甜菊糖项目财政资金申请报告（范文）

1、泓域咨询 /甜菊糖项目财政资金申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表3四、 建设规模及主要建设内容5五、 社会经济发展目标5六、 财务会计制度6七、 保障措施13八、 企业技术研发分析14九、 项目节能措施17十、 环境保护综述17十一、 劳动安全分析18十二、 建设投资估算19建设投资估算表20十三、 建设期利息21建设期利息估算表21十四、 流动资金22流动资金估算表23十五、 项目总投资24总投资及构成一览表24十六、 资金筹措与投资计划25项目投资计划与资金筹措一览表25十七、 经济评价财务测算26十八、 项目盈利能力分析

2、28十九、 项目招标依据29二十、 总结30二十一、 附表30建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35营业收入、税金及附加和增值税估算表35综合总成本费用估算表36固定资产折旧费估算表37无形资产和其他资产摊销估算表38利润及利润分配表38项目投资现金流量表39一、 项目名称及建设性质（一）项目名称甜菊糖项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx（集团）有限公司（二）项目联系人周xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调

3、、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22667.00约34.00亩1.1总建筑面积42023.571.2基底面积12693.521.3投资强度万元/亩406.862总投资万元18640.912.1建设投资万元13839.752.1.1工程费用万元12362.882.1.2其他费用万元1107.612.1.3预备费万元369.262.2建设期利息万元341.482.3流动资金万元4

4、459.683资金筹措万元18640.913.1自筹资金万元11671.853.2银行贷款万元6969.064营业收入万元38000.00正常运营年份5总成本费用万元30389.53""6利润总额万元7423.40""7净利润万元5567.55""8所得税万元1855.85""9增值税万元1558.90""10税金及附加万元187.07""11纳税总额万元3601.82""12工业增加值万元12013.30""13盈亏平衡点万元1443

5、4.37产值14回收期年5.8915内部收益率22.34%所得税后16财务净现值万元7664.38所得税后四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积22667.00（折合约34.00亩），预计场区规划总建筑面积42023.57。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx甜菊糖，预计年营业收入38000.00万元。五、 社会经济发展目标保持经济社会平稳较快发展，提高发展质量和效益，发展平衡性、包容性和可持续性不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年，全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到20

6、20年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速发展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域发展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进一步完善，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本公共服务均等化，人民群众生活质量、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、幸福感显著增强。六、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行

7、政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向

8、股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司持有的本公司股份不参与分配利润。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配原则：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律

9、、法规的相关规定；（2）利润分配决策程序：公司年度的利润分配方案由董事会结合公司的经营数据、盈利情况、资金需求等拟订，董事会审议现金分红方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事项。公司也可根据相关法律、法规的规定，结合公司实际经营情况提出中期利润分配方案。公司独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见，利润分配方案须经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过后，方可提交股东大会审议；股东大会审议现金分红方案时，公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。对报

10、告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的，董事会应当做出详细说明，独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时，公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外，公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因，未用于分红的资金留存公司的用途；监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督，对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见；公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半通过并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对利润分配政策的制定或修改

11、发表独立意见；公司利润分配政策的制定或修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过；对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过；公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因。有关调整利润分配政策的议案由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会审议批准。（3）现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，并

12、且现金流充裕，实施现金分红不影响公司的持续经营；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（4）现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占

13、比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出是指需经公司股东大会审议通过，达到以下情形之一：交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元；交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3000万元；交易产生的利润占公司最近一个会计年度经

14、审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。（5）利润分配时间间隔：在满足上述第（四）款条件下，公司每年度至少分红一次；（6）现金分红比例：公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%；（7）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。（8）公司在依据公司的利润分配原则、利润分配政策、利润分配规划以及本章程的规定，进行利润分配时

