公积17 本年减少数18 其中:转增资本(或股本)19 年末余额20三、法定和任意盈余公积: 年初余额21 本年增加数22 其中:从净利润中提取数23 其中:法定盈余公积24 任意盈余公积25 储备基金26 企业发展基金27 法定公益金转入数28 本年减少数29 其中:弥补亏损 30 转增资本(或股本)31 分派现金股利或利润32 分派股票股利33 年末余额34 其中:法定盈余公积35 储备基金36 企业发展基金37四、法定公益金: 年初余额38 本年增加数39

47、其中:从净利润中提取数40 本年减少数41 其中:集体福利支出42 年末余额43五、未分配利润: 年初未分配利润44 上年利润调整 本年净利润(净亏损以“”号填列)45 本年利润分配46 年末未分配利润(未弥补亏损以“”号填列) 47销销 量量 情情 况况 表表一一、按按产产品品类类别别分分类类单位:元企业主要产品2010年12月2011年12月2012年12月收入毛利毛利率%收入毛利毛利率%收入毛利毛利率% 其 他合 计0.000.000.000.000.000.000.000.000.00二二、按按产产品品销销售售区区域域分分类类产品主要销售区域2010年12月2011年12月2012年1

48、2月收入毛利毛利率%收入毛利毛利率%收入毛利毛利率% 其 他合 计0.000.000.000.000.000.000.000.000.00资资产产负负债债表表主主要要财财务务数数据据单位:万元序号项目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1货币资金61.2618.0323.82173.712交易性金融资产0.000.000.000.003应收票据0.000.000.000.004应收账款710.261,059.001,056.052,140.095其他应收款0.000.000.000.006预付款项256.21969.69867.471,384.797存货510.2

49、6743.02697.401,193.108其他流动资产0.000.000.000.009流流动动资资产产合合计计1,537.982,789.732,644.734,891.6910可供出售金融资产0.000.000.000.0011长期股权投资0.000.000.000.0012固定资产净值1,132.991,828.421,721.283,245.3513无形资产240.01240.01875.51875.5114其他非流动资产210.00690.001,890.002,427.6415非非流流动动资资产产合合计计1,583.002,758.434,486.796,548.4916资资产产

50、总总计计3,120.995,548.167,131.5211,440.1817短期借款470.00320.00900.001,100.0018应付票据0.00176.000.00165.0019应付账款491.02812.03874.5053.5220预收款项0.00354.00175.0064.5021其他应付款319.56948.67558.183,279.4322其他流动负债25.0325.1342.8667.4723流流动动负负债债合合计计1,305.612,635.832,550.544,729.9124长期借款0.000.000.000.0025长期应付款0.000.000.000

51、.0026其他非流动负债0.000.000.000.0027非非流流动动负负债债合合计计0.000.000.000.0028负负债债合合计计1,305.612,635.832,550.544,729.9129实收资本(或股本)500.00500.00500.001,500.0030资本公积0.000.00635.50635.5031盈余公积0.0054.85106.51106.5132未分配利润1,315.382,357.483,338.984,468.2633所所有有者者权权益益合合计计1,815.382,912.334,580.996,710.27利利润润表表主主要要财财务务数数据据单位:

52、万元序号项目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1 营业收入6,786.718,250.359,810.0410,867.822减:营业成本5,152.356,558.417,798.068,830.103 营业税金及附加24.8341.2549.9637.084 销售费用244.48222.15260.33225.295 管理费用316.88227.92270.04218.986 财务费用67.1522.4254.1150.667 资产减值损失0.000.000.008加:公允价值变动收益0.000.000.000.009 投资收益0.000.000.000.0

53、010 营业利润981.021,178.201,377.551,505.7111加:营业外收入0.000.000.000.0012减:营业外支出0.000.000.000.0013 利润总额981.021,178.201,377.551,505.7114减:所得税费用245.2581.25344.39376.4315 净利润735.761,096.951,033.161,129.28财财务务指指标标公公式式及及数数据据表表(小小企企业业专专用用)类别指 标公 式上三年上二年去年本年 月2010年12月 2011年12月 2012年12月 2013年11 月债债能能力力指指标标资产负债率负债总额

54、资产总额100%41.83%47.51%35.76%41.34%利息保障倍数(利润总额+财务费用)财务费用15.6153.5626.4630.72短短期期偿偿债债能能力力指指标标流动比率流动资产总额流动负债总额1.181.061.041.03速动比率速动资产总额流动负债总额0.590.410.420.49现金比率=(现金+有价证券)流动负债总额0.050.010.010.04营营运运能能力力指指标标营营运运能能力力指指标标流动资产周转率销售(营业)收入净额平均流动资产余额100%466.29%381.28%361.03%288.41%应收账款周转率销售(营业)收入净额平均应收账款余额100%1

55、042.30%932.63%927.64%680.06%存货周转率=销售(营业)成本平均存货余额100%983.56%1046.60%1082.75%934.16%应收账款增长率(当期应收账款余额上期应收账款余额)上期应收账款余额100%19.98%49.10%-0.28%102.65%盈盈利利能能力力指指标标销售净利率净利润销售(营业)收入100%10.84%13.30%10.53%10.39%资产利润率=(利润总额平均资产总额)100%37.76%27.18%21.73%16.22%净资产收益率净利润平均净资产总额100%50.83%46.41%27.58%20.00%成成长长能能力力指指

56、标标销售收入增长率(销售收入期末数-销售收入期初数)销售收入期初数100%-21.57%18.90%10.78%净利润增长率(净利润期末数-净利润期初数)净利润期初数100%-49.09%-5.82%9.30%现现金金流流量量指指标标现金债务总额比经营性现金净流入负债总额-85.30%-38.01%5.00%21.52%销售现金比率经营性现金流入销售额450.17%147.57%153.41%89.01%经营现金流动负债比率经营性现金净流入流动负债-85.30%-38.01%5.00%21.52%注:“期初(末)数”财务报表若采用年报则为年初(末)数,若采用月报则为月初(末)数资资产产负负债债

57、表表主主要要财财务务数数据据单位:万元序号项目2010年12月2011年12月2012年12月2013年11 月1总资产3,120.995,548.167,131.5211,440.182固定资产净值1,132.991,828.421,721.283,245.353流动资产1,537.982,789.732,644.734,891.694应收账款710.261,059.001,056.052,140.095存货510.26743.02697.401,193.106流动负债1,305.612,635.832,550.544,729.917短期借款470.00320.00900.001,100.008应付账款491.02812.03874.5053.529长期负债0.000.000.000.0010长期借款0.000.000.000.0011实收资本(或股本)500.00500.00500.001,500.0012净资产1,815.382,912.334,580.996,710.2713主营业务收入6,786.718,250.359,810.0410,867.8214主营业务成本5,152.356,558.417,798.068,830.1015营业利润981.0

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

评论

0/150

提交评论