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文档简介

1、精品文档改进制度及改进措施流程控制管理规定1、目的为应对在内部审计中发现的潜在通关风险以及存在的差错，特制定如下改进流程及措施，以对原因进行分析检讨的同时， 改进流程、规范地为操作，防止上述情况发生或再发生。2、适用范围适用于本公司关务管理和进出口经营活动中，对已出现的或潜在的通关风险或差错的控制。3、定义通关风险和差错：没有满足海关规定的要求，可能存在违法违规风险。改进措施：为防止已出现的报关风险或差错或其它不希望的情况再次发生，消除其原因所采用的措施。4、工作流程流程图改进机制及流程说明风险和差错报告的 提出原因分析f改进措施的制定Y措施确认f措施执行f整改效果进出口部或内审部门针对存在的

2、风险和问题，并进行登记，形成报告，存在的问题包括但不限于: 公司业务过程中的不合理经营措施或行为;在进出口过程中已表明个人未遵守制度有差错时。责任部门应对报告阐述问题进行分析，确定产生问题的根本原因，分析问题是由制度不健全还是个人造成，以及造成的不良后果。针对不符合原因，责任部门应在法务监察部门的协助下在改进措施。改进措施的确认须由部门负责人确认:涉及多个部门的预防措施应提交关务负责人批准5个工作日内制定 重大的预防措施（涉及体系调整）应经最高管理者批准后实施责任部门遵照公司制度执行，并保留相关记录定期或不定期验证纠正后情况，并将整改效果形成书面报告上报关务负责人审核。精品文档5、职责分工活动职责A批准权限I通知C解释风险和问题报告内部审计部门审计员有关部门进出口部门/国 际业务部不符合原因分析报关/内审部门经理有关部门进出口部门/国 际业务部改进措施制定/执 行报关/内审部门经理有关部门进出口部门/国 际业务部措施验证/效果报关/内审关务高级管理层 负责人有关部门关务高级管理 层负责人精品文档欢迎您的下载，资料仅供参

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