15、，现金分红方式将优先于其他各类非现金分红方式。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就

16、解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。七、 保障措施(一)加快科技创新，提供人才支撑进一步整合各类科技资源，搭建集产学研于一体的产业科技创新平台，多渠道、多层次加大科技投入，激发创新活力。要健全产业科技成果推广转化机制，加大科技成果推广转化支持力度，调动成果转化积极性，提高科技成果转化率。实施人才强水战略，建立新型人力资源管理机制，培养专业知识扎实、熟悉政策法规、具有创新意识的复合型干部队伍。(二)健全监管体系，加大监管力度完善产业发展机构配置，进一步健全产业监督体系，切实加大监管力度，严格产业的监督检查，对违反相关法

17、律、法规及强制性标准的项目，坚决予以查处。(三)强化政策支持对重点项目在审批、土地供应等方面给予优先支持、及时核发办理规划、建设、开工等许可证和手续，竣工后及时组织验收。在财政、金融、建筑规划许可等方面制定操作性强的政策，全面落实税收优惠政策。加强区域协同合作，加快相关协同地方标准制定。(四)拓宽企业融资渠道鼓励商业银行开发适合产业特点的各类金融产品和服务，积极发展商圈融资、供应链融资等融资方式。支持符合条件的产业企业上市融资和发行债券。积极稳妥发展私募股权投资，完善创业投资扶持机制。支持产业企业采用知识产权、专利技术等无形资产质押以及仓单质押、商业信用保险保单质押、商业保理等多种方式融资。(

18、五)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(六)强化规划指导各地主管部门要遵循本地区功能区划定位，加强与相邻地区及相关规划的衔接，按照规划要求，制定和调整本地区发展规划，并报主管部门备案。将规划提出的目标任务落实到年度计划，按规划要求审核投资项目，促进本地区行业平稳有序发展。八、 企业技术研发分析新品的开发要坚持树立市场占有率最大化、加速核心业务跨越式发展的企业发展战略，重点抓好产品发展的技术创新战略、市场营销战略、人才战略、品牌战略

19、的管理和实践。而持续的科技创新源于现代国际化的管理方法，要建立从规划、开发、技术、工艺、试制到办公一体化的科研管理体系，保证新产品研发过程中的市场调研、产品规划、产品开发、新产品试制、性能验证、产品完善、批量生产等工作顺利开展，在组织结构上保证科研工作的闭环管理。经过十多年产品创新和技术研发，不断消化吸收国内外先进技术资料，与客户进行广泛技术交流，公司拥有了多项核心技术，应用于各类产品，服务于客户的多样化需求。（一）核心技术人员、研发人员情况公司员工总数为xx人，其中研发人员xx人，占员工总数的xx%。公司的核心管理和技术团队形成了以总经理为核心的技术研发团队，建立了以市场需求为导向、技术创新

20、为重点、项目管理为主线的研发管理体系。（二）研发机构设置公司的创新活动由总经理负总责，公司形成了以企业技术中心为主体的创新平台，负责创新活动的具体实施。公司创新组织机构完善，管理运作规范，确保了公司各项持续性创新机制的实施以及各项创新活动的有序开展。技术研发部根据公司发展战略，负责新产品开发计划、策划、设计、实施工作，负责公司日常工艺、技术标准化管理，组织开展工艺和技术创新工作，开展对外技术交流与合作，带动公司的整体发展。（三）技术创新机制和制度安排技术创新能力是公司核心竞争力的体现，公司一直将设计创新、工艺创新、材料创新作为生存和发展的核心要素。为了进一步促进创新能力的提升，加快产品开发步伐

21、，公司采取了一系列措施，保障各项创新活动的实施。（1）持续关注国际领先技术和产品公司积极组织研发人员参加德国、日本、美国等国家的行业及应用展会，充分了解和学习国际领先技术和产品，更加深入了解下游客户对产品的应用，以更具性价比的产品满足国内市场需求。（2）定期会议和培训公司鼓励研发人员主动拜访各地的主要客户，了解客户的及时需求及公司产品的适用情况。公司管理层和研发人员定期召开会议，对新需求、新技术和新产品进行集中讨论，形成产品技术开发方案，从而达到技术分享和激发创新的目标。（3）制度激励公司制定了企业技术中心产品开发管理规定、技术创新项目管理实施方案、企业技术中心人员绩效考核制度，实行以创新产品

