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文档简介

1、财务收银监督管理和报账程序为了加强对酒店个收银点的监督，杜绝漏洞规范程序， 使酒店财务收银工作走向规范管理，做到各种账务有据可 查、有据可依，为月终汇总损益表 、资产负债表 、现 金流量表 、并在此基础上财务部经理为董事长和总经理提 供财务分析报告，为酒店下一步发展方向和销售措施的制定 提供基本数据。一 对各收银口的监督管理和报账程序：1. 酒店总台：酒店总收银台是联系各部门的枢纽业务繁杂， 客人在酒店其它部门的消费账单，经常转入总台结算。针 对这一特性总台收银口必须设计前台收入报账单 、总 台营业收入日报表连同电脑交班表、入住登记底单、宾 客押金单、宾客结账单上交财务。 前台收入报账单一 试

2、两份， 财务核对无误后其中一份作为做账依据一份返回 前厅，作为月底审核财务的依据。总台总台营业收入日 报表财务日夜深审核无误后，交财务部经理作为月底统 计营业收入和做损益表的依据。 前台接待日报表 一试三份分别上交于房务部经理和总经理， 作为月底审核 收银的依据。2. 中餐收银台，小吃城收银台：也必须填写餐饮收入报账 单和餐饮营业收入日报表并连同电脑交班表和点菜单一并上交财务审核， 餐饮收入报账单一试两份， 财务核对无误后其中一份作为做账依据一份返回前厅， 作 为月底审核财务的依据。每天餐饮营业结束后，后厨必须 把出菜单上交财务，作为考核餐饮收银台的依据。 （财务 人员应对后厨交来的出菜单和收银员交来的点菜单认真 核对两份单据的数量和票号， 如果出现缺号和单据数量不 符的情况，要追究相关人员的责任，对不能说明原因的以 贪污论处）。3. 康乐部收银台操作方法同上。4. 餐饮部吧员、康乐部吧员、 商务中心文员每天必需制作 酒 水日报表一式两份，其中一份上交财务审核一份吧台留 存，以此杜绝自购自销和错收漏收行为。二、财务依据营业收入日报表再次月的 8 日之前做出酒 店的损益表。三、对

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