22、开发为核心的考核、奖惩管理办法，针对新产品的开发、量产、改进等，为研发人员设置了项目奖，激发了研发人员的创新热情和参与创新的积极性。此外，公司核心技术人员间接持有公司股份，分享公司成长带来的收益，提升其工作积极性，增强了核心技术人员的稳定性。九、 项目节能措施本项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，本项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：1、适应产品品种和质量要求。2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。5、设备生产技

23、术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。6、主要设备和辅助设备之间相互配套。本项目所采用的设备均系能耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而被淘汰。十、 环境保护综述本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十一、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过

24、程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业

25、危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十二、 建设投资估算本期项目建设投资13839.75万元，包括：工程费用、工

26、程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计12362.88万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为5359.09万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6629.37万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为374.42万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用

27、为1107.61万元。（三）预备费本期项目预备费为369.26万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5359.096629.37374.4212362.881.1建筑工程费5359.095359.091.2设备购置费6629.376629.371.3安装工程费374.42374.422其他费用1107.611107.612.1土地出让金347.92347.923预备费369.26369.263.1基本预备费189.53189.533.2涨价预备费179.73179.734投资合计13839.75十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个

28、月，其中申请银行贷款6969.06万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息341.48万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息341.4885.37256.111.1.1期初借款余额3484.531.1.2当期借款6969.063484.533484.531.1.3当期应计利息341.4885.37256.111.1.4期末借款余额3484.536969.061.2其他融资费用1.3小计341.4885.37256.112债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3

29、小计3合计341.4885.37256.11十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4459.68万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0020500.2824893.1929286.111.1应收账款0.009225.1311201.9413

30、178.751.2存货0.007175.108712.6210250.141.2.1原辅材料0.002152.532613.783075.041.2.2燃料动力0.00107.63130.69153.751.2.3在产品0.003300.544007.804715.061.2.4产成品0.001614.401960.342306.281.3现金0.001640.021991.462342.891.4预付账款0.002460.032987.183514.332流动负债0.0017378.5021102.4724826.432.1应付账款0.006256.267596.888937.512.2预收

31、账款0.0011122.2413505.5815888.923流动资金0.003121.783790.734459.684流动资金增加0.003121.78668.95668.955铺底流动资金0.006150.087467.968785.83十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18640.91万元，其中：建设投资13839.75万元，占项目总投资的74.24%；建设期利息341.48万元，占项目总投资的1.83%；流动资金4459.68万元，占项目总投资的23.92%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18

32、640.91100.00%1.1建设投资13839.7574.24%1.1.1工程费用12362.8866.32%1.1.1.1建筑工程费5359.0928.75%1.1.1.2设备购置费6629.3735.56%1.1.1.3安装工程费374.422.01%1.1.2工程建设其他费用1107.615.94%1.1.2.1土地出让金347.921.87%1.1.2.2其他前期费用759.694.08%1.2.3预备费369.261.98%1.2.3.1基本预备费189.531.02%1.2.3.2涨价预备费179.730.96%1.2建设期利息341.481.83%1.3流动资金4459.68

33、23.92%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资18640.91万元，其中申请银行长期贷款6969.06万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18640.91100.00%1.1建设投资13839.7574.24%1.2建设期利息341.481.83%1.3流动资金4459.6823.92%2资金筹措18640.91100.00%2.1项目资本金11671.8562.61%2.1.1用于建设投资6870.6936.86%2.1.2用于建设期利息341.481.83%2.1.3用于流动资金4459.6823.92%2.2债务资金6

34、969.0637.39%2.2.1用于建设投资6969.0637.39%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入38000.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1558.90万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、

35、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用30389.53万元，其中：可变成本25727.98万元，固定成本4661.55万元。正常经营年份项目经营成本29273.12万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加187.07万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：

36、利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7423.40（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=7423.40×25.00%=1855.85（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额7423.40万元，缴纳企业所得税1855.85万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=7423.40-1855.85=5567.55（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整

37、个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.34%。本期项目投资财务内部收益率22.34%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7664.38（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7664.38万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（

38、所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.89年。本期项目全部投资回收期5.89年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项

39、目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产

40、品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5359.096629.37374.4212362.881.1建筑工程费5359.095359.091.2设备购置费6629.376629.371.3安装工程费374.42374.422其他费用1107.611107.612.1土地出让金347.92347.923预备费369.26369.263.1基本预备费189.53189.533.2涨价预备费179.73179

41、.734投资合计13839.75建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息341.4885.37256.111.1.1期初借款余额3484.531.1.2当期借款6969.063484.533484.531.1.3当期应计利息341.4885.37256.111.1.4期末借款余额3484.536969.061.2其他融资费用1.3小计341.4885.37256.112债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计341.4885.37256.11固定资产投资估算表单

42、位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5359.096629.37374.4212362.881.1建筑工程费5359.095359.091.2设备购置费6629.376629.371.3安装工程费374.42374.422其他费用759.69759.693预备费369.26369.263.1基本预备费189.53189.533.2涨价预备费179.73179.734建设期利息341.48341.485合计13833.31流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0020500.2824893.1929286.111.1应收账款0.00

43、9225.1311201.9413178.751.2存货0.007175.108712.6210250.141.2.1原辅材料0.002152.532613.783075.041.2.2燃料动力0.00107.63130.69153.751.2.3在产品0.003300.544007.804715.061.2.4产成品0.001614.401960.342306.281.3现金0.001640.021991.462342.891.4预付账款0.002460.032987.183514.332流动负债0.0017378.5021102.4724826.432.1应付账款0.006256.2675

44、96.888937.512.2预收账款0.0011122.2413505.5815888.923流动资金0.003121.783790.734459.684流动资金增加0.003121.78668.95668.955铺底流动资金0.006150.087467.968785.83总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18640.91100.00%1.1建设投资13839.7574.24%1.1.1工程费用12362.8866.32%1.1.1.1建筑工程费5359.0928.75%1.1.1.2设备购置费6629.3735.56%1.1.1.3安装工程费374.422.01

45、%1.1.2工程建设其他费用1107.615.94%1.1.2.1土地出让金347.921.87%1.1.2.2其他前期费用759.694.08%1.2.3预备费369.261.98%1.2.3.1基本预备费189.531.02%1.2.3.2涨价预备费179.730.96%1.2建设期利息341.481.83%1.3流动资金4459.6823.92%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18640.91100.00%1.1建设投资13839.7574.24%1.2建设期利息341.481.83%1.3流动资金4459.6823.92%2资金筹措18640.

46、91100.00%2.1项目资本金11671.8562.61%2.1.1用于建设投资6870.6936.86%2.1.2用于建设期利息341.481.83%2.1.3用于流动资金4459.6823.92%2.2债务资金6969.0637.39%2.2.1用于建设投资6969.0637.39%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0026600.0032300.0038000.002增值税0.001240.131505.871558.902.1销项税0.003458.004199

47、.004940.002.2进项税0.002217.872693.133381.103税金及附加0.00148.81180.71187.073.1城建税0.0086.81105.41109.123.2教育费附加0.0037.2045.1846.773.3地方教育附加0.0024.8030.1231.18综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0017060.5520716.3924372.222工资及福利费0.001355.761355.761355.763修理费0.00371.76371.76371.764其他费用0.003173.383173.

48、383173.384.1其他制造费用0.00233.19233.19233.194.2其他管理费用0.00221.35221.35221.354.3其他营业费用0.002718.842718.842718.845经营成本0.0021961.4525617.2929273.126折旧费0.00767.97767.97767.977摊销费0.006.966.966.968利息支出0.00341.48341.48341.489总成本费用0.0023077.8626733.7030389.539.1其中：固定成本0.004661.554661.554661.559.2可变成本0.0018416.3122072.1525727.98固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值6829.526505